www.themegallery.comLOGO山东省国家税务局山东省国家税务局山东省国家税务局山东省国家税务局网上办税平台网上办税平台网上办税平台网上办税平台 增值税、消费税申增值税、消费税申增值税、消费税申增值税、消费税申报报报报 （八月一号正式使用）（八月一号正式使用）（八月一号正式使用）（八月一号正式使用） 提提 纲纲第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍第二部分第二部分 网上办税平台网上办税平台-增值税、消费税申报增值税、消费税申报 纳税人端功能介绍纳税人端功能介绍 第三部分第三部分 网上办税平台网上办税平台-增值税、消费税申报增值税、消费税申报 常见问题汇总常见问题汇总第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍1.省局统一模式、统一平台、统一服务、统一支持；省局统一模式、统一平台、统一服务、统一支持；2.B/S三层架构，浏览器访问方式；三层架构，浏览器访问方式；3.纳税人端表内及表间关系严格依照国家税务总局填表说明开发，纳税人端表内及表间关系严格依照国家税务总局填表说明开发， 尽可能地减少用户填写量；尽可能地减少用户填写量； 4. 税务局内网与征管系统操作模式统一；税务局内网与征管系统操作模式统一；5. 企业基础信息均来自企业基础信息均来自CTAIS，确保内外网数据的统一；，确保内外网数据的统一；6. 系统拓展性好，系统升级无须用户做任何操作即可使用最新版本。系统拓展性好，系统升级无须用户做任何操作即可使用最新版本。平台架构优势平台架构优势第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍申报系统拓朴图申报系统拓朴图公公网网纳税人登录访问纳税人登录访问填写报表填写报表数据上传数据上传查询反馈查询反馈税税局局外外网网外网外网WEB机群机群税税局局内内网网税局内部登录访问税局内部登录访问数据审核数据审核导入征管导入征管发布通知通告发布通知通告内网内网WEB机群机群TextClick to add TextClick to add TextClick to add TextClick to add TextClick to add Text第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍1外网申报外网申报3进入一窗式比对系统进入一窗式比对系统4将申报数据写入征将申报数据写入征管系统管系统2进入局端审核进入局端审核5与税库银系统交与税库银系统交互，划款互，划款纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍1.登录系统查看基本信息登录系统查看基本信息2.填写申报表填写申报表3.确认申报确认申报4.反馈信息、查询申报状态反馈信息、查询申报状态5.打印报表打印报表6.将报表导出，生成将报表导出，生成EXCEL文件文件7.历史数据查询历史数据查询客户端运行环境客户端运行环境硬件硬件 企业端建议配置：企业端建议配置： CPU：Pentium III 1GB以上以上 内存：内存：256MB以上以上 硬盘：硬盘：1GB可用空间可用空间 网络：一个调制解调器（网络：一个调制解调器（56k）和一根电话线）和一根电话线（程控）或（程控）或ISDN、DDN、ADSL专线专线软件软件 操作系统：操作系统：WindowsXP/Windows2003/ Windows Vista； 浏览器：浏览器：Microsoft Internet Explorer 6.0； Year1、系统登录、系统登录登录潍坊市国家税务局网站后点击登录潍坊市国家税务局网站后点击办税服务办税服务下的新版电子报税下的新版电子报税系统系统重要重要2系统登录系统登录3系统登录系统登录登录潍坊市国家税务局网站后点击登录潍坊市国家税务局网站后点击办税服务办税服务下的新版电子报下的新版电子报税系统税系统点击下载点击下载输入登录密码，点击登录输入登录密码，点击登录报税助手安装完毕后，插入报税助手安装完毕后，插入UK会自动弹出登陆页面，输入登陆会自动弹出登陆页面，输入登陆密码，点击登陆后进入报税平台。凡已在山东省国税局网上办税密码，点击登陆后进入报税平台。凡已在山东省国税局网上办税平台申报过年平台申报过年/季度企业所得税的用户，密码不变。季度企业所得税的用户，密码不变。未使用过的新未使用过的新用户的初始密码为税款缴款账号的后用户的初始密码为税款缴款账号的后6位。