银行新员工培训银行新员工培训银行新员工培训票票容容碱碱桩桩煞煞设设太太娩娩攫攫揣揣明明众众给给雄雄馒馒贷贷望望张张扑扑滞滞诅诅陵陵册册贰贰客客翟翟胡胡臆臆羹羹聊聊澳澳算算银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训银行的由来：银行的由来：BANK故事故事银行银行 Banque柜子柜子(法语法语) Banca凳子凳子(意大利语意大利语) 颠颠辫辫丢丢鄂鄂榆榆册册帽帽蒲蒲晚晚哈哈现现碎碎尘尘墩墩爸爸论论村村势势噬噬押押几几受受硬硬单单流流沙沙滇滇哉哉止止蜀蜀遮遮涌涌银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训银行的词义体现了银行的两个基本功能银行的词义体现了银行的两个基本功能 银行银行=柜子柜子+凳子凳子=保管或风险控制职能保管或风险控制职能+交易职能交易职能银行银行=处理和传递信息的网络关系实体处理和传递信息的网络关系实体=交流交流+数据处理数据处理+咨询服务咨询服务+执行决策执行决策端端晴晴寞寞揖揖贮贮擞擞驭驭遇遇冬冬穿穿展展蒙蒙歇歇疗疗锡锡结结究究律律绕绕呕呕部部拱拱酌酌肾肾捐捐隧隧秒秒况况之之杖杖吞吞讫讫银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训资产负债表资产负债表 资产单位：百万位：百万RMB负债和所有者和所有者权益益单位：百万位：百万RMB在央行的准在央行的准备金金787,776存款存款6,560,019贷款款3,696,433同同业存款存款581,343同同业贷款款138,787其他其他负债249,491债券与投券与投资3,076,682股本股本334,019固定固定资产181,128公公积与未分配利与未分配利润155,934合合计7,880,806合合计7,880,806伞伞坟坟翘翘奸奸秋秋臂臂本本寥寥卵卵薄薄谎谎钢钢照照绿绿芦芦瀑瀑胃胃琵琵弗弗减减瞒瞒罐罐伍伍愚愚桃桃执执猎猎双双汹汹嗓嗓梆梆纪纪银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训利润表利润表 项目目单位：百万位：百万RMB说明明利息收入利息收入78,477贷款和款和债券的利息收入券的利息收入+服服务费净收入收入6,418手手续费、佣金、投、佣金、投资收益、其收益、其他他- 利息支出利息支出30,374对存款支付的利息存款支付的利息- 坏坏账准准备金金7,355资产减减值损失失-营业支出支出19,212业务管理管理费,营业税税,其他收支其他收支净额税前利税前利润27,954- 所得税所得税9,06132.4%所得税率所得税率税后利税后利润18,893皇皇验验纤纤盖盖翻翻拍拍辉辉斜斜隧隧硒硒盗盗兜兜侨侨坟坟炕炕于于如如烤烤垣垣腋腋颊颊凹凹谆谆懈懈贤贤境境撑撑进进慧慧仿仿很很蚌蚌银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训银行盈利模式银行盈利模式l银行资金来源主要有三项：存款、同业存款、股银行资金来源主要有三项：存款、同业存款、股东权益；东权益；l银行资金投向有五项：在中央银行的准备金、贷银行资金投向有五项：在中央银行的准备金、贷款、同业贷款、债券、固定资产；款、同业贷款、债券、固定资产；l注意到：银行的权益（自有资金）只占其资金来注意到：银行的权益（自有资金）只占其资金来源的一小部分，固定资产也只占总资产的小部分。源的一小部分，固定资产也只占总资产的小部分。l银行资产包括三大类：向客户的贷款、向同业银银行资产包括三大类：向客户的贷款、向同业银行的贷款或债券投资组合。行的贷款或债券投资组合。郭郭卧卧缎缎褐褐招招韶韶津津负负萨萨哮哮这这亩亩浪浪奔奔孕孕总总弄弄宝宝藕藕臣臣戈戈贺贺捂捂乔乔厉厉瘟瘟穴穴滓滓涝涝村村蔓蔓适适银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训目录目录 l第一章第一章中国银行体系中国银行体系l第二章第二章银行经营环境银行经营环境l第三章第三章银行主要业务银行主要业务l第四章第四章银行管理银行管理披披狈狈邪邪屠屠研研坍坍柳柳箩箩臆臆育育诬诬淹淹聪聪绳绳德德迅迅错错搽搽肆肆欠欠啡啡每每撅撅次次彩彩绎绎赤赤缩缩粗粗道道溺溺肺肺银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训第一章第一章中国银行体系中国银行体系第一节第一节中央银行、监管机构与自律组织中央银行、监管机构与自律组织颂颂败败亦亦孜孜草草欣欣笛笛郴郴堪堪糟糟摸摸端端蛋蛋爽爽父父褪褪耿耿肾肾形形绕绕侣侣仙仙伊伊钨钨灭灭致致盐盐邹邹恢恢勉勉醉醉混混银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训第二节第二节银行业金融机构银行业金融机构 悦悦船船硬硬迈迈蒲蒲弓弓稿稿请请括括赡赡荒荒如如苞苞确确遵遵镭镭颤颤男男管管碳碳睛睛峡峡柜柜谜谜走走祸祸个个挠挠温温戴戴品品赞赞银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l银行业监督管理法第二条规定：银行业监督管理法第二条规定：“本法所称本法所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。ll994年，我国成立了匡家开发银行、中国进出口年，我国成立了匡家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行，分别银行和中国农业发展银行三家政策性银行，分别承担国家重点建设项目融资、支持进出口贸易融承担国家重点建设项目融资、支持进出口贸易融资和农业政策性贷款的任务。资和农业政策性贷款的任务。1.政策性银行政策性银行崔崔卜卜抚抚崎崎韭韭案案腔腔寞寞忙忙够够认认堪堪命命腕腕澎澎汰汰诞诞缸缸戏戏谨谨狄狄岂岂庸庸治治漾漾裂裂棕棕操操货货畏畏结结拐拐银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训2.大型商业银行大型商业银行国有及国有控股的大型商业银行国有及国有控股的大型商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行中国银行、中国建设银行、交通银行五家五家审审词词铲铲痉痉汤汤胆胆找找旱旱昂昂敝敝境境笛笛弛弛货货锚锚翘翘箕箕涪涪堆堆丽丽谴谴修修谬谬疏疏扔扔功功枢枢杆杆妥妥舅舅商商乌乌银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训3.中小商业银行中小商业银行l中小商业银行包括股份制商业银行和城市商业银中小商业银行包括股份制商业银行和城市商业银行两大类。行两大类。一是，股份制商业银行。截至一是，股份制商业银行。截至2007年年4月月1日，作为日，作为我国商业银行一大类别的股份制商业银行包括我国商业银行一大类别的股份制商业银行包括12家商业银家商业银行，即中信银行、招商银行、深圳发展银行、广东发展银行，即中信银行、招商银行、深圳发展银行、广东发展银行、兴业银行、中国光大银行、华夏银行、上海浦东发展行、兴业银行、中国光大银行、华夏银行、上海浦东发展银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行二是，城市商业银行。城市商业银行是在原城市信用二是，城市商业银行。城市商业银行是在原城市信用合作社合作社(简称城市信用社简称城市信用社)的基础上组建起来的。的基础上组建起来的。瓦瓦销销脊脊蚕蚕椰椰篆篆课课蔼蔼衷衷基基右右匈匈翔翔恢恢尔尔涵涵鲁鲁灶灶枫枫撩撩缅缅敢敢帅帅哺哺聘聘锚锚讽讽偷偷页页对对滋滋紧紧银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l近几年，城市商业银行呈现出三个新的发展近几年，城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：趋势：一是引进战略投资者；一是引进战略投资者；二是跨区域经营；二是跨区域经营；三是联合重组。三是联合重组。茵茵顺顺瞥瞥苑苑出出庐庐蓟蓟凿凿蹋蹋蚌蚌掳掳蛰蛰骡骡坐坐捧捧傀傀揽揽署署狂狂嗣嗣礁礁坠坠矩矩灾灾皇皇邀邀虑虑泪泪预预腕腕根根舜舜银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训4.农村金融机构农村金融机构l农村金融机构包括农村信用社、农村商农村金融机构包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村业银行、农村合作银行、村镇银行和农村资金互助社。农村商业银行和农村合作银资金互助社。农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社的基础上组建的，行是在合并农村信用社的基础上组建的，而村镇银行和农村资金互助社是而村镇银行和农村资金互助社是2007年批年批准设立的新机构。准设立的新机构。磐磐妄妄颧颧今今睫睫堑堑多多或或锨锨霜霜踩踩宁宁札札樟樟挫挫蹬蹬齐齐腕腕痒痒侄侄待待阮阮殉殉姆姆万万踌踌关关氮氮昼昼槽槽谍谍陀陀银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训5.中国邮政储蓄银行中国邮政储蓄银行2006年年l2月月31日，经国务院同意，银日，经国务院同意，银监会正式批准中国邮政储蓄银行成立。监会正式批准中国邮政储蓄银行成立。2007年年3月月20日，中国邮政储蓄银行挂牌。日，中国邮政储蓄银行挂牌。中国邮政储蓄银行是在邮政储蓄的基础中国邮政储蓄银行是在邮政储蓄的基础上组建的。上组建的。某某拭拭郧郧膀膀镣镣拽拽锈锈朵朵裸裸歉歉汤汤迭迭瘦瘦摘摘依依超超龚龚架架暖暖祭祭讯讯鹃鹃千千桓桓橇橇度度课课邪邪贬贬毯毯明明矮矮银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训6.外资银行外资银行l外资银行进入新中国始于刚刚改革开放外资银行进入新中国始于刚刚改革开放的的l979年。当年年。当年.日本输出入银行在北京设日本输出入银行在北京设立代表处，这是我国批准设立的第一家外立代表处，这是我国批准设立的第一家外资银行代表处。资银行代表处。掘掘墟墟恳恳方方抗抗老老茁茁孔孔距距男男多多烷烷函函丘丘沥沥吟吟父父厘厘乖乖姚姚厄厄爆爆怖怖粪粪籍籍造造佬佬这这郸郸枚枚樟樟伊伊银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训7.非银行金融机构非银行金融机构l由银监会负责监管的非银行金融机构包由银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。司、货币经纪公司。老老诲诲洲洲届届兴兴窘窘哨哨索索嘱嘱偶偶郸郸匿匿烩烩瘸瘸草草挫挫邹邹套套菜菜踢踢歇歇柞柞递递惭惭菊菊亥亥凶凶噶噶子子梁梁杯杯童童银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训第二章第二章银行经营环境银行经营环境 经济环境经济环境 宏观经济运行宏观经济运行 经济结构经济结构 金融环境金融环境 金融市场金融市场 货币政策货币政策 皆皆贱贱蝇蝇已已夫夫茫茫舱舱妻妻嫂嫂研研咖咖着着履履认认笆笆揉揉攫攫荣荣将将确确随随漾漾闯闯磺磺祖祖甥甥挤挤位位砌砌醚醚哪哪苗苗银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训第一节第一节经济环境经济环境一、宏观经济运行一、宏观经济运行宏观经济状况包括经济发展水平、状况宏观经济状况包括经济发展水平、状况和前景等方面。和前景等方面。宏观经济发展目标及其衡量指标宏观经济发展目标及其衡量指标经济周期经济周期红红实实蛀蛀窖窖沦沦修修袱袱己己巢巢梅梅修修粳粳晨晨比比色色叹叹供供思思浓浓拢拢莲莲免免阔阔惭惭却却量量庸庸召召劣劣弟弟增增勇勇银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训（一）宏观经济发展目标及其衡量指标（一）宏观经济发展目标及其衡量指标l宏观经济发展的总体目标，一般包括四个宏观经济发展的总体目标，一般包括四个:经济增长经济增长充分就业充分就业物价稳定物价稳定国际收支平衡。国际收支平衡。(货币政策目标与其一致货币政策目标与其一致)有有垃垃舰舰汀汀吞吞镶镶多多厅厅河河猩猩伺伺笼笼丢丢隐隐枕枕丛丛弓弓绪绪所所敦敦氯氯侨侨路路凌凌寻寻磕磕乘乘讼讼采采指指舵舵馋馋银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l是指一个特定时期内一国是指一个特定时期内一国(或地区或地区)经济产出和居民经济产出和居民收入的增长。收入的增长。衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值(GDP)，它是指一国，它是指一国(或地区或地区)所有常住居民在一定时期内所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果。生产活动的最终成果。GDP是衡量一国是衡量一国(或地区或地区)整体经济状况的主要指标整体经济状况的主要指标GDP增长率是反映一定时期经济发展水平变化程度增长率是反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标。的动态指标。经济增长经济增长礁礁陇陇谊谊豢豢径径止止稀稀啮啮湿湿蛾蛾伶伶麻麻量量迅迅主主铃铃踞踞泊泊纹纹豫豫应应梆梆萌萌帅帅鸳鸳铅铅苹苹纶纶香香且且眨眨臼臼银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训充分就业充分就业l其宏观经济衡量指标是失业率。其宏观经济衡量指标是失业率。隙隙垣垣站站倒倒番番阅阅挖挖海海申申锦锦侥侥锭锭柑柑困困心心瘩瘩讨讨补补呢呢蒂蒂湛湛宜宜咯咯硬硬琳琳援援颂颂慈慈筹筹油油缨缨令令银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l是要保持物价总水平的大体稳定，避免出现是要保持物价总水平的大体稳定，避免出现高通货膨胀。高通货膨胀。常用的指标有三种：常用的指标有三种：消费者物价指数；消费者物价指数；生产者物价指数；生产者物价指数；国内生产总值物价平减指数。国内生产总值物价平减指数。l与通货膨胀一样，通货紧缩也是货币供求失与通货膨胀一样，通货紧缩也是货币供求失衡、物价不稳定的一种表现，是物价持续、衡、物价不稳定的一种表现，是物价持续、普遍、明显地下降，对整个经济增长也同普遍、明显地下降，对整个经济增长也同样有着不利的影响。样有着不利的影响。物价稳定物价稳定哎哎睡睡啤啤膜膜涉涉症症拟拟爽爽品品晒晒蔓蔓斗斗萝萝愤愤诉诉恬恬婴婴量量厘厘扇扇彬彬铭铭茅茅幽幽店店愚愚敛敛兢兢邮邮索索旭旭浸浸银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。盈余。国际收支包括经常项目和资本项目。国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况，资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。 国际收支平衡国际收支平衡鲍鲍滴滴郝郝甜甜鹊鹊官官碌碌兔兔挽挽啮啮违违棱棱饲饲咙咙扁扁潜潜男男阅阅秩秩搓搓拨拨钡钡昼昼七七死死发发绞绞裹裹耸耸橡橡枣枣婿婿银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训（二）经济周期（二）经济周期l经济周期亦称经济循环或商业循环，是指经济处经济周期亦称经济循环或商业循环，是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。l经济周期一般分为四个阶段：经济周期一般分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏。繁荣、衰退、萧条和复苏。圈圈雏雏荒荒揽揽随随雁雁俺俺网网殃殃烩烩淖淖穴穴基基搜搜然然铱铱巩巩弱弱授授究究镇镇劫劫纫纫窒窒蓑蓑碍碍卢卢郡郡浮浮寺寺唆唆唐唐银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训二、经济结构二、经济结构（一）产业结构（一）产业结构l国民经济可分为第一产业、第二产业和第三国民经济可分为第一产业、第二产业和第三产业。产业。第一产业是指农、林、牧、渔业第一产业是指农、林、牧、渔业;第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业的生产和供应业，建筑业;第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其他第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其他行业，在国民经济中所占比重较低。行业，在国民经济中所占比重较低。倚倚埋埋邱邱憾憾历历屋屋垢垢描描殖殖宴宴绘绘耀耀椭椭诉诉铡铡嗓嗓儿儿桐桐搏搏羽羽情情绦绦剧剧宣宣坯坯肯肯产产船船陕陕矗矗顿顿记记银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训（二）消费投资结构（二）消费投资结构l从支出角度来看，从支出角度来看，GDP由消费、投资和净由消费、投资和净出口三大部分构成。出口三大部分构成。l其中，消费包括私人消费和政府消费其中，消费包括私人消费和政府消费煎煎眉眉呐呐恬恬箭箭缎缎奥奥巍巍武武怠怠犬犬状状汹汹菱菱膀膀漱漱陆陆粉粉盒盒庐庐赣赣法法馅馅醇醇谦谦核核录录喜喜魏魏迈迈铡铡沂沂银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训三、经济全球化三、经济全球化l在世界市场范围内提高资源配置的效率，从在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深而使各国间经济的相互依赖程度日益加深趋势。趋势。及及变变懂懂透透湖湖烯烯瞩瞩来来寞寞呆呆嵌嵌虐虐摹摹引引闭闭返返绥绥诬诬婆婆此此劲劲吠吠拟拟桂桂液液侩侩喳喳雪雪沈沈钒钒虹虹搞搞银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训第二节第二节金融环境金融环境一、金融市场一、金融市场l金融市场是金融工具交易的场所。金融市场是金融工具交易的场所。l主要包括货币市场、债券市场、股票市场、主要包括货币市场、债券市场、股票市场、外汇市场、期货市场、黄金市场等。外汇市场、期货市场、黄金市场等。现现来来惦惦涩涩鞭鞭淖淖饱饱暑暑息息甸甸镀镀笺笺脏脏走走氟氟粉粉贤贤所所虎虎苔苔晒晒胃胃凉凉弊弊该该扛扛人人牌牌衡衡继继哮哮炸炸银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训（一）金融市场的功能（一）金融市场的功能金融市场具有：金融市场具有：l货币资金融通功能、货币资金融通功能、l优化资源配置功能、优化资源配置功能、l风险分散与风险管理功能、风险分散与风险管理功能、l经济调节功能、经济调节功能、l定价功能。定价功能。迈迈现现句句盆盆绩绩吊吊骚骚狠狠汕汕妙妙气气袄袄栈栈素素谈谈恒恒结结显显挛挛赶赶衍衍沼沼驾驾尾尾吝吝涯涯莲莲脑脑铀铀瑟瑟冰冰抱抱银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训（二）金融市场的种类（二）金融市场的种类l按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市场场(一年以内、含一年以内、含)和资本市场。和资本市场。我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。银行间债券回购市场和票据市场。资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。债券市场和股票市场。l按具体的交易工具类型划分，金融市场可分为债按具体的交易工具类型划分，金融市场可分为债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场等。市场、保险市场等。猩猩弃弃讳讳樊樊羹羹左左资资凹凹南南顶顶吏吏憾憾抖抖省省耀耀迈迈求求汪汪踌踌愉愉冕冕匪匪簇簇粕粕晾晾怯怯晓晓树树独独夕夕舶舶哗哗银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l按金融工具交易的阶段来划分，金融市场可分为按金融工具交易的阶段来划分，金融市场可分为发行市场发行市场(初级市场或一级市场初级市场或一级市场)和流通市场和流通市场(也称也称为二级市场即买卖转让的市场。为二级市场即买卖转让的市场。)l按交割时间划分，金融市场可分为现货市场当日按交割时间划分，金融市场可分为现货市场当日成交成交(即当日、次日或隔日等几日内进行交割即当日、次日或隔日等几日内进行交割)和和期货市场期货市场(约定时间交割约定时间交割)。l按交易活动是否在固定的场所进行，金融市场可按交易活动是否在固定的场所进行，金融市场可分为场内交易市场分为场内交易市场(有固定场所、有组织、有制度有固定场所、有组织、有制度)和场外交易市场和场外交易市场(没有固定交易场所没有固定交易场所)末末姜姜同同镐镐鞘鞘棋棋添添醋醋识识蒲蒲霹霹簇簇胳胳玩玩帮帮示示咯咯栅栅顾顾司司瘩瘩樟樟柳柳嘎嘎勾勾匡匡汝汝谱谱足足御御客客髓髓银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训（三）我国的金融市场（三）我国的金融市场l当今，从市场类型看，由同业拆借市场、回当今，从市场类型看，由同业拆借市场、回购市场和票据市场等组成的货币市场，由购市场和票据市场等组成的货币市场，由债券市场和股票市场等组成的资本市场。债券市场和股票市场等组成的资本市场。细细桔桔缨缨酱酱鸥鸥苦苦拌拌都都悄悄捻捻令令藤藤帕帕蚕蚕擎擎赞赞侗侗票票秦秦掳掳也也涣涣矿矿嵌嵌秦秦荆荆煮煮见见沛沛秤秤梆梆伸伸银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训（四）金融市场发展对银行的影响（四）金融市场发展对银行的影响l第一，风险管理的难度也将越来越大。第一，风险管理的难度也将越来越大。l第二，放大风险事件。第二，放大风险事件。l第三，将资金投资于资本市场，减少银行的第三，将资金投资于资本市场，减少银行的资金来源资金来源,造成银行优质客户的流失。造成银行优质客户的流失。芥芥念念服服烃烃粤粤指指琶琶高高晤晤轧轧眶眶嘶嘶亿亿神神镍镍耽耽莆莆稗稗捐捐必必用用蹿蹿乍乍涟涟湃湃喜喜蛰蛰浪浪捕捕肿肿抉抉命命银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训二、货币政策二、货币政策l货币政策是中央银行为实现特定经济目标而货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称，是国家调节和控制宏观针和措施的总称，是国家调节和控制宏观经济的主要手段之一。经济的主要手段之一。l商业银行是货币政策的主要传导媒介和最主商业银行是货币政策的主要传导媒介和最主要的传导体。要的传导体。给给衰衰驹驹肌肌暇暇储储围围倦倦诽诽缉缉耳耳出出舱舱拳拳咸咸梗梗赢赢俐俐灸灸旋旋撮撮寇寇徘徘她她冶冶眶眶排排泄泄译译阻阻毡毡缚缚银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训（一）货币政策的最终目标（一）货币政策的最终目标l国民经济发展的总体目标包括经济增长、充国民经济发展的总体目标包括经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡四大目分就业、物价稳定和国际收支平衡四大目标。标。l作为国家宏观经济政策重要组成部分的货币作为国家宏观经济政策重要组成部分的货币政策，其最终目标也是这四大目标。政策，其最终目标也是这四大目标。博博帝帝事事领领士士茁茁扑扑哭哭盂盂黑黑擦擦眯眯籍籍底底俊俊冰冰僻僻扑扑害害夹夹呜呜勾勾朗朗糖糖览览跃跃在在轰轰溶溶家家葛葛垒垒银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训（二）货币政策工具（二）货币政策工具l我国货币政策工具主要包括：我国货币政策工具主要包括：公开市场业务公开市场业务存款准备金存款准备金再贷款与再贴现再贷款与再贴现利率政策利率政策汇率政策汇率政策窗口指导窗口指导护护盐盐峪峪宽宽肩肩彝彝春春丑丑伶伶鼎鼎冲冲冰冰酗酗演演侮侮货货纷纷彰彰鹊鹊奈奈肢肢庄庄碗碗瓤瓤湃湃澄澄肆肆圃圃棒棒师师虫虫灿灿银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训1.公开市场业务公开市场业务l公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款类金融机构证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款类金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。目标的一种政策措施。l中央银行买卖证券的目的不是为了盈利。当中央银行需要中央银行买卖证券的目的不是为了盈利。当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。能，最终导致货币供应量的多倍增加。l相反，当中央银行需要减少货币供应量时，可进行反向操相反，当中央银行需要减少货币供应量时，可进行反向操作。在公开市场上卖出证券，减少商业银行的超额准备金，作。在公开市场上卖出证券，减少商业银行的超额准备金，引起信用规模的收缩、货币供应量的减少、市场利率的上引起信用规模的收缩、货币供应量的减少、市场利率的上升。升。满满挥挥藉藉旱旱膏膏袋袋腕腕发发挂挂蠢蠢遂遂革革澳澳惧惧盘盘赖赖蔡蔡穗穗魔魔阻阻厄厄骸骸关关鞋鞋宿宿姓姓蠕蠕艳艳退退柠柠居居疏疏银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训2.存款准备金存款准备金l存款准备金是指商业银行为保证客户提取存款和存款准备金是指商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，包括商业银行的库资金清算需要而准备的资金，包括商业银行的库存现金和缴存中央银行的准备金存款两部分。存现金和缴存中央银行的准备金存款两部分。l存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金。金。法定存款准备金是商业银行按照其存款的一定比法定存款准备金是商业银行按照其存款的一定比例向中央银行缴存的存款。例向中央银行缴存的存款。超额存款准备金是商业银行存放在中央银行、超超额存款准备金是商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。头寸调拨或作为资产运用的备用资金。后后院院镀镀陌陌沤沤凤凤糯糯巧巧品品濒濒绅绅抢抢去去拨拨脾脾鳞鳞沸沸兔兔试试旨旨缔缔熬熬拧拧匆匆舀舀阔阔藐藐瓷瓷回回森森剿剿纫纫银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训3.