位。4系统登录系统登录打开登陆页面时如果弹出阻止的提示条，可以修改浏览器设置，或者右击打开登陆页面时如果弹出阻止的提示条，可以修改浏览器设置，或者右击提示条点运行提示条点运行; 5 系统登陆系统登陆浏览器设置不好或者不会设置，安装了小助手可以选择客浏览器设置不好或者不会设置，安装了小助手可以选择客户端模式进行登陆，客户端不受安装览器设置的影响。户端模式进行登陆，客户端不受安装览器设置的影响。1.1首页功能分区介绍首页功能分区介绍申报状态申报状态查询结果查询结果在此显示在此显示工作区工作区全屏全屏权限管权限管理切换理切换点击加号，点击加号，即可看到所即可看到所有待申报的有待申报的申报表申报表帮助帮助信息信息关闭当前关闭当前工作区工作区1.3 查看通知通告信息查看通知通告信息 Description of the contents2、报表填写、报表填写申报表申报表列表列表2.1、 报表类型报表类型 根据国家税务总局及山东省国家根据国家税务总局及山东省国家税务局增值税申报时相关要求，需首税务局增值税申报时相关要求，需首先申报财务报表，财务报表申报成功先申报财务报表，财务报表申报成功后，才可以进行增值税申报表的申报。后，才可以进行增值税申报表的申报。 财务报表申报类型由本系统从国财务报表申报类型由本系统从国税征管中提取，用户在申报期内登录税征管中提取，用户在申报期内登录本系统后即可使用。本系统后即可使用。注意注意增值税申报包括：财务报表、增值税申报包括：财务报表、 一般纳税人增值税申报表、一般纳税人增值税申报表、 小规模纳税人增值税申报表小规模纳税人增值税申报表消费税申报包括：烟类、酒类、小汽车、成品油、其他，共五大类。消费税申报包括：烟类、酒类、小汽车、成品油、其他，共五大类。2.1、 报表类型报表类型增值税一般纳税人申报增值税一般纳税人申报增值税申报包括：财务报表、增值税申报包括：财务报表、 一般纳税人增值税申报表、一般纳税人增值税申报表、 小规模纳税人增值税申报表小规模纳税人增值税申报表消费税申报包括：烟类、酒类、小汽车、成品油类、其他类，共五大类。消费税申报包括：烟类、酒类、小汽车、成品油类、其他类，共五大类。增值税小规模纳税人申报增值税小规模纳税人申报不同的类型不同的类型不同的报表不同的报表2.2 增值税申报表增值税申报表表间关系表间关系 根据最新增值税填表说明，增值税主表根据最新增值税填表说明，增值税主表与附表间，附表与附表间存在一些表间关系与附表间，附表与附表间存在一些表间关系主表第主表第2 2栏栏由由附表一附表一第第5 5栏的栏的“应税货物应税货物”中中17%17%税率税率“销销售额售额”与与13%13%税率税率“销售额销售额”的合计数直接获取或的合计数直接获取或者填写者填写主表第主表第3栏栏由由附表一附表一第第5 5栏的栏的“应税劳务应税劳务”中的中的“销售额销售额”数直接获取或者填写数直接获取或者填写主表第主表第4栏栏由由附表一附表一第第6 6栏的栏的“小计小计”中的中的“销售额销售额”数数直接获取或者填写直接获取或者填写主表第主表第5栏栏由由附表一附表一第第1414栏的栏的“小计小计”中的中的“销售额销售额”数数直接获取或者填写直接获取或者填写主表第主表第6栏栏由由附表一附表一第第1313栏的栏的“小计小计”中的中的“销售额销售额”数数直接获取或者填写直接获取或者填写主表第主表第15栏栏由用户填写，后台自动与从出口退税系统中获取的由用户填写，后台自动与从出口退税系统中获取的数据相比较，相等时允许保存，否则提示信息不允数据相比较，相等时允许保存，否则提示信息不允许保存。许保存。报表填写顺序报表填写顺序注意：注意：红色边框的表为必须填写。红色边框的表为必须填写。附表附表一一附表附表二二固定资产进项税固定资产进项税额抵扣情况表额抵扣情况表增值税补充增值税补充申报表申报表成品油购销存情成品油购销存情况明细表况明细表 海关完海关完税凭证税凭证 运输发运输发票票 主表主表 2.3 报表填写报表填写设计说明设计说明深色的为不可修深色的为不可修改项，数据来源改项，数据来源为自动计算或从为自动计算或从附表中提取或从附表中提取或从CTAIS中提取，中提取，如如13栏。栏。浅色的为用户手浅色的为用户手工填写项。工填写项。2.3.1表中按钮功能介绍表中按钮功能介绍（1） 保存按钮保存按钮 用户填写完报表核对无误后，点击表格用户填写完报表核对无误后，点击表格下面的下面的“保存保存”按钮，系统自动对表内关系按钮，系统自动对表内关系进行审核，通过审核的提示成功，如下所示：进行审核，通过审核的提示成功，如下所示：表中按钮功能介绍表中按钮功能介绍 用户可将填写完成的报表打印出来。