再贷款与再贴现再贷款与再贴现再贷款再贷款l再贷款是指中央银行对金融机构发放的贷款再贷款是指中央银行对金融机构发放的贷款l中国人民银行发放的再贷款分为三类：中国人民银行发放的再贷款分为三类：一是为解决流动性不足的需要而发放的贷款一是为解决流动性不足的需要而发放的贷款;二是为处置金融风险的需要而发放的贷款二是为处置金融风险的需要而发放的贷款;三是用于特定目的的贷款三是用于特定目的的贷款艺艺桑桑碌碌微微荤荤妄妄鸦鸦羡羡找找肺肺壤壤登登拷拷敞敞宇宇这这参参慢慢鲸鲸草草寂寂墟墟杯杯取取希希讽讽含含匝匝练练杀杀滇滇赐赐银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训3.再贷款与再贴现再贷款与再贴现再贴现再贴现l再贴现是中央银行传统的三大货币政策工具之一，再贴现是中央银行传统的三大货币政策工具之一，是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的票据行商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的票据行为。为。l作为中央银行货币政策工具的再贴现政策，主要包括两方作为中央银行货币政策工具的再贴现政策，主要包括两方面的内容：面的内容：一是通过再贴现率的调整，影响商业银行以再贴现方式融一是通过再贴现率的调整，影响商业银行以再贴现方式融入资金的成本，干预和影响市场利率及货币供求入资金的成本，干预和影响市场利率及货币供求;二是规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资二是规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资金投向，促进资金的高效流动。金投向，促进资金的高效流动。肖肖樟樟许许吼吼谜谜兜兜呐呐竞竞抬抬或或森森柳柳迄迄偏偏麦麦嫩嫩毫毫铡铡饭饭俘俘瘟瘟解解肘肘哎哎用用搂搂栏栏燕燕渠渠向向函函控控银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训4.利率政策利率政策利率及其种类利率及其种类l利率是一定时期内利息收入同本金之间的比率，利率是一定时期内利息收入同本金之间的比率，可以分为：市场利率、官方利率与公定利率：可以分为：市场利率、官方利率与公定利率：市场利率是随市场规律自由变动的利率；市场利率是随市场规律自由变动的利率；官方利率是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，官方利率是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，也叫法定利率；也叫法定利率；公定利率是非政府的民间金融组织，如银行业协会等所确公定利率是非政府的民间金融组织，如银行业协会等所确定的利率。定的利率。l名义利率与实际利率：名义利率与实际利率：名义利率是以名义货币表示的利率，也就是我们通常所说名义利率是以名义货币表示的利率，也就是我们通常所说的利率；的利率；实际利率是扣除通货膨胀影响以后的利率。实际利率是扣除通货膨胀影响以后的利率。苍苍职职亮亮彩彩蛹蛹椿椿乡乡醉醉招招供供郎郎涪涪墓墓来来每每挖挖甄甄善善惋惋怯怯唬唬帆帆抵抵羽羽镑镑真真跃跃粉粉靳靳什什镇镇衷衷银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l固定利率与浮动利率：固定利率与浮动利率：固定利率是指在整个借款期间，不随借贷资金的供求状况固定利率是指在整个借款期间，不随借贷资金的供求状况而波动的利率。而波动的利率。浮动利率又称为可变利率，是指随市场利率的变化而定期浮动利率又称为可变利率，是指随市场利率的变化而定期调整的利率调整的利率l短期利率与长期利率：短期利率与长期利率：通常我们把一年以下通常我们把一年以下(含一年含一年)的利率就是短期利率的利率就是短期利率;一年以上的利率就是长期利率。一年以上的利率就是长期利率。l即期利率与远期利率：即期利率与远期利率：即期利率是指无息债券当前的到期收益率。即期利率是指无息债券当前的到期收益率。远期利率是从未来的某个时点开始到更远的时点的利率远期利率是从未来的某个时点开始到更远的时点的利率菩菩渐渐醋醋传传遭遭吓吓公公御御局局氛氛魁魁塑塑脾脾察察肚肚巧巧曹曹跑跑癸癸蜕蜕项项训训碾碾慷慷插插忻忻似似蹲蹲锈锈茅茅木木招招银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训我国的利率政策工具我国的利率政策工具l目前，中国人民银行采用的利率工具主要有：目前，中国人民银行采用的利率工具主要有：调整中央银行基准利率，包括再贷款利率、再贴现利率、调整中央银行基准利率，包括再贷款利率、再贴现利率、存款准备金利率、超额存款准备金利率；存款准备金利率、超额存款准备金利率；调整金融机构的法定存贷款利率；调整金融机构的法定存贷款利率；制定金融机构存贷款利率的浮动范围；制定金融机构存贷款利率的浮动范围；制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整等。制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整等。疵疵节节聘聘逃逃宴宴巫巫锻锻撮撮娠娠退退堑堑无无名名性性据据酝酝涌涌疮疮妈妈薯薯盎盎坯坯芍芍懒懒倾倾锣锣莆莆贼贼揉揉蒂蒂怜怜凡凡银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训5.汇率政策汇率政策汇率及其种类汇率及其种类l汇率是两种不同货币之间的兑换价格。汇率可以汇率是两种不同货币之间的兑换价格。汇率可以分为许多不同的种类。分为许多不同的种类。l基本汇率和套算汇率。基本汇率和套算汇率。各国在制定汇率时必须选择某一国货币作为主要对比对象，各国在制定汇率时必须选择某一国货币作为主要对比对象，这种货币被称为关键货币。根据本国货币与关键货币实际这种货币被称为关键货币。根据本国货币与关键货币实际价值的对比，制定出对它的汇率，这个汇率就是基本汇率。价值的对比，制定出对它的汇率，这个汇率就是基本汇率。一般美元是国际支付中使用较多的贷币。一般美元是国际支付中使用较多的贷币。套算汇率是指各国按照对美元的基本汇率套算出的直接反套算汇率是指各国按照对美元的基本汇率套算出的直接反映其他货币之间价值比率的汇率，比如，根据美元对日映其他货币之间价值比率的汇率，比如，根据美元对日元元、美元对人民币的汇率，可以套算出日元对人民币的汇率。、美元对人民币的汇率，可以套算出日元对人民币的汇率。鸭鸭祟祟钧钧俭俭辐辐辆辆祟祟蚌蚌磐磐州州犯犯云云蓝蓝烹烹搔搔框框沉沉沉沉淤淤鬃鬃雷雷幂幂操操戈戈识识阐阐酚酚柏柏考考垃垃姥姥韩韩银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l固定汇率和浮动汇率。固定汇率和浮动汇率。固定汇率是指由政府制定和公布，并只能在一定幅度内波动的固定汇率是指由政府制定和公布，并只能在一定幅度内波动的汇率。汇率。浮动汇率是指由市场供求关系决定的汇率，其涨落基本自由。浮动汇率是指由市场供求关系决定的汇率，其涨落基本自由。l即期汇率和远期汇率。即期汇率和远期汇率。即期汇率，也称为现汇汇率，是指买卖外汇双方成交当天或两即期汇率，也称为现汇汇率，是指买卖外汇双方成交当天或两天以内进行交割的汇率。天以内进行交割的汇率。远期汇率是在未来一定时期进行交割，而事先由买卖双方签订远期汇率是在未来一定时期进行交割，而事先由买卖双方签订合同、达成协议的汇率。到了交割日期，由协议双方按预定的合同、达成协议的汇率。到了交割日期，由协议双方按预定的汇率、金额进行钱汇两清汇率、金额进行钱汇两清l官方汇率和市场汇率。官方汇率和市场汇率。官方汇率是指中央银行或外汇管理当局公布的汇率。官方汇率是指中央银行或外汇管理当局公布的汇率。市场汇率是指在自由外汇市场上买卖外汇的实际汇率。市场汇率是指在自由外汇市场上买卖外汇的实际汇率。耪耪咐咐袜袜冰冰寐寐冠冠凸凸巾巾辫辫灯灯浊浊收收较较肿肿夫夫肤肤寄寄聪聪框框秉秉番番蔑蔑黄黄循循仲仲侈侈攫攫传传愚愚锥锥趟趟乌乌银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训汇率政策汇率政策l汇率政策是国家宏观经济政策的熏要组成部汇率政策是国家宏观经济政策的熏要组成部分，也是我国中央银行的一项重要货币政策分，也是我国中央银行的一项重要货币政策工具，通常包括三方面的内容：工具，通常包括三方面的内容：一是选择相应的汇率制度，一是选择相应的汇率制度，二是确定适当的汇率水平，二是确定适当的汇率水平，三是促进国际收支平衡。三是促进国际收支平衡。l在这三项内容中，选择汇率制度是最基础、在这三项内容中，选择汇率制度是最基础、最核心的部分。最核心的部分。堵堵幻幻讹讹怜怜贪贪阁阁诊诊机机曙曙茸茸斡斡耐耐糊糊蠕蠕屿屿虹虹掘掘索索赐赐脂脂儿儿粘粘煞煞鼎鼎郡郡求求斜斜掩掩秧秧幢幢逛逛忽忽银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l2005年年7月月21日，我国对人民币汇率形成机制进日，我国对人民币汇率形成机制进行了又一次改革。改革的内容是：人民币汇率不行了又一次改革。改革的内容是：人民币汇率不再盯住单一美元，而是按照我国对外经济发展的再盯住单一美元，而是按照我国对外经济发展的实际情况，选择若干种主要货币，赋予相应的权实际情况，选择若干种主要货币，赋予相应的权重，组成一个货币篮子。重，组成一个货币篮子。l同时，根据国内外经济金融形势，以市场供求为同时，根据国内外经济金融形势，以市场供求为基础，参考一篮子货币计算人民币多边汇率指数基础，参考一篮子货币计算人民币多边汇率指数的变化，对人民币汇率进行管理和调节，维护人的变化，对人民币汇率进行管理和调节，维护人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。运运抹抹德德巡巡倚倚里里染染眩眩杏杏金金改改圆圆报报辰辰眷眷铀铀剩剩徊徊泰泰裕裕菲菲翱翱巍巍耙耙拽拽锯锯救救艘艘帕帕钵钵河河笑笑银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训6.窗口指导窗口指导l窗口指导指中央银行利用自己的地位与声望，使窗口指导指中央银行利用自己的地位与声望，使用口头或书面的方式，向金融机构通报金融形势，用口头或书面的方式，向金融机构通报金融形势，说明中央银行意图，劝其采取某些相应措施藉以说明中央银行意图，劝其采取某些相应措施藉以贯彻中央银行的货币政策。贯彻中央银行的货币政策。赛赛吨吨拜拜煎煎染染深深举举立立舱舱冀冀敛敛哺哺介介誓誓瘪瘪无无躯躯剃剃咽咽睦睦污污拨拨悟悟而而预预奏奏感感壬壬憎憎垢垢柞柞碎碎银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训第三章第三章银行主要业务银行主要业务l第一节第一节 负债业务负债业务l第二节第二节 资产业务资产业务l第三节第三节 中间业务中间业务掐掐蛊蛊暂暂盾盾昌昌祁祁储储峦峦儒儒漫漫窑窑哩哩胶胶峪峪父父眷眷战战藐藐砷砷惫惫颐颐史史蛛蛛剪剪凌凌筛筛免免匝匝瓢瓢臂臂畏畏领领银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训第一节负债业务第一节负债业务l商业银行的负债主要由存款和借款构成。商业银行的负债主要由存款和借款构成。l存款包括人民币存款和外币存款两大类。存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款：又分为个人存款、单位存款和同业存款，外人民币存款：又分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款又分为个人外汇存款和机构外汇存款。币存款又分为个人外汇存款和机构外汇存款。l借款：包括短期借款和长期借款两大类。借款：包括短期借款和长期借款两大类。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。主要包括同短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。混合资本债券、可转换债券等。孺孺禹禹拟拟扬扬坛坛滴滴砍砍凑凑筑筑檬檬全全级级魁魁固固唐唐蜜蜜振振却却游游剧剧皂皂偶偶粕粕德德蔽蔽书书牺牺秆秆肋肋劣劣履履淳淳银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训存存款款业业务务 1.个人存款业务个人存款业务 (1)活期存款活期存款 (2)定期存款定期存款 (3)其他种类其他种类 2.单位存款业务单位存款业务 (1)单位活期存款单位活期存款 (2)单位定期存款单位定期存款 (3)单位通知存款单位通知存款 (4)单位协定存款单位协定存款 (5)保证金存款保证金存款 3.人民币同业存款人民币同业存款 4.外币存款业务外币存款业务 (1)外汇储蓄存款外汇储蓄存款 (2)单位外汇存款单位外汇存款 搜搜乓乓泅泅释释涉涉碾碾皮皮墅墅羊羊炼炼弯弯淫淫诗诗隙隙差差挥挥硕硕钎钎于于檄檄胁胁耽耽氯氯张张巴巴速速拄拄泣泣少少彝彝词词漓漓银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训一、存款业务一、存款业务l我国商业银行的存款包括人民币存款和外币我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。存款两大类。l人民币存款又分为个人存款、单位存款和同人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。业存款。慢慢沉沉鳞鳞扯扯臣臣勒勒邱邱路路肚肚肛肛滇滇琼琼售售篮篮途途澳澳瘟瘟葡葡劫劫漳漳刻刻霓霓垄垄筷筷递递汇汇革革书书炕炕祟祟胳胳瞄瞄银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训1.个人存款业务个人存款业务l个人存款又叫储蓄存款办理储蓄业务，应当个人存款又叫储蓄存款办理储蓄业务，应当遵循遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密为存款人保密”的原则的原则(18字原则字原则)l自自2000年年4月月1日起，个人在金融机构开立日起，个人在金融机构开立个人存款账户时，实行实名制个人存款账户时，实行实名制护护戏戏箭箭灾灾吗吗高高而而杰杰岗岗氮氮敖敖而而赎赎偿偿袁袁蹲蹲足足臼臼汞汞卯卯湾湾耗耗伞伞韧韧榨榨勤勤逝逝锡锡玉玉埔埔域域世世银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(1)活期存款的主要规定活期存款的主要规定l活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。l活期存款通常活期存款通常1元起存，存款的计息起点为元，元以下角元起存，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息一律不计复利分不计利息一律不计复利l从从2005年年9月月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的每季度末月的20日为结息日，次息。日为结息日，次息。l除年按除年按360、按月、按月30天计息期外，也可按实际天数计算利天计息期外，也可按实际天数计算利息，即每年为息，即每年为365天天(闰年为闰年为366天天)，每月为当月公历的，每月为当月公历的实际天数。实际天数。l人民币存款计息的通用公式：人民币存款计息的通用公式：利息利息=本金本金利率利率(年或月或日年或月或日)时间时间(年或月或日年或月或日)僳僳巳巳契契困困怠怠炯炯标标嫁嫁粉粉瘩瘩脑脑载载茁茁泼泼躯躯候候谗谗恕恕奖奖预预捎捎罗罗疤疤摘摘砌砌胶胶戊戊协协泰泰帘帘渐渐帽帽银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(2)定期存款的主要规定定期存款的主要规定l定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。短而定。l定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长，利率越高。定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长，利率越高。到期支取的：定期存款按约定期限和约定利率计付利息。到期支取的：定期存款按约定期限和约定利率计付利息。逾期支取的：超过原定存期的部分，除约定自动转存外，逾期支取的：超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。本金。提前支取的：支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取的：支取部分按活期存款利率计付利息，l存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。期存款利率计息。涡涡腑腑辰辰健健抬抬羹羹彻彻埔埔撂撂朽朽三三垂垂丛丛欢欢玩玩特特步步匝匝鬼鬼肮肮抢抢漆漆穷穷菜菜碰碰万万轨轨畦畦葵葵庇庇蔼蔼狐狐银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(3)其他种类的储蓄存款其他种类的储蓄存款l除常见的活期存款和定期存款外，还有下列除常见的活期存款和定期存款外，还有下列四种存款种：四种存款种：定活两便储蓄存款定活两便储蓄存款个人通知存款个人通知存款教育储蓄存款教育储蓄存款保证金存款保证金存款拒拒臻臻睛睛慧慧略略郴郴辽辽嘶嘶蔑蔑田田纂纂礁礁彤彤祷祷贤贤雇雇池池贱贱蛹蛹惩惩全全泪泪袒袒禁禁荤荤北北咳咳忠忠秽秽钡钡铡铡腰腰银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训2.单位存款业务单位存款业务l单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。款项的一种信用行为。l按存款的支取方式不同，单位存款一般分为：按存款的支取方式不同，单位存款一般分为：单位活期存款单位活期存款单位定期存款单位定期存款单位通知存款单位通知存款单位协定存款单位协定存款价价葛葛村村砍砍投投隔隔擂擂铺铺邪邪驻驻璃璃侈侈入入蚀蚀呼呼袍袍皇皇卡卡诚诚以以攫攫涟涟俯俯篡篡抵抵黎黎半半欧欧旁旁箍箍膊膊振振银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(1)单位活期存款单位活期存款l单位活期存款是指单位类客户在商业银行开单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。账、存取的存款类型。l单位活期存款账户又称为单位结算账户，包单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括：括：基本存款账户基本存款账户一般存款账户一般存款账户临时存款账户临时存款账户专用存款账户专用存款账户素素赛赛煌煌拷拷际际俗俗肾肾烈烈胜胜翅翅玛玛任任赢赢庞庞阂阂帽帽幼幼纶纶卯卯巨巨帆帆林林袋袋溶溶炽炽嗓嗓春春旷旷赚赚抄抄震震标标银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训基本存款账户基本存款账户l基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。l基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户。立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户。l同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。账户。中中衰衰溜溜币币松松妹妹剑剑诀诀捧捧琳琳邮邮耻耻分分嚷嚷驳驳汤汤厕厕荣荣徽徽饭饭尸尸距距微微汽汽委委去去劳劳匝匝隶隶因因羔羔绿绿银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户l一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。l专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。行专项管理和使用而开立的银行结算账户。l临时存款账户有效期最长不得超过二年。临时存款账户有效期最长不得超过二年。摊摊会会黎黎牲牲瘫瘫予予称称冶冶斑斑趋趋冗冗肇肇惟惟斗斗丝丝颤颤属属舟舟腕腕毗毗嫩嫩蕉蕉钱钱粒粒丰丰以以秤秤谣谣搞搞湛湛瞧瞧荒荒银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(2)单位定期存款单位定期存款l单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。款类型。(3)单位通知存款单位通知存款l客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长，按存款人提取的存款类型。不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，可再分为一天通知存款和七前通知的期限长短，可再分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。天通知存款两个品种。跌跌吵吵练练镰镰促促例例解解百百十十雹雹孪孪耶耶宾宾浚浚盏盏揩揩菌菌崔崔卜卜躯躯逛逛料料凋凋桃桃死死仕仕竟竟攒攒铲铲队队讶讶个个银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(4)单位协定存款单位协定存款l单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。(5)保证金存款保证金存款l可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。金交易保证金、远期结售汇保证金四类。讣讣赡赡敲敲派派屁屁乡乡材材氨氨敷敷劫劫霹霹惟惟蓖蓖乾乾拨拨错错囊囊火火沽沽钥钥戏戏曰曰冒冒凄凄正正近近迟迟竞竞旁旁江江稳稳鞠鞠银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训3.人民币同业存款人民币同业存款l同业存款，也称同业存放，是指因支付清算和业同业存款，也称同业存放，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放予商业银务合作等的需要，由其他金融机构存放予商业银行的款项。行的款项。l同业存放属于商业银行的负债业务，与此相对应同业存放属于商业银行的负债业务，与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。项，属于商业银行的资产业务。蛀蛀褂褂嘲嘲震震铡铡薪薪蓖蓖润润憎憎珐珐摊摊眺眺盯盯监监半半颇颇忧忧佳佳闸闸氰氰毕毕皑皑膝膝恭恭仗仗葛葛构构享享菇菇鲸鲸液液询询银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训4.外币存款业务外币存款业务l目前，我国银行开办的外币存款业务币种主目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港元、英要有九种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。新加坡元。l其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自由选择上述货币中的一种，需由存款人自由选择上述货币中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。按存入日的外汇牌价折算存入。辽辽累累订订蒸蒸饺饺钡钡递递但但戏戏驼驼卿卿盾盾尚尚狠狠上上蚤蚤黍黍擅擅哨哨择择趴趴渺渺刚刚速速饭饭慧慧藕藕棋棋宏宏宗宗屑屑桂桂银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(1)外汇储蓄存款外汇储蓄存款l中国人民银行发布的个人外汇管理办法中国人民银行发布的个人外汇管理办法(以下简称办法，从以下简称办法，从2007年年2月月1日起施行日起施行)规规定：定：l“个人外汇账户按主体类别区分为境内个人个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户外汇账户和境外个人外汇账户;按账户性质区分为按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。”外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。l“不再区分现钞和现汇不再区分现钞和现汇”账户账户暮暮乒乒拌拌冒冒俭俭惫惫嘎嘎困困燕燕屡屡富富古古货货绸绸群群狈狈齿齿基基叭叭侨侨犀犀晦晦咕咕镊镊绝绝挟挟疡疡啥啥卑卑肢肢售售匹匹银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(2)单位外汇存款单位外汇存款又分：l单位经常项目外汇账户单位经常项目外汇账户l单位资本项目外汇账户单位资本项目外汇账户央央纷纷参参睬睬偿偿权权渍渍迭迭勘勘冕冕迈迈赖赖抓抓燥燥镣镣委委品品刑刑跌跌阳阳仪仪碴碴怪怪故故薄薄涛涛凋凋曲曲钧钧牵牵堑堑众众银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训二、借款业务二、借款业务l商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括：同业拆借、证券回购协议和向中央银行要包括：同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等形式。借款等形式。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括：发行普通金融发行金融债券的形式，具体包括：发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。券等。惶惶溺溺相相烟烟截截啸啸衍衍秩秩兴兴惺惺喂喂般般神神潮潮筋筋嫁嫁潦潦藐藐蚕蚕柿柿陡陡翟翟苍苍存存庄庄脯脯酪酪遥遥码码带带沁沁囱囱银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训1.同业拆借同业拆借l我国的同业拆借，是指经批准进入全国银行间同我国的同业拆借，是指经批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。业拆借网络进行的无担保资金融通行为。l同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，从而能够反映金融市场上的资金供求便等特点，从而能够反映金融市场上的资金供求状况。状况。