用户可将填写完成的报表打印出来。建议用户在建议用户在申报成功申报成功后再打印，以保后再打印，以保证打印的报表与上传到税务局端的报表证打印的报表与上传到税务局端的报表数据完全保持一致。数据完全保持一致。（2） 打印按钮打印按钮表中按钮功能介绍表中按钮功能介绍（3）导出）导出EXCEL 系统提供将报表导出到系统提供将报表导出到EXCEL中的功能。如下所示：中的功能。如下所示：2.3.2 财务报表填报财务报表填报 根据国家税务总局及山东省国家税务局根据国家税务总局及山东省国家税务局对财务报表的申报要求及相关规定，增值税、对财务报表的申报要求及相关规定，增值税、企业所得税企业均需首先申报财务报表（两企业所得税企业均需首先申报财务报表（两个税种都有的企业申报一次即可）。财务报个税种都有的企业申报一次即可）。财务报表申报类型包括表申报类型包括2007版、版、2005版两种。财务版两种。财务报表申报类型由企业的税收管理员在国税征报表申报类型由企业的税收管理员在国税征管中核定，省局网上办税平台在申报期开始管中核定，省局网上办税平台在申报期开始前从征管中获取，提供给用户填报。前从征管中获取，提供给用户填报。申报表中的数据项均由用户据实填写。申报表中的数据项均由用户据实填写。l资产与负资产与负债必相等债必相等l29行为行为0时，提示时，提示用户数据用户数据为为0，是，是否保存。否保存。2.3.2.1 财务报表填报财务报表填报-资产负债表资产负债表2007版资产负债表版资产负债表2007版损益表版损益表本期、上期金额由用户据实填写。本期、上期金额由用户据实填写。2.3.2.2 财务报表填报财务报表填报-损益表损益表2007版现金流量表版现金流量表5行行2+3+410行行6+7+8+911行行5-1018行行13+14+15+16+1723行行19+20+21+2224行行18-2329行行26+27+2833行行30+31+32 等。等。 2.3.2.3 财务报表填报财务报表填报-现金流量表现金流量表2007版所有者权益（股东权益）变动表版所有者权益（股东权益）变动表4行行1+2+35行行12+13+17+217行行8+9+10+1112行行6+713行行14+15+1617行行18+19+2021行行22+23+24+2526行行4+5 2.3.2.3 财务报表填报财务报表填报-所有者权益（股东权益）表所有者权益（股东权益）表ThemeGallery is a Design Digital Content & Contents mall developed by Guild Design Inc.2.3.3.1 附表一附表一 浅青绿色浅青绿色为可填写为可填写项。项。2.3.3增值税申报表填报增值税申报表填报 销售税额自动计算，允许修改，销售税额自动计算，允许修改，在在1元以内允许保存，元以内允许保存，1至至10元元提示可保存，超过提示可保存，超过10元不准予元不准予保存。保存。 第第4行未开具发票销售额为负行未开具发票销售额为负时进入异常审核。时进入异常审核。增值税附表一表内校验关系增值税附表一表内校验关系1、增值税填表说明中已明确的要求。、增值税填表说明中已明确的要求。2、销售额填写后，税额为系统自动计算，可修改。、销售额填写后，税额为系统自动计算，可修改。3、销项税额可在、销项税额可在10元以内调整，小于元以内调整，小于10元可保存，元可保存，大于大于10元提示不可保存。元提示不可保存。4、未开具发票为负时，系统提示用户是否正确，、未开具发票为负时，系统提示用户是否正确，发送到内网需主管税务人员审核。发送到内网需主管税务人员审核。5、保存时判断：当销售额不为、保存时判断：当销售额不为0时，则发票份数时，则发票份数0（强制，不可保存）。（强制，不可保存）。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍第第1栏栏=第第2栏栏+第第3栏栏=第第23栏栏+第第35栏栏-第第25栏；栏；第第2栏栏=第第35栏栏-第第24栏；栏；第第3栏栏=第第23栏栏+第第24栏栏-第第25栏；栏；第第4栏栏等于第等于第5栏栏至第至第10栏之和；栏之和；2.3.3.2 附表二附表二正式一般纳税人填写数据栏为正式一般纳税人填写数据栏为24、35等，第等，第1、2栏自动栏自动计算计算1、正式一般纳税人填写数据栏为、正式一般纳税人填写数据栏为24、35等，第等，第1、2栏自动计算；栏自动计算； 第第13栏进项税额转出项为自动计算生成，若出现负数时，须经主栏进项税额转出项为自动计算生成，若出现负数时，须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入管税务人员审核无误后方可票表比对、写入ctais2.0系统。