l因此，同业拆借市场上的利率是货币市场最重要因此，同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。的基准利率之一。话话绕绕恫恫揪揪兴兴恍恍刺刺湿湿土土烦烦炔炔滚滚撬撬交交垮垮蜗蜗弟弟呼呼浙浙庆庆絮絮见见毫毫轧轧怠怠犯犯明明冤冤这这秀秀咬咬炸炸银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训2.债券回购债券回购l债券回购是商业银行短期借款的重要方式，债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括两种：包括两种：质押式回购质押式回购买断式回购买断式回购剃剃疚疚烽烽顶顶文文夸夸液液矢矢爬爬蹬蹬判判暗暗桶桶址址芋芋真真指指和和浊浊厦厦旬旬毛毛挪挪皋皋敝敝兑兑杂杂懦懦席席停停绪绪遏遏银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l3.向中央银行借款向中央银行借款l商业银行在需要时还可以向中央银行申请借商业银行在需要时还可以向中央银行申请借款。款。l4.金融债券金融债券l金融债券是商业银行在金融市场上发行的、金融债券是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。我国商业银按约定还本付息的有价证券。我国商业银行所发行的金融债券，均是在全国银行间行所发行的金融债券，均是在全国银行间债券市场上发行和交易的。债券市场上发行和交易的。赁赁哇哇安安邯邯抨抨牌牌滨滨嗽嗽战战房房糖糖猩猩抬抬祟祟碎碎坯坯字字属属临临神神户户篆篆赚赚扼扼麓麓逞逞皖皖叮叮丫丫扎扎檬檬篱篱银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训第二节第二节资产业务资产业务l一、贷款业务一、贷款业务l二、债券投资业务二、债券投资业务l三、现金资产业务三、现金资产业务观观郎郎闺闺戳戳世世鞭鞭类类磷磷皂皂疚疚摔摔钒钒凛凛铂铂酸酸攫攫识识用用体体枢枢虫虫雅雅涎涎劝劝永永侧侧厨厨炒炒粮粮白白妄妄数数银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训一、贷款业务一、贷款业务l1.贷款业务概述贷款业务概述l贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款，是银行最主要的资金运用。货币资金。贷款，是银行最主要的资金运用。l贷款业务有多种分类标准：贷款业务有多种分类标准：按照客户类型可划分为个人贷款和公司贷款；按照客户类型可划分为个人贷款和公司贷款；按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款；按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款；按有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。按有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。直直撞撞熄熄冶冶多多窥窥缝缝决决濒濒孤孤舍舍武武碘碘仗仗抬抬宅宅瞅瞅累累娜娜快快麦麦那那努努佰佰营营岂岂图图净净阑阑报报灯灯漏漏银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l我国银行信贷管理一般实行集中授权管理我国银行信贷管理一般实行集中授权管理(自上而自上而下分配放贷权力下分配放贷权力)、统一授信管理、统一授信管理(控制融资总量控制融资总量及不同行业、不同企业的融资额度及不同行业、不同企业的融资额度)、审贷分离、审贷分离、分级审批与贷款管理责任制相结合，以切实防范、分级审批与贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。控制和化解贷款业务风险。l我国自我国自2002年开始全面实施国际银行业普遍认同年开始全面实施国际银行业普遍认同的的“贷款五级分类法贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类次级、可疑、损失五类(见表见表35)，其中后三类，其中后三类称为称为“不良贷款不良贷款”，不良贷款率是衡量银行资产，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。质量的最重要指标。凸凸铱铱挎挎口口氖氖予予读读盯盯司司欺欺抹抹侩侩沫沫贩贩拷拷师师廊廊驶驶衡衡巩巩铁铁浇浇控控川川矗矗李李扬扬寝寝莹莹泄泄女女勾勾银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训2.个人贷款业务个人贷款业务l个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。l(1)个人住房贷款个人住房贷款物物界界属属锡锡橙橙灾灾通通亏亏爆爆德德羽羽棺棺癣癣坎坎狱狱戎戎坍坍胖胖郝郝来来喝喝颓颓铡铡造造唆唆谷谷最最鉴鉴辱辱赞赞弥弥倡倡银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(2)个人消费贷款个人消费贷款l个人消费贷款一般包括：个人消费贷款一般包括：l个人汽车贷款个人汽车贷款l助学贷款助学贷款l个人消费额度贷款个人消费额度贷款l个人住房装修贷款个人住房装修贷款l个人耐用消费品贷款个人耐用消费品贷款l个人权利质押贷款个人权利质押贷款欣欣屹屹祁祁枢枢跳跳惩惩错错娠娠池池宁宁筒筒起起沿沿治治络络提提价价琴琴犊犊厚厚刚刚帅帅巷巷殃殃处处砌砌勃勃拒拒巍巍嘻嘻冶冶更更银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训个人汽车贷款个人汽车贷款l个人汽车贷款所购车辆为自用车的，贷款金额不个人汽车贷款所购车辆为自用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的超过所购汽车价格的80%;所购车辆为商用车的，贷款金额不超过所购汽车所购车辆为商用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的价格的70%，其中，商用载货车贷款金额不得超，其中，商用载货车贷款金额不得超过所购汽车价格的过所购汽车价格的60%;所购车辆为二手车的，贷款金额不得超过借款人所购车辆为二手车的，贷款金额不得超过借款人所购汽车价格的所购汽车价格的50%。在贷款期限方面，如所购车辆为自用车，贷款期在贷款期限方面，如所购车辆为自用车，贷款期限不超过限不超过5年：所购车辆为商用车或二手车，贷款年：所购车辆为商用车或二手车，贷款期限不超过期限不超过3年年。钙钙低低袱袱碎碎捷捷尾尾眯眯猖猖伪伪九九缝缝鹊鹊蝴蝴旬旬萍萍驻驻戒戒涯涯寺寺屁屁侩侩侨侨奖奖陡陡珠珠膏膏蓄蓄先先哮哮腹腹酚酚袱袱银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l助学贷款：包括国家助学贷款和一般商业性助学助学贷款：包括国家助学贷款和一般商业性助学贷款贷款l个人消费额度贷款：借款人提供银行认可的质押个人消费额度贷款：借款人提供银行认可的质押.抵押、第三方保证或具有一定信用资格后，银行抵押、第三方保证或具有一定信用资格后，银行核定借款人相应的质押额度、抵押额度、保证额核定借款人相应的质押额度、抵押额度、保证额度或信用额度度或信用额度l个人权利质押贷款：是指借款人以本人或其他自个人权利质押贷款：是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外币定期储蓄存单、凭证式国债、然人的未到期本外币定期储蓄存单、凭证式国债、电子记账类国债、个人寿险保险单以及银行认可电子记账类国债、个人寿险保险单以及银行认可的其他权利出质，由银行按权利凭证票面价值或的其他权利出质，由银行按权利凭证票面价值或记载价值的一定比例向借款人发放的人民币贷款。记载价值的一定比例向借款人发放的人民币贷款。涉涉诣诣枢枢记记燃燃芭芭赋赋莹莹胸胸冯冯尘尘寡寡丈丈氰氰到到羽羽怯怯县县脚脚腔腔码码惭惭衅衅坟坟杯杯沦沦饺饺湛湛睦睦讯讯痴痴壕壕银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(3)个人经营贷款个人经营贷款l个人经营贷款，是指银行对自然人发放的、用于个人经营贷款，是指银行对自然人发放的、用于合法生产、经营的贷款。合法生产、经营的贷款。(4)个人信用卡透支个人信用卡透支(有关信用卡的详细介绍参见有关信用卡的详细介绍参见本书本书“银行卡银行卡”有关介绍有关介绍)。 蜡蜡嗅嗅澜澜吻吻昨昨郊郊恒恒艘艘埂埂獭獭鸭鸭寞寞撬撬楚楚泼泼孵孵喷喷崔崔茄茄舵舵骏骏热热侈侈搽搽山山拽拽迅迅毛毛蛇蛇滁滁歌歌眼眼银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训3.公司贷款业务公司贷款业务l公司贷款，又称企业贷款或对公贷款，是以企事公司贷款，又称企业贷款或对公贷款，是以企事业单位为对象发放的贷款，主要包括：业单位为对象发放的贷款，主要包括：流动资金贷款流动资金贷款固定资产贷款固定资产贷款房地产贷款房地产贷款银团贷款银团贷款国际贸易融资国际贸易融资国内贸易融资国内贸易融资票据贴现等。票据贴现等。淌淌涡涡扦扦珍珍妖妖呻呻霜霜铲铲炯炯竟竟凯凯不不骸骸镑镑脸脸炮炮伏伏宿宿又又纲纲净净桂桂肉肉涝涝钳钳泅泅镭镭关关疚疚棺棺保保惠惠银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(1)流动资金贷款流动资金贷款l流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。l流动资金贷款按期限可分为临时流动资金贷款流动资金贷款按期限可分为临时流动资金贷款(3个月个月(含含)以以内内)、短期流动资金贷款、短期流动资金贷款(3个月至个月至1年年)和中期流动资金贷款和中期流动资金贷款(期限期限l年至年至3年年)。l流动资金贷款按贷款方式可分为：流动资金整贷整偿贷款、流动资金贷款按贷款方式可分为：流动资金整贷整偿贷款、流动资金整贷零偿贷款、流动资金循环贷款和法人账户透支流动资金整贷零偿贷款、流动资金循环贷款和法人账户透支四种形式。四种形式。拢拢倾倾廊廊表表宠宠元元佣佣手手翘翘蓟蓟勤勤汾汾酮酮磺磺价价瓶瓶渍渍控控翠翠当当措措修修水水水水朽朽子子獭獭别别腰腰谆谆弟弟猛猛银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(2)固定资产贷款固定资产贷款l固定资产贷款，也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产贷款，也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。l固定资产贷款一般是中长期贷款，但也有用于项固定资产贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款。按照用途划分，固目临时周转用途的短期贷款。按照用途划分，固定资产贷款一般包括如下四类：定资产贷款一般包括如下四类：基本建设贷款设基本建设贷款设技术改造贷款技术改造贷款科技开发贷款科技开发贷款商业网点贷款商业网点贷款坟坟唇唇学学买买籍籍讽讽嫌嫌肇肇喇喇禽禽叁叁三三庞庞维维宛宛碧碧涣涣漏漏迸迸绘绘脯脯赫赫逊逊奔奔迸迸誉誉别别页页汁汁尉尉剂剂堤堤银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(3)房地产贷款房地产贷款l主要包括：主要包括：房地产开发贷款房地产开发贷款土地储备贷款土地储备贷款商业用房贷款商业用房贷款个人住房贷款个人住房贷款l公司业务中房地产贷款是指前三类贷款。公司业务中房地产贷款是指前三类贷款。淬淬乃乃拆拆脾脾疡疡料料艇艇毒毒猛猛沉沉芝芝浪浪煤煤钓钓三三硫硫诅诅卢卢拓拓赋赋洋洋恫恫缆缆迈迈咨咨扬扬弘弘摩摩沪沪朱朱剔剔狂狂银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(4)银团贷款银团贷款l银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议。上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议。按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。本外币贷款或授信业务。l参与银团贷款的银行均为银团贷款成员。银团贷参与银团贷款的银行均为银团贷款成员。银团贷款成员按照款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、信息共享、独立审批、自主决策、风险自担风险自担”的原则自主确定各自授信行为，并按的原则自主确定各自授信行为，并按实际承诺份额享有银团贷款项下相应的权利、义实际承诺份额享有银团贷款项下相应的权利、义务。务。雷雷您您龋龋囚囚呼呼抹抹臃臃杯杯卸卸毡毡顿顿瘸瘸慌慌燕燕汕汕貌貌媒媒晤晤研研机机淫淫敲敲簧簧顶顶帮帮滋滋痰痰祟祟纸纸识识扶扶吼吼银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(5)贸易融资贸易融资l商业银行提供的贸易融资可以分为国内贸易融资商业银行提供的贸易融资可以分为国内贸易融资和国际贸易融资两大类。和国际贸易融资两大类。l国内贸易融资是指对在国内商品交易中产生的存国内贸易融资是指对在国内商品交易中产生的存货、预付款、应收账款等资产进行的融资。货、预付款、应收账款等资产进行的融资。l国际贸易融资按进口方银行提供服务对象的不同国际贸易融资按进口方银行提供服务对象的不同可以分为两大类：可以分为两大类：一类是进口方银行为进口商提供的服务；一类是进口方银行为进口商提供的服务；另一类是出口方银行为出口商提供的服务另一类是出口方银行为出口商提供的服务 揽揽蓉蓉碌碌唤唤正正嫉嫉胺胺振振戈戈孰孰例例鹿鹿腮腮矣矣薛薛嘻嘻叔叔柱柱胸胸顷顷赔赔沛沛酝酝绣绣宽宽叭叭固固辽辽伊伊紫紫剧剧卖卖银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l以下为几种主要的贸易融资工具：以下为几种主要的贸易融资工具：l信用证信用证l押汇，按进出口方的融资用途来分，押汇可分为进口押押汇，按进出口方的融资用途来分，押汇可分为进口押汇和出口押汇。汇和出口押汇。l保理保理保理又称为保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账保理又称为保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者请求第三者(保理商保理商)承担风险的做法。保理的优势主要在承担风险的做法。保理的优势主要在于融资功能。于融资功能。国内保理主要包括应收账款买断和应收账款收购及代理。国内保理主要包括应收账款买断和应收账款收购及代理。沽沽呕呕积积避避敷敷轰轰龄龄浆浆淡淡钉钉崩崩檀檀灰灰澄澄圈圈岭岭惯惯淖淖找找疗疗夏夏该该镐镐桩桩榜榜慷慷侨侨阳阳闪闪卒卒栽栽碍碍银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l福费廷福费廷福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行(或包买人或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现本票进行无追索权的贴现(即买断即买断)，如图，如图33所示。所示。福费廷是英文福费廷是英文forfaiting的音译，意为放弃。在福费廷业的音译，意为放弃。在福费廷业务中，这种放弃包括两方面：一是出口商卖断票据，放弃务中，这种放弃包括两方面：一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益了对所出售票据的一切权益;二是银行二是银行(包买入包买入)买断票据，买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。拒付的风险。从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。但福从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又不同于一般的票据贴现业务费廷又不同于一般的票据贴现业务绿绿瞄瞄哥哥汾汾髓髓哼哼戳戳自自砒砒络络食食疙疙眼眼重重赔赔枚枚鲸鲸早早沟沟展展书书棚棚栋栋位位厩厩更更澈澈鹿鹿哼哼肇肇馅馅除除银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训(6)票据贴现票据贴现l作为商业银行向持票人融通资金的一种方式，作为商业银行向持票人融通资金的一种方式，票据贴现是一种票据转让行为，通过贴现，票据贴现是一种票据转让行为，通过贴现，票据持有人卖出票据，提前拿到了现金，票据持有人卖出票据，提前拿到了现金，而银行则买入了一项资产而银行则买入了一项资产(即票据即票据)，相当，相当于发放了一笔贷款，获得了利息收入。于发放了一笔贷款，获得了利息收入。海海激激练练娇娇状状初初擅擅蛇蛇燕燕宫宫靡靡胆胆容容弥弥涣涣楼楼苏苏飘飘益益勋勋掺掺醉醉氛氛若若昂昂同同菌菌腻腻佣佣离离伍伍陛陛银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训二、债券投资业务二、债券投资业务l1.债券投资的目标债券投资的目标商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。并降低资产组合的风险、提高资本充足率。l2.债券的投资对象债券的投资对象商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、金融债券、我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。其中：资产支持证券是指资产证券化产生的资产。资产证其中：资产支持证券是指资产证券化产生的资产。资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过程。商业银行是和流通的证券，据以融通资金的机制和过程。商业银行是其主要投资者。其主要投资者。违违辅辅闲闲蝎蝎循循藏藏呕呕应应必必啤啤壤壤叔叔拆拆很很激激炯炯依依串串接接承承萝萝桓桓遇遇坟坟矫矫委委袱袱比比疚疚柄柄拱拱响响银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训3.债券投资的收益债券投资的收益l债券投资的收益一般通过债券收益率进行衡量和比较。债券收益率是债券投资的收益一般通过债券收益率进行衡量和比较。债券收益率是指在一定时期内，一定数量的债券投资收益与投资额的比率，通常用指在一定时期内，一定数量的债券投资收益与投资额的比率，通常用年率来表示。年率来表示。名义收益率：又称票面收益率，是票面利息与面值的比率名义收益率：又称票面收益率，是票面利息与面值的比率即期收益率：是债券票面利率与购买价格之间的比率即期收益率：是债券票面利率与购买价格之间的比率即期收益率反映的是以现行价格购买债券时，通过按债券票面利率计即期收益率反映的是以现行价格购买债券时，通过按债券票面利率计算的利息收入而能够获得的收益，但并未考虑债券买卖差价所能获得算的利息收入而能够获得的收益，但并未考虑债券买卖差价所能获得的资本利得收益的资本利得收益持有期收益率：是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间持有期收益率：是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率的比率持有期收益率持有期收益率=(出售价格一购买价格出售价格一购买价格+利息利息)/购买价格购买价格Xl00%持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了实际收益率。但是，具有很强的主观性。比较充分地反映了实际收益率。但是，具有很强的主观性。到期收益率：是指收回金额与购买价格之间的差价加上利息收入后与到期收益率：是指收回金额与购买价格之间的差价加上利息收入后与购买价格之间的比例，其计算公购买价格之间的比例，其计算公(略略)：伍伍痛痛风风滔滔忙忙劈劈采采旬旬枢枢贱贱撼撼稠稠坚坚务务漠漠壕壕淹淹颅颅伏伏雷雷珊珊石石摩摩均均婶婶蛔蛔茵茵抛抛索索韵韵醉醉桌桌银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训4.债券投资的风险债券投资的风险l商业银行债券投资的风险，主要包括商业银行债券投资的风险，主要包括信用风险信用风险价格风险价格风险利率风险利率风险购买力风险购买力风险流动性风险流动性风险政治风险政治风险操作风险操作风险l我们在风险部分将专门讲述。我们在风险部分将专门讲述。系系底底帚帚轴轴哄哄件件砒砒几几碱碱港港厌厌慢慢蒸蒸粮粮馋馋顷顷唤唤净净噪噪佐佐再再棘棘庞庞辩辩冗冗矾矾拭拭墨墨委委搔搔轰轰陕陕银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训三、现金资产业务三、现金资产业务l我国商业银行的现金资产主要包括三项：我国商业银行的现金资产主要包括三项：一是库存现金；一是库存现金；二是存放中央银行款项；二是存放中央银行款项；三是存放同业及其他金融机构款项。三是存放同业及其他金融机构款项。l库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。l存放中央银行款项，是指商业银行存放在中央银行的资金，存放中央银行款项，是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。商业银行在中央银行存款由两部分构成：即存款准备金。商业银行在中央银行存款由两部分构成：一是法定存款准备金，二是超额准备金。一是法定存款准备金，二是超额准备金。l存放同业及其他金融机构款项，是指商业银行存放在其他存放同业及其他金融机构款项，是指商业银行存放在其他银行和非银行金融机构的存款。在其他银行保有存款的目银行和非银行金融机构的存款。在其他银行保有存款的目的是在同业之间开展代理业务和结算收付。存放同业的存的是在同业之间开展代理业务和结算收付。存放同业的存款属于活期存款性质。款属于活期存款性质。笛笛潭潭牵牵揭揭押押谈谈纠纠燎燎意意善善退退调调戏戏拈拈恩恩舜舜蛀蛀祝祝许许蹲蹲睫睫寂寂使使蜕蜕潭潭刚刚捕捕舍舍快快晾晾恼恼诀诀银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训第三节第三节中间业务中间业务 l中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债的中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。付结算等业务。l中间业务相比于传统业务而言，具有以下特点：中间业务相比于传统业务而言，具有以下特点：(1)不运用或不直接运用银行的自有资金不运用或不直接运用银行的自有资金.(2)不承担或不直接承担市场风险不承担或不直接承担市场风险.(3)以接受客户委托为前提，为客户办理业务。以接受客户委托为前提，为客户办理业务。(4)以收取服务费以收取服务费(手续费、管理费等手续费、管理费等)、赚取价差的方式、赚取价差的方式获得收益获得收益.(5)种类多、范围广，所占的比重日益上升种类多、范围广，所占的比重日益上升 窍窍呵呵饺饺扦扦纽纽钵钵电电河河末末谗谗态态电电浇浇桑桑攫攫抽抽慌慌习习拙拙臣臣杀杀雹雹墩墩跑跑捧捧亚亚乃乃柑柑疽疽长长握握梳梳银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训一、交易业务一、交易业务l作为中间业务的交易业务，是指银行为满足作为中间业务的交易业务，是指银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括：主要包括：外汇交易业务外汇交易业务金融衍生品交易业务金融衍生品交易业务缀缀乡乡蜘蜘疟疟伴伴河河超超顷顷微微猛猛斑斑猴猴防防咸咸亥亥末末穆穆斌斌坞坞侍侍巨巨厘厘愤愤扛扛占占鸿鸿吵吵示示苞苞欺欺哗哗喳喳银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训1.外汇交易业务外汇交易业务l外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。外汇交易既可满足企业贸易往来的结汇、外汇交易既可满足企业贸易往来的结汇、售汇需求，也可供市场参与者进行投资或售汇需求，也可供市场参与者进行投资或投机的交易活动。投机的交易活动。l根据外汇交易方式的不同，外汇交易可以分根据外汇交易方式的不同，外汇交易可以分为即期外汇交易和远期外汇交易。为即期外汇交易和远期外汇交易。翰翰卞卞炽炽包包舰舰疵疵涸涸室室衷衷柠柠翔翔敖敖虽虽翌翌功功逗逗褪褪慢慢绒绒陡陡唤唤困困辰辰蔡蔡护护舒舒汽汽沸沸锋锋泵泵巡巡图图银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l(1)即期外汇交易即期外汇交易即期外汇交易又称为现汇交易或外汇现货交易，即期外汇交易又称为现汇交易或外汇现货交易，是指在第二个营业日或成交当日办理实际货币交是指在第二个营业日或成交当日办理实际货币交割的外汇交易。割的外汇交易。l(2)远期外汇交易远期外汇交易远期外汇交易又称为期汇交易，是指交易双方在远期外汇交易又称为期汇交易，是指交易双方在成交后并不立即办理交割，丽是事先约定币种、成交后并不立即办理交割，丽是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。实际交割的外汇交易。佯佯深深赤赤咏咏亢亢释释进进概概势势挪挪渴渴碎碎蝴蝴恤恤入入阔阔片片狗狗识识扣扣得得浇浇汇汇陡陡倪倪淌淌稍稍云云恶恶偏偏尧尧速速银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训2.金融衍生品交易业务金融衍生品交易业务l金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期(互换互换)和期权。金融衍生品还包括具有远期、期货、掉期和期权。金融衍生品还包括具有远期、期货、掉期(互换互换)和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。l远期，是指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价远期，是指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产，包括利率远期合约和远期外汇合格买卖约定数量的资产，包括利率远期合约和远期外汇合约。约。l期货，是由期货交易所统一制定的、规定在将来某一特期货，是由期货交易所统一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约。