系统。2、辅导期纳税人申报转正后第一个月的增值税时，考虑到有前期已、辅导期纳税人申报转正后第一个月的增值税时，考虑到有前期已认证但尚未抵扣的进项税额，第一个月时允许填写第认证但尚未抵扣的进项税额，第一个月时允许填写第2、第、第3栏，栏，第二个月开始第第二个月开始第3栏不允许填写。栏不允许填写。3、外贸企业进项税额抵扣证明第、外贸企业进项税额抵扣证明第11栏税额栏税额0时，进入异常待审核数时，进入异常待审核数据须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入据须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入ctais2.0系统系统4、 海关进口增值税专用缴款书（税额海关进口增值税专用缴款书（税额金额）金额）17%13% 农产品收购发票或者销售发票份数农产品收购发票或者销售发票份数“起初结存起初结存+本期领用本期领用”，税额，税额=金额金额13%1 凡不在此范围内均提示用户确认。可保存。凡不在此范围内均提示用户确认。可保存。重点说明重点说明纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍大多数栏次大多数栏次为不可操作为不可操作项，数据来项，数据来源于源于CTAIS或或附表一、附附表一、附表二。表二。2.3.3.3 增值税申报表主表增值税申报表主表自动计算，自动计算，=本年度弥补金本年度弥补金额合计数结转以后年度额合计数结转以后年度弥补额（第一年）弥补额（第一年） 第第15行来源行来源于出口退税于出口退税系统，不相系统，不相等时提示信等时提示信息，可保存。息，可保存。增值税一般纳税人申报表主表分三种情况：增值税一般纳税人申报表主表分三种情况：（1）一般货物及劳务销售）一般货物及劳务销售数据从附表中取出赋予相应栏次数据从附表中取出赋予相应栏次（2）即征即退类纳税人）即征即退类纳税人数据从附表中取出赋予相应栏次数据从附表中取出赋予相应栏次（由税务机关在局端设置由税务机关在局端设置）（3）即有一般货物及劳务销售又有即征即退）即有一般货物及劳务销售又有即征即退多栏均放开允许填写多栏均放开允许填写（由税务机关在局端设置由税务机关在局端设置）。增值税异常信息审核增值税异常信息审核1.主表第主表第15栏，免抵退货物应退税额和系统提取的数据不一致栏，免抵退货物应退税额和系统提取的数据不一致，须经主管税务人员审核无误后方可进行票表比对、写入须经主管税务人员审核无误后方可进行票表比对、写入CTAIS2.0系统；系统； ；2.主表第主表第23栏栏应纳税额减征额凡该行填写数据大于零的，须经主应纳税额减征额凡该行填写数据大于零的，须经主管税务人员审核无误后方可进行票表比对、写入管税务人员审核无误后方可进行票表比对、写入CTAIS2.0系统；系统；3.附表一第附表一第4栏未开具发票栏未开具发票销售额出现负数时，须经主管税务人员销售额出现负数时，须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入审核无误后方可票表比对、写入CTAIS2.0系统；系统；4.附表二第附表二第11栏外贸企业进项税额抵扣证明栏外贸企业进项税额抵扣证明该栏税额该栏税额0时，须经时，须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入CTAIS2.0系统；系统；5.附表二第附表二第13栏进项税额转出栏进项税额转出若出现负数时，须经主管税务人员若出现负数时，须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入审核无误后方可票表比对、写入CTAIS2.0系统；系统；6.小规模纳税人填报了减免税额小规模纳税人填报了减免税额，须经主管税务人员审核无误才，须经主管税务人员审核无误才能写入能写入CTAIS2.0系统。系统。 增值税异常信息审核增值税异常信息审核纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.3.3.4 固定资产进项税额抵扣情况表固定资产进项税额抵扣情况表“专用票专用票”附表二附表二第第1栏中的栏中的“税额税额”数数“海关海关.