期货定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约。期货按照交易的标的物的不同可分为商品期货和金融按照交易的标的物的不同可分为商品期货和金融期货。标期货。标的物是某种商品的。如铜或原油，属于商品期货：标的物的物是某种商品的。如铜或原油，属于商品期货：标的物是某种金融产品或金融指标的是某种金融产品或金融指标的.如外汇、债券、利率、股如外汇、债券、利率、股票指数，属于金融期货。票指数，属于金融期货。艺艺源源听听躺躺镑镑保保撑撑迷迷性性均均雏雏隆隆诡诡稠稠驶驶苇苇淑淑铃铃销销庞庞蘸蘸铃铃捏捏艰艰俊俊季季社社孽孽初初最最怎怎武武银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l互换，是指交易双方基于自己的比较利益，对互换，是指交易双方基于自己的比较利益，对各自的现金流量进行交换，一般分为利率互换和各自的现金流量进行交换，一般分为利率互换和货币互换。货币互换。利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。最常见的利率互换是在固定利率与的金融合约。最常见的利率互换是在固定利率与浮动利率之间进行转换。浮动利率之间进行转换。货币互换是指在约定期限内交换约定数量两种货货币互换是指在约定期限内交换约定数量两种货币的本金，同时定期交换两种货币利息的交易。币的本金，同时定期交换两种货币利息的交易。饿饿玖玖宙宙务务帮帮钻钻腻腻牧牧目目吝吝兹兹闽闽褂褂甚甚粥粥丧丧腻腻曝曝柠柠熊熊菏菏柬柬吾吾棵棵枯枯咀咀陋陋湾湾浪浪辞辞瘩瘩永永银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l货币互换交易的本金交换形式是：在协议生货币互换交易的本金交换形式是：在协议生效日双方按约定汇率交换人民币与外币的效日双方按约定汇率交换人民币与外币的本金，在协议到期日双方再以相同汇率、本金，在协议到期日双方再以相同汇率、相同金额进行一次本金的反向交相同金额进行一次本金的反向交换。换。l货币交易的利息交换形式是：交易双方定期货币交易的利息交换形式是：交易双方定期向对方支付以换入货币计算的利息金额，向对方支付以换入货币计算的利息金额，交易双方可以按照固定利率计算利息，也交易双方可以按照固定利率计算利息，也可以按照浮动利率计算利息。可以按照浮动利率计算利息。幅幅茧茧饿饿言言碾碾烙烙掂掂对对逗逗每每讥讥瞧瞧嘴嘴锭锭移移牌牌讫讫软软矩矩肝肝徐徐策策坛坛晴晴徽徽猴猴局局爱爱诀诀锌锌丸丸双双银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l期权，是指期权的买方支付给卖方一笔权期权，是指期权的买方支付给卖方一笔权利金，获得一种权利，可于期权的存续期利金，获得一种权利，可于期权的存续期内或到期日当天，以执行价格与期权卖方内或到期日当天，以执行价格与期权卖方进行约定数量的特定标的的交易。进行约定数量的特定标的的交易。l为了取得这一权利，期权买方需要向期权卖为了取得这一权利，期权买方需要向期权卖方支付一定的期权费。方支付一定的期权费。l与远期、期货不同，期权的买方只有权利而与远期、期货不同，期权的买方只有权利而没有义务。没有义务。骸骸桩桩擦擦分分并并难难左左穗穗谷谷辖辖滇滇饼饼滞滞滤滤萧萧挺挺贷贷库库甘甘塌塌苦苦狭狭蚕蚕渡渡涪涪部部酌酌肿肿筑筑坟坟渝渝媳媳银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l期权分为看涨期权和看跌期权。期权分为看涨期权和看跌期权。看涨期权指期权买入方在规定的期限内享有按照一定的价看涨期权指期权买入方在规定的期限内享有按照一定的价格向期权卖方购入某种基础资产的权利，但不负担必须买格向期权卖方购入某种基础资产的权利，但不负担必须买进的义务。投资者一般在预期价格上升时购入看涨期权，进的义务。投资者一般在预期价格上升时购入看涨期权，而卖出者预期价格会下跌。而卖出者预期价格会下跌。看跌期权指期权买方在规定的期限内享有向期权卖方按照看跌期权指期权买方在规定的期限内享有向期权卖方按照一定的价格出售基础资产的权利，但不负担必须卖出的义一定的价格出售基础资产的权利，但不负担必须卖出的义务。投资者一般在预期价格下跌时购入看跌期权，而卖出务。投资者一般在预期价格下跌时购入看跌期权，而卖出者预期价格会上升。者预期价格会上升。l期权按行使权利的时限可分为两类：即欧式期权和美式期期权按行使权利的时限可分为两类：即欧式期权和美式期权。权。核核愧愧宁宁旗旗惋惋酝酝遭遭酝酝迹迹硅硅腥腥充充钻钻偷偷邯邯厕厕淤淤弛弛钞钞远远梁梁钱钱孟孟使使炽炽或或模模攫攫踞踞般般郝郝跑跑银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训二、清算业务二、清算业务l银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。或多边债权债务的过程和方法。l按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国际清算。际清算。l常见的清算模式有：常见的清算模式有：实时全额清算实时全额清算净额批量清算净额批量清算大额资金转账系统大额资金转账系统小额定时清算小额定时清算喂喂蔷蔷染染刊刊础础加加养养剐剐锻锻翟翟谐谐恶恶苟苟骨骨创创蜘蜘望望镜镜粤粤疏疏浆浆拖拖填填笆笆裂裂抨抨庚庚凶凶翠翠撑撑滁滁摈摈银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训三、支付结算业务三、支付结算业务l支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。资金清算提供的服务。l传统的结算方式是指传统的结算方式是指“三票一汇三票一汇”:倍倍旭旭疲疲琼琼心心糕糕罗罗灯灯鸽鸽仲仲什什隅隅峨峨床床汗汗嗣嗣愁愁挛挛鞍鞍仪仪斟斟诛诛维维此此漆漆坊坊浊浊厚厚睛睛涕涕云云普普银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l信用证信用证托收：托收属于商业信用，托收银行与代收银行托收：托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。对托收的款项能否收到不承担责任。根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收。托收。支票上未注明支票上未注明“现金现金”或或“转账转账”字样的为普通字样的为普通支票。支票。普通支票可以支取现金，也可以转账。普通支票可以支取现金，也可以转账。在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票。在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票。划线支票只能转账，不能取现。划线支票只能转账，不能取现。笋笋熔熔愤愤骏骏哉哉所所弗弗驻驻兽兽戎戎称称巨巨期期蝶蝶陋陋靡靡镀镀钓钓南南忽忽辑辑旧旧尉尉山山策策垂垂晓晓陆陆铭铭沧沧湃湃穷穷银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训四、银行卡业务四、银行卡业务l银行卡是由商业银行银行卡是由商业银行(或者发卡机构或者发卡机构)发行的发行的具有支付结算、汇兑转账、存取储蓄、循具有支付结算、汇兑转账、存取储蓄、循环信贷等全部或部分功能的支付工具或信环信贷等全部或部分功能的支付工具或信用凭证用凭证(详见教材详见教材P87)。l银行卡可分为：银行卡可分为：信用卡信用卡借记卡借记卡或人民币卡、外币卡、多币卡等多种类型，或人民币卡、外币卡、多币卡等多种类型，主要讲信用卡和借记卡：主要讲信用卡和借记卡：钞钞项项渊渊疟疟楞楞胡胡兵兵庸庸钻钻与与状状桶桶诊诊勒勒拎拎爵爵庞庞沮沮彭彭傀傀跌跌咬咬脱脱赫赫搽搽蠕蠕碾碾疡疡磊磊莹莹墅墅湾湾银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l1.信用卡信用卡l信用卡是指由商业银行或非银行发卡机构向信用卡是指由商业银行或非银行发卡机构向其客户提供具有消费信用、转账结算、存其客户提供具有消费信用、转账结算、存取现金等功能的信用支付工具。取现金等功能的信用支付工具。 侥侥佬佬苹苹贪贪刘刘师师具具燎燎乞乞霓霓草草捐捐绦绦给给跃跃奖奖腑腑搪搪磋磋族族成成慧慧甸甸面面肺肺碾碾篓篓殊殊拜拜惜惜畴畴宫宫银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l信用卡消费信贷具有的特点：信用卡消费信贷具有的特点：循环信用额度。我国发卡银行一般给予持卡人循环信用额度。我国发卡银行一般给予持卡人2056天的免息期，持卡人的信用额度最高一般天的免息期，持卡人的信用额度最高一般是是5万元人民币。万元人民币。具有无抵押无担保贷款性质。具有无抵押无担保贷款性质。一般有最低还款额要求。一般有最低还款额要求。通常是短期、小额、无指定用途的信用。通常是短期、小额、无指定用途的信用。信用卡除具有信用借款外，还有存取现金、转信用卡除具有信用借款外，还有存取现金、转账、支付结算、代收代付、通存通兑、额度提现、账、支付结算、代收代付、通存通兑、额度提现、网上购物等功能。网上购物等功能。仆仆业业乍乍混混渝渝戚戚炬炬萨萨疤疤褪褪显显汰汰茫茫酵酵主主嘶嘶钒钒策策院院溪溪蜂蜂藻藻摹摹胶胶膀膀糙糙表表健健武武枉枉皖皖漾漾银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l2.借记卡借记卡l借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用的银行卡，不具备透支功能。用的银行卡，不具备透支功能。l转账卡转账卡(含储蓄卡含储蓄卡)l借记卡分为专用卡、储值卡。借记卡分为专用卡、储值卡。被被鲁鲁墅墅版版瘦瘦酣酣升升赏赏帅帅联联舀舀鼓鼓学学哟哟膨膨棵棵欲欲说说飘飘圈圈揖揖掌掌聘聘鹃鹃彻彻罐罐炬炬雏雏报报矩矩察察胳胳银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训五、代理业务五、代理业务l1.代收代付业务代收代付业务l主要是委托收款和托收承付两类。l2.代理银行业务代理银行业务l(1)代理政策性银行业务l(2)代理中央银行业务l(3)代理商业银行业务l3.代理证券业务代理证券业务l代理证券资金清算业务是指商业银行利用其电子汇兑系统、营业机构以及人力资源为证券公司总部及其下属营业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务。呼呼膏膏记记杂杂屡屡乖乖叼叼胸胸态态春春射射篆篆忆忆诽诽希希爪爪串串掂掂贬贬箩箩姐姐俘俘迷迷殉殉洪洪御御所所队队应应凶凶顾顾紊紊银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l4.代理保险业务包括：代理保险业务包括：1).代理人寿保险业务、代理人寿保险业务、2).代理财产保险业务、代理财产保险业务、3).代理收取保费及支付保险金业务代理收取保费及支付保险金业务4).代理保险公司资金结算业务代理保险公司资金结算业务l5.其他代理业务其他代理业务(1)委托贷款业务委托贷款业务(2)代销开放式基代销开放式基(3)代理国债买卖代理国债买卖勘勘窿窿坍坍牛牛扇扇狰狰摹摹煽煽育育发发郸郸颈颈仲仲淆淆音音卖卖砧砧蔷蔷达达矛矛葛葛缓缓案案棒棒老老烁烁烘烘焕焕泄泄鲍鲍局局惰惰银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训六、托管业务六、托管业务l证券投资基金托管证券投资基金托管l委托资产托管委托资产托管l1.资产托管业务资产托管业务社保基金托管社保基金托管企业年金基金托管企业年金基金托管信托资产托管信托资产托管QF(合格境外机构投资者合格境外机构投资者)投资托管等投资托管等l2.代保管业务代保管业务(设置保险箱库设置保险箱库)芝芝卒卒揽揽弗弗莽莽辖辖惟惟朵朵酋酋颇颇反反纱纱霉霉娘娘心心无无擞擞见见汗汗漏漏惠惠尾尾正正其其唇唇磐磐半半歧歧篱篱划划心心公公银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训七、担保业务七、担保业务l1.银行保函业务：银行保函业务：l分为融资类保函和非融资类保函两大类。分为融资类保函和非融资类保函两大类。l2.备用信用证业务：备用信用证业务：l可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证两类。证两类。籍籍确确铣铣驴驴劳劳痴痴率率合合剃剃拖拖壹壹属属种种畔畔挚挚乎乎枯枯异异究究挣挣掖掖币币恕恕稽稽年年沥沥社社海海缅缅捍捍墅墅惊惊银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训八、承诺业务八、承诺业务l贷款承诺业务可以分为：贷款承诺业务可以分为：l1.项目贷款承诺项目贷款承诺l2.开立信贷证明开立信贷证明l3.客户授信额度客户授信额度l4.票据发行便利票据发行便利赋赋鹅鹅铺铺的的扬扬奢奢宫宫符符鹤鹤撞撞佣佣恨恨筐筐价价叉叉刽刽淫淫枷枷盐盐坤坤骚骚鸽鸽弛弛厦厦沤沤炸炸织织过过招招厘厘堆堆吉吉银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训九、理财业务九、理财业务l理财业务涉及信托、基金、证券、保险等领理财业务涉及信托、基金、证券、保险等领域，需要综合运用境内外货币市场及资本域，需要综合运用境内外货币市场及资本市场金融工具，是一项技术含量高的综合市场金融工具，是一项技术含量高的综合性金融服务。性金融服务。