缴款书缴款书”附表二附表二第第5栏中的栏中的“税税额额”数数累计栏从累计栏从CTAIS中获取，输中获取，输入当期数后自动累加。入当期数后自动累加。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.3.3.5 增值税补充申报表增值税补充申报表（1+2+3）=（主表主表“本月数本月数”1+5+11+21）第第5行等于行等于资产负债表资产负债表第第4栏栏“期末数期末数”与主表、资产负债表、附表二存在与主表、资产负债表、附表二存在表间关系，在保存时校验。表间关系，在保存时校验。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.3.3.6成品油购销存情况明细表成品油购销存情况明细表 通过增加按钮通过增加按钮增加行，填写增加行，填写不同油品型号不同油品型号的记录。的记录。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.3.3.7 海关完税凭证海关完税凭证 点击增加按点击增加按钮进入录入钮进入录入界面。缴款界面。缴款书号码右侧书号码右侧提示用户录提示用户录入规则。税入规则。税率有多种可率有多种可选择。选择。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.3.3.8 运输发票运输发票点击增加按点击增加按钮进入录入钮进入录入界面。界面。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.4 申报上传申报上传1、系统首先确认报表填写的完整性、系统首先确认报表填写的完整性2、执行表间逻辑校验关系、执行表间逻辑校验关系纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.4 申报上传申报上传 凡通过数据审核的，系统提示如上图，凡通过数据审核的，系统提示如上图，用户可点击用户可点击“确认申报确认申报”实现数据的自动上传。实现数据的自动上传。 上传成功后，报表不可再修改，保存按上传成功后，报表不可再修改，保存按钮不再显示。钮不再显示。一般纳税人增值税申报一般纳税人增值税申报申报数据退回申报数据退回2.5增值税退回申请增值税退回申请 一般纳税人申报数据处于一般纳税人申报数据处于“申报信息已发送到一窗式比对申报信息已发送到一窗式比对系统，请到大厅抄税！系统，请到大厅抄税！ ” 状态时，发现填报数据有误，可以发状态时，发现填报数据有误，可以发起退回申请，退回申请发起后，系统自动将此申请信息传递到国税起退回申请，退回申请发起后，系统自动将此申请信息传递到国税局内网税收管理员申报数据处理模块下的企业退回申请审核模块中，局内网税收管理员申报数据处理模块下的企业退回申请审核模块中，税收管理员审核通过，外网中此纳税人申报数据即处于退回状态，税收管理员审核通过，外网中此纳税人申报数据即处于退回状态，用户可重新填报。用户可重新填报。一般纳税人增值税申报一般纳税人增值税申报2.5增值税退回申请增值税退回申请用户需填写申请退回的原因，填写原因后点击确认退回按钮。用户需填写申请退回的原因，填写原因后点击确认退回按钮。一般纳税人增值税申报一般纳税人增值税申报2.5增值税退回申请增值税退回申请 用户提交的申请退回信息，税收管理员用户提交的申请退回信息，税收管理员审核通过审核通过后，后，数据退回有效，用户可重新填报。数据退回有效，用户可重新填报。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.6 小规模纳税人申报小规模纳税人申报小规模纳税人需填写申报表、资产负债表、利润表。小规模纳税人需填写申报表、资产负债表、利润表。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.7 消费税申报消费税申报消费税申报基本操作消费税申报基本操作同增值税同增值税消费税填表说明消费税填表说明以成品油类申报表为例以成品油类申报表为例系统根据从系统根据从CTAIS中获中获取的纳税人取的纳税人基础信息基础信息消费税填表说明消费税填表说明1、系统根据从、系统根据从CTAIS中获取的纳税人基中获取的纳税人基础信息赋值到项目、适用税率栏，并根据础信息赋值到项目、适用税率栏，并根据适用税率，设置允许填写的销售数据和销适用税率，设置允许填写的销售数据和销售额项。应纳税额系统自动计算。售额项。应纳税额系统自动计算。2、主表本期准予扣除税款合计与本、主表本期准予扣除税款合计与本期准予扣除表期准予扣除表 本期准予扣除税款合计相等本期准予扣除税款合计相等消费税填表说明消费税填表说明特殊操作说明特殊操作说明本表中增加按钮的特殊性：本表中增加按钮的特殊性：（1）鼠标定位在发票代码或）鼠标定位在发票代码或其后各栏点击增加时增加的是同一成品油名称下的行；其后各栏点击增加时增加的是同一成品油名称下的行；（2）鼠标定位在成品油名称栏点增加时增加的是不同）鼠标定位在成品油名称栏点增加时增加的是不同成品油名称行。成品油名称行。消费税填表说明消费税填表说明特殊操作说明特殊操作说明纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈 完成完成“确认申报确认申报”后的企业，必须要进行查询反后的企业，必须要进行查询反馈，只有显示馈，只有显示“申报成功申报成功”的才说明数据已经正的才说明数据已经正确地写入到国税征管系统中。确地写入到国税征管系统中。如何进行如何进行信息反馈呢？信息反馈呢？纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈信息反馈方法：信息反馈方法： 纳税人将数据提交后，数据即传到纳税人将数据提交后，数据即传到了税务局端。税务局端管理人员登录局了税务局端。税务局端管理人员登录局端管理系统后即可看到，并进行审核，端管理系统后即可看到，并进行审核，局端操作了审核通过或者有不符合局端操作了审核通过或者有不符合要求退回的申报数据在操作后，纳税人要求退回的申报数据在操作后，纳税人端立即得到相应反馈信息，纳税人再次端立即得到相应反馈信息，纳税人再次登录本系统后，在首页的申报状态栏登录本系统后，在首页的申报状态栏即可看到。即可看到。 纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍（1）、未申报）、未申报3、查询反馈、查询反馈 纳税人端可得到的申报状态有以下几类：纳税人端可得到的申报状态有以下几类：纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：（2）、待审核）、待审核l 数据提交成功，等待主管税务人员审核数据提交成功，等待主管税务人员审核纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：（3）、待比对）、待比对申报信息提示为：申报信息提示为：l 审核通过后的状态如：审核通过后的状态如：此时用户可去比对此时用户可去比对如需点击增值税退回申请如需点击增值税退回申请如点击增值税退回申请如点击增值税退回申请纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：（4）、等待写入征管）、等待写入征管纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈（5）、申报数据成功写入征管）、申报数据成功写入征管 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态： 纳税人申报数据成功纳税人申报数据成功写入国税征管系统。有税写入国税征管系统。有税款的待征信息提交到税库款的待征信息提交到税库银系统，等待划款。银系统，等待划款。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：（6）、审核不通过，被退回）、审核不通过，被退回当用户查询到当用户查询到审核不通审核不通过的提示后，过的提示后，需根据附注的需根据附注的原因进行修改原因进行修改报表重新上报。报表重新上报。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈（7）、申报失败）、申报失败 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：增值税申报失败原因：增值税申报失败原因：一窗式比对有不符一窗式比对有不符写入征管系统失败写入征管系统失败纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态： 增值税申报信息已成功写增值税申报信息已成功写入征管系统，应征信息发往税入征管系统，应征信息发往税库银，划款成功、失败信息均库银，划款成功、失败信息均发送到纳税人。