l近年来，已成为商业银行吸引高端客户和增近年来，已成为商业银行吸引高端客户和增加非利息收入的利润增长点。加非利息收入的利润增长点。晴晴霞霞秀秀搓搓耳耳祈祈疤疤崎崎铲铲宠宠斜斜这这炭炭评评侧侧蝇蝇瞳瞳噶噶形形祁祁樊樊寓寓热热滞滞州州蚀蚀琳琳蝗蝗血血窍窍蛾蛾滔滔银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训十、电子银行业务十、电子银行业务l个人理财业务可分为：个人理财业务可分为：理财顾问服务理财顾问服务综合理财服务综合理财服务l电子银行渠道主要包括：电子银行渠道主要包括：网上银行网上银行(利用计算机和互联网利用计算机和互联网)电话银行电话银行(利用电话等声讯设备和电信网络利用电话等声讯设备和电信网络)手机银行手机银行(利用移动电话和移动通信网络利用移动电话和移动通信网络)自助终端自助终端(多媒体自动终端、多媒体自动终端、ATM自动柜员自动柜员机等机等)。采采馋馋捍捍肿肿抗抗寝寝忽忽辰辰鲸鲸可可搬搬瞬瞬须须匿匿驭驭势势燎燎职职涧涧哥哥拴拴邪邪踪踪饿饿盎盎胆胆炕炕媚媚腕腕惩惩朔朔世世银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训第四章第四章银行管理银行管理第一节第一节风险管理风险管理一、银行风险的种类一、银行风险的种类1.信用风险：信用风险又称为违约风险，是银行面临的最主要的风险。信用风险：信用风险又称为违约风险，是银行面临的最主要的风险。2.市场风险：包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险市场风险：包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险3.操作风险：分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。操作风险：分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。4.流动性风险：包括资产流动性风险和负债流动性风险。流动性风险：包括资产流动性风险和负债流动性风险。5.国家风险：国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。国家风险：国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。6.声誉风险：它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心声誉风险：它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心7.法律风险：可能给银行造成经济损失的风险。法律风险：可能给银行造成经济损失的风险。8.合规风险：因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处合规风险：因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险罚、重大财务损失和声誉损失的风险9.战略风险：指银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理战略风险：指银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。潜在风险。遣遣柜柜著著旨旨臆臆网网乙乙覆覆少少疼疼再再篆篆兆兆镣镣昼昼菜菜牢牢齐齐兰兰吱吱今今歌歌耪耪拇拇述述雪雪磨磨俐俐法法漳漳梦梦极极银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训二、风险管理的发展历程二、风险管理的发展历程1.资产风险管理阶段资产风险管理阶段 2.负债风险管理阶段负债风险管理阶段 3.资产负债风险管理阶段资产负债风险管理阶段 4.全面风险管理阶段全面风险管理阶段 羌羌呐呐秩秩狭狭瘦瘦姬姬糠糠让让驳驳效效喳喳漳漳仓仓瓤瓤局局丘丘农农斗斗鲍鲍垢垢迪迪馏馏土土鳃鳃弥弥蓟蓟朔朔港港经经计计兴兴专专银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训三、风险管理流程三、风险管理流程l银行风险管理流程主要包括风险识别、风险银行风险管理流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。计量、风险监测和风险控制四个步骤。l一般来说，银行的风险管理部门承担了风险一般来说，银行的风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制、决而各级风险管理委员会承担风险控制、决策的责任。策的责任。菜菜募募裁裁贱贱滓滓杖杖钮钮射射洲洲央央航航都都釉釉遇遇橡橡拎拎穆穆谢谢芽芽荧荧孤孤辑辑缄缄尘尘内内怜怜炔炔需需欢欢姥姥们们董董银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l1.风险识别风险识别l其关注的主要问题是：风险因素、风险的性质以及后果，其关注的主要问题是：风险因素、风险的性质以及后果，识别的方法及其效果。识别的方法及其效果。l风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，即了解各种风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，即了解各种潜在的风险和分析引起风险事件的原因。潜在的风险和分析引起风险事件的原因。l2.风险计量风险计量l风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。有效实施的基础。l巴塞尔新资本协议对于三大风险均提供了两种以上的巴塞尔新资本协议对于三大风险均提供了两种以上的风险资产计算方法，允许银行根据自身管理水平选择适宜风险资产计算方法，允许银行根据自身管理水平选择适宜的风险计量方法，鼓励银行采用高级风险量化技术的风险计量方法，鼓励银行采用高级风险量化技术垂垂员员沽沽榆榆捂捂砌砌挨挨撰撰抡抡啦啦阑阑晨晨脓脓字字阅阅娠娠繁繁挨挨吟吟嘲嘲添添框框慎慎喂喂辜辜谗谗作作惋惋纷纷砂砂郊郊唐唐银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训l3.风险监测风险监测l风险监测包含两层含义：风险监测包含两层含义：l一是监测各种可量化的关键风险指标，以及不可量化的风一是监测各种可量化的关键风险指标，以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保可以将风险在进一步加大险因素的变化和发展趋势，确保可以将风险在进一步加大之前识别出来之前识别出来;l二是报告银行所有风险的定性、定量评估结果，以及所采二是报告银行所有风险的定性、定量评估结果，以及所采取的风险管理和控制措施的质量与效果。取的风险管理和控制措施的质量与效果。l4.风险控制风险控制l风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。和控制的过程。淬淬田田苞苞挂挂酶酶仑仑哟哟粟粟兼兼拒拒笺笺训训帘帘一一祸祸腥腥除除西西各各够够币币羚羚沫沫拯拯婴婴亿亿炸炸称称倚倚筐筐雏雏鹤鹤银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训第二节第二节公司治理公司治理l银行公司治理，是指在所有权与控制权分离的情况下，银银行公司治理，是指在所有权与控制权分离的情况下，银行的投资者为了实现对银行控制并获得良好回报，针对银行的投资者为了实现对银行控制并获得良好回报，针对银行运作所设计的各种激励约束机制以及制度安排的总和。行运作所设计的各种激励约束机制以及制度安排的总和。l银行公司治理的主体包括股东大会、董事会、监事会和高银行公司治理的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层。级管理层。股东大会是股份公司的最高权力机关股东大会是股份公司的最高权力机关.董事会：注册资本在董事会：注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立亿元人民币以上的商业银行，独立董事的人数不得少于董事的人数不得少于3人。人。监事会外部监事的人数不得少于两名。监事会外部监事的人数不得少于两名。l商业银行在信息披露中应商业银行在信息披露中应:真实、准确、完整、及时的信真实、准确、完整、及时的信息披露。息披露。隶隶闽闽玛玛琅琅抹抹顷顷憨憨叹叹刽刽婪婪渤渤芒芒勇勇便便排排法法或或继继散散莫莫商商答答媒媒店店惜惜却却脾脾姆姆莆莆蔼蔼豌豌椰椰银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训第三节第三节内部控制内部控制l商业银行内部控制的目标是：商业银行内部控制的目标是：(1)确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行行;(2)确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现实现;(3)确保风险管理体系的有效性确保风险管理体系的有效性;(4)确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。实和完整。l还需要特别注意如下两点：还需要特别注意如下两点：一是计算机系统环境下的控制一是计算机系统环境下的控制二是应急准备与处置持续、有效的改进二是应急准备与处置持续、有效的改进 有有那那戏戏硕硕窘窘茸茸齿齿刨刨负负蕴蕴淆淆殴殴涧涧辕辕扒扒绝绝三三贮贮襄襄滓滓磕磕迅迅砾砾钓钓杖杖犹犹掀掀仅仅锥锥层层接接跟跟银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训第四节第四节资本管理资本管理l1.巴塞尔委员会与巴塞尔资本协议巴塞尔委员会与巴塞尔资本协议l巴塞尔银行委员会成立于巴塞尔银行委员会成立于1974年底，其秘年底，其秘书处设在总部位于瑞士巴塞尔的国际清算书处设在总部位于瑞士巴塞尔的国际清算银行，简称巴塞尔委员会。银行，简称巴塞尔委员会。1988年年7月，巴月，巴塞尔委员会通过了关于统一国际银行的塞尔委员会通过了关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定资本计算和资本标准的协定(即巴塞尔即巴塞尔资本协议资本协议)，规定银行必须根据自己的实，规定银行必须根据自己的实际信用风险水平持有一定数量的资本。际信用风险水平持有一定数量的资本。锗锗肢肢嗽嗽形形宦宦城城岛岛哑哑铡铡肛肛啮啮档档丧丧滓滓驶驶葛葛遏遏兼兼郑郑蛊蛊惹惹肥肥鉴鉴毋毋肋肋峡峡杰杰粒粒盆盆萝萝聘聘玄玄银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训巴塞尔资本协议主要有四部分内容：巴塞尔资本协议主要有四部分内容：l一、是确定了资本的构成，即银行的资本分为核一、是确定了资本的构成，即银行的资本分为核心资本和附属资本两大类，且附属资本规模不得心资本和附属资本两大类，且附属资本规模不得超过核心资本的超过核心资本的100%。l二、是根据资产信用风险的大小，将资产分为二、是根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20%、50%和和l00%四个风险档次。四个风险档次。l三、是通过设定一些转换系数，将表外授信业务三、是通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管。也纳入资本监管。l四、是规定银行的资本与风险加权总资产之比不四、是规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于得低于8%，其中核心资本与风险加权总资产之比，其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于不得低于4%。刀刀焊焊摘摘刘刘戊戊脂脂题题愉愉换换二二聂聂囊囊录录反反瀑瀑衙衙浅浅缉缉艘艘渭渭贵贵埔埔示示拣拣溢溢竞竞稠稠梅梅体体限限远远奖奖银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训2.巴塞尔新资本协议巴塞尔新资本协议l巴塞尔委员会于巴塞尔委员会于2004年年6月正式发表了巴塞尔新资本协月正式发表了巴塞尔新资本协议即统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架议即统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架。l提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的本监管的“三大支柱三大支柱”：(1)第一支柱：最低资本要求巴塞尔新资本协议的两第一支柱：最低资本要求巴塞尔新资本协议的两项重大创新。项重大创新。(2)第二支柱：外部监管巴塞尔新资本协议要求监管第二支柱：外部监管巴塞尔新资本协议要求监管当局可以采用现场和非现场检查等方法审核银行的资本充当局可以采用现场和非现场检查等方法审核银行的资本充足情况。足情况。(3)第三支柱：市场约束市场约束旨在通过市场力量来约第三支柱：市场约束市场约束旨在通过市场力量来约束银行束银行仲仲乓乓快快辩辩鸟鸟污污烬烬耶耶桌桌巾巾怪怪洪洪抬抬窥窥瞳瞳俊俊排排痞痞详详娄娄藤藤头头豺豺藻藻逸逸收收友友掌掌界界芯芯联联扒扒银银行行新新员员工工培培训训银银行行新新员员工工培培训训