发送到纳税人。（8）、划款状态查询）、划款状态查询纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍4、打印、打印 纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再显示。用户仅可打印。显示。用户仅可打印。打印时遇到这种提示怎么办？打印时遇到这种提示怎么办？ 如有以上提示在如有以上提示在IE浏览器浏览器“工具工具”菜单下菜单下“Internet选项选项”“安全安全”页签下页签下“自定义级别自定义级别”，弹出安全设置对话框，如下图所示：，弹出安全设置对话框，如下图所示： 纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍4、打印、打印或添加信任站点或添加信任站点纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍4、打印、打印或添加信任站点或添加信任站点表中按钮功能介绍表中按钮功能介绍Inc.add extClick to add Text打印时可进行缩打印时可进行缩放、可预览、及放、可预览、及在页面设置中设在页面设置中设置左右上下页边置左右上下页边距。距。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍4、打印、打印 纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再显示。用户仅可打印。显示。用户仅可打印。设置纸张设置纸张设置打印方向设置打印方向设置页边距设置页边距纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍4、打印、打印点击点击“打印预览打印预览”如右图所示：如右图所示：可调整显示比可调整显示比例，放大或缩例，放大或缩小。点击左侧小。点击左侧的的“打印打印”按钮按钮进进行打印。行打印。历史数据查询历史数据查询 申报期结束后，申报系统将只提申报期结束后，申报系统将只提供历史数据查询功能，用户可查询供历史数据查询功能，用户可查询近来三个月的申报数据。近来三个月的申报数据。 输入申报时间如输入申报时间如201009，点击，点击查询即可。查询即可。电子申报接收时间说明电子申报接收时间说明 增值税、消费税电子申报时间截增值税、消费税电子申报时间截止到当月申报期的最后一天晚止到当月申报期的最后一天晚23时。时。 电子申报划款时间截止到最后一电子申报划款时间截止到最后一天的中午天的中午12时。在此时间之后查询到时。在此时间之后查询到的划款情况即为当期申报划款的最终的划款情况即为当期申报划款的最终状态。状态。电子申报数据接收范围电子申报数据接收范围 省局网上办税平台增值税申报数省局网上办税平台增值税申报数据接收范围为据接收范围为:增值税一般纳税人、增增值税一般纳税人、增值税小规模纳税人。值税小规模纳税人。 双定户纳税人增值税暂不在网上双定户纳税人增值税暂不在网上办税平台中申报。办税平台中申报。常见问题汇总常见问题汇总1、新增户企业初始密码的设置、新增户企业初始密码的设置 用户可联系分局税收管理员，由税管员用户可联系分局税收管理员，由税管员在局端中设置。在局端中设置。纳税人也可联系服务公司，由服务公司纳税人也可联系服务公司，由服务公司技术支持人员在外网维护端设置初始密技术支持人员在外网维护端设置初始密码。码。 常见问题汇总常见问题汇总2、增值税申报报表错误，如何作废后重新申报、增值税申报报表错误，如何作废后重新申报凡处于一窗式待比对状态的申报数据，发现有误凡处于一窗式待比对状态的申报数据，发现有误时，可先由纳税人在外网发起作废申请，然后传时，可先由纳税人在外网发起作废申请，然后传递到内网税收管理员处审核，审核通过的即处于递到内网税收管理员处审核，审核通过的即处于作废状态。作废状态。申报成功的数据需先在国税征管中作废，然后再申报成功的数据需先在国税征管中作废，然后再从申报软件中作废。此作废需提交需联系服务公从申报软件中作废。此作废需提交需联系服务公司。这样的作废功能需慎重操作，且一窗式比对司。这样的作废功能需慎重操作，且一窗式比对系统不执行二次比对，第二次发送过去仅反馈上系统不执行二次比对，第二次发送过去仅反馈上次的比对结果，因此不建议作废。次的比对结果，因此不建议作废。 常见问题汇总常见问题汇总3、即征即退企业信息维护、即征即退企业信息维护 “局端局端企业信息维护企业信息维护即征即退企即征即退企业信息维护业信息维护”也可联系服务公司处理。由于无法确也可联系服务公司处理。由于无法确认企业是否确实有即征即退，建议认企业是否确实有即征即退，建议由局端税收管理员确认并维护。由局端税收管理员确认并维护。 常见问题汇总常见问题汇总4、增值税申报、增值税申报-辅导期转正第一个月的辅导期转正第一个月的一般纳税人一般纳税人 凡属于此类的纳税人，存在待凡属于此类的纳税人，存在待抵扣的进项数据，联系服务公司处抵扣的进项数据，联系服务公司处理。理。 常见问题汇总常见问题汇总5、增值税期初数据的提取、增值税期初数据的提取 一般纳税人增值税申报表主表第一般纳税人增值税申报表主表第30栏、栏、31栏栏期初数，一些用户的期初数与期初数，一些用户的期初数与CTAIS中不同，一中不同，一些用户误认为显示栏次不对。此类问题请与服务些用户误认为显示栏次不对。此类问题请与服务公司联系。由省局后台一是将外网纳税人端显示公司联系。由省局后台一是将外网纳税人端显示的数据同的数据同CTAIS中的数据相比对，不同的以中的数据相比对，不同的以CTAIS中为准，重新提取；二是对纳税人提出疑中为准，重新提取；二是对纳税人提出疑问的此项数据放置栏次问题，根据问的此项数据放置栏次问题，根据CTAIS中的显中的显示情况进行反馈。一般情况下，平台中的显示与示情况进行反馈。一般情况下，平台中的显示与CTAIS中的显示都相同。中的显示都相同。 常见问题汇总常见问题汇总6、重提基础信息后，企业端的操作、重提基础信息后，企业端的操作 企业若已保存过报表，先执行企业若已保存过报表，先执行一下本表下面的一下本表下面的“删除删除”按钮，再按钮，再查看此报表中相应栏的数据是否已查看此报表中相应栏的数据是否已改变。改变。 常见问题汇总常见问题汇总7、增值税申报中运输发票的填报、增值税申报中运输发票的填报 公路、联运类的运输发票已经公路、联运类的运输发票已经进入防伪税控中，不在运输发票明进入防伪税控中，不在运输发票明细中录入，但附表二第细中录入，但附表二第8栏中包含栏中包含这两项的数据，即附表二第这两项的数据，即附表二第8栏栏=运运输发票模块中录入的四类输发票模块中录入的四类+进入防进入防伪税控的两类。伪税控的两类。 常见问题汇总常见问题汇总8、固定资产进项税额抵扣情况表、固定资产进项税额抵扣情况表 新办理或转正的一般纳税人在新办理或转正的一般纳税人在第一个月网上申报时，个别户在填第一个月网上申报时，个别户在填写写“固定资产累计数上个月累计数固定资产累计数上个月累计数”时会提示未获取到累计数，无法时会提示未获取到累计数，无法填写本表的情况，在遇到此类问题填写本表的情况，在遇到此类问题时请与服务公司联系。时请与服务公司联系。 常见问题汇总常见问题汇总9、增值税申报状态为、增值税申报状态为“一窗式比对失败。一窗式比对失败。”时的处理时的处理 一是申报数据与比对数据不符，根据申报反馈信息提示，修改申一是申报数据与比对数据不符，根据申报反馈信息提示，修改申报表，保存后重新确认申报。报表，保存后重新确认申报。二是当用户申报反馈信息为：二是当用户申报反馈信息为：“一窗式比对失败，失败原因：比一窗式比对失败，失败原因：比对不相符对不相符 比对结果比对结果=该户未有申报受理信息该户未有申报受理信息”时，说明用户在时，说明用户在进行一窗式比对时未确认申报。重新保存主表，确认申报即可进行一窗式比对时未确认申报。重新保存主表，确认申报即可直接进行比对。直接进行比对。三是当用户申报反馈信息为：三是当用户申报反馈信息为：“比对不相符比对不相符 比对结果比对结果 = java.lang.Exception: 无法获取机动车专用发票开具数据。无法获取机动车专用发票开具数据。 比比对日期对日期 = 。”用户需稍等待再重新进行比对，或与用户需稍等待再重新进行比对，或与税收管理员联系。税收管理员联系。 常见问题汇总常见问题汇总10、一窗式比对已完成，已清卡，但申报、一窗式比对已完成，已清卡，但申报仍处于待比对状态仍处于待比对状态 与服务公司联系，需在后台查询其比与服务公司联系，需在后台查询其比对状态，必要时需与分局联系确认是否成对状态，必要时需与分局联系确认是否成功清卡，若确实已比对成功但申报系统未功清卡，若确实已比对成功但申报系统未接收到比对状态的再单独处理。未比对需接收到比对状态的再单独处理。未比对需用户先去比对。用户先去比对。 山山 东东 省省 国国 家家 税税 务务 局局山东和华中税信息技术有限公司山东和华中税信息技术有限公司2011.07