财政学的基础理论财政学的基础理论第二部分第二部分 财政学的基础理论财政学的基础理论v 效率及资源配置理论效率及资源配置理论 v公共产品与市场失灵理论公共产品与市场失灵理论 v公共选择与政府失灵理论公共选择与政府失灵理论小小 结结教学重点：教学重点：三大理论的基本内容及其运用三大理论的基本内容及其运用财政学的基础理论财政学的基础理论第二章第二章 效率及资源配置理论效率及资源配置理论 v一、效率v二、资源配置v三、社会福利函数教学重点：教学重点：资源配置效率的实现资源配置效率的实现教学难点教学难点: 资源配置理论的运用资源配置理论的运用ONONON小结小结财政学的基础理论财政学的基础理论一、效率一、效率 v帕帕累累托托最最优优：是是在在既既定定的的前前提提下下，若若一一个个社社会会对对资资源源的的任任何何配配置置都都已已不不可可能能使使某某个个（些些）人人的的处处境境变变得得更更好好，除除非非以以他他人人处处境境的的变变差差为为代代价价，则则此此时时社社会会资资源源配配置置处处于于最最佳佳效效率率状状态态中。中。v帕帕累累托托改改善善：若若一一个个社社会会能能够够通通过过资资源源的的重重新新配配置置，在在使使某某个个（些些）人人处处境境变变好好的的同同时时，却却不不导导致致任任何何他他人人处处境境变变差差，这这种种变变动动即即为为帕帕累托改善。累托改善。 理想状态，现实中理想状态，现实中难以实现难以实现财政学的基础理论财政学的基础理论二、资源配置二、资源配置v人的欲望或需求是无限的人的欲望或需求是无限的v可以支配利用的生产资源是有限的可以支配利用的生产资源是有限的一组一组矛盾矛盾1进行资源配置的原因进行资源配置的原因（一）资源配置（一）资源配置v这些需求的轻重缓急是各不相同的这些需求的轻重缓急是各不相同的财政学的基础理论财政学的基础理论二、资源配置二、资源配置v私人部门不愿提供私人部门不愿提供公共产品公共产品v私人部门不愿矫正私人部门不愿矫正外部效应外部效应 v规模报酬递增所导致的规模报酬递增所导致的垄断垄断 2公共部门参与资源配置的理由公共部门参与资源配置的理由公共产品公共产品的特性的特性非竞争性非竞争性非排他性非排他性追求利润追求利润最大化最大化财政学的基础理论财政学的基础理论3、抉择的基本经济问题抉择的基本经济问题vWhat?vHow?vWho?二、资源配置二、资源配置财政学的基础理论财政学的基础理论（二）资源配置效率的实现（二）资源配置效率的实现 v1交换效率交换效率v（1）定定义义：若若所所进进行行的的交交换换达达到到这这样样一一种种状状态态，使使任任何何新新增增加加的的交交换换都都不不可可能能在在一一方方获获益益的的同同时时不不使使交交换的另一方受损，则这种交换实现交换效率。换的另一方受损，则这种交换实现交换效率。财政学的基础理论财政学的基础理论（二）资源配置效率的实现（二）资源配置效率的实现 （2）实现条件）实现条件v假设有假设有两个人两个人 A和和B，两种产品两种产品X和和Y。v引入引入X和和Y之间的之间的边际替代率边际替代率MRS。实现条件实现条件:1交换效率交换效率财政学的基础理论财政学的基础理论OAYOBX图图: 交换契约线交换契约线ECC ECC上任何一点都实现了交换效率上任何一点都实现了交换效率CI b3 DEI a1I b2I b1I a2I a3*发现发现: : 无差异曲线切线的斜率无差异曲线切线的斜率 = =边际替代率边际替代率财政学的基础理论财政学的基础理论（二）资源配置效率的实现（二）资源配置效率的实现 （1）定定义义：若若存存在在一一种种生生产产组组合合，使使在在既既定定生生产产技技术术和和资资源源条条件件下下，不不可可能能不不减减少少一一种种产产品品而而增增加加另另一一种种产产品品的的产产出出，那那么么这这种种生生产产组组合合便实现了生产效率。便实现了生产效率。 2生产效率生产效率财政学的基础理论财政学的基础理论（二）资源配置效率的实现（二）资源配置效率的实现 （2）实现条件：）实现条件：v假假设设有有两两个个企企业业 C和和D，使使用用生生产产要要素素L和和K，分别生产分别生产两种产品两种产品X和和Y。v引入引入L和和K之间的之间的边际技术替代率边际技术替代率MRTS。 实现条件实现条件:2生产效率生产效率财政学的基础理论财政学的基础理论OCKODL图图: 生产契约线生产契约线PCC PCC上的任何一点都实现了生产效率上的任何一点都实现了生产效率 GQd3 HIQC1Q d2Qd1QC2QC3*发现发现: : 等产量曲线切线的斜率等产量曲线切线的斜率= =边际技术替代率边际技术替代率财政学的基础理论财政学的基础理论（二）资源配置效率的实现（二）资源配置效率的实现 v3组合效率组合效率v（1）定定义义：即即在在生生产产可可能能性性曲曲线线上上某某点点生生产产的的产产品品，既既达达到到生生产产效效率率，又又实实现现交交换换效效率率，此此时时的的效效率率实实现现了组合效率。了组合效率。v（2）实现条件）实现条件v引入引入X对对Y的的边际转换率边际转换率MRT。实现条件实现条件:财政学的基础理论财政学的基础理论三、社会福利函数三、社会福利函数 SWFSWF v功利主义观点功利主义观点v罗尔斯主义观点罗尔斯主义观点v折衷主义观点折衷主义观点 v平均主义观点平均主义观点 比较比较财政学的基础理论财政学的基础理论（一（一）功利主义观点功利主义观点v认认为为社社会会福福利利曲曲线线是是斜斜率率为为1的的直直线线。社社会会福利等于福利等于社会各成员的效用之和社会各成员的效用之和。v社会福利函数社会福利函数财政学的基础理论财政学的基础理论UB UA 0W1 W2 图图 功利主义功利主义 思考思考:若若W富富 W穷穷此时的社会福利状态如此时的社会福利状态如何何?现实中是否合理现实中是否合理?财政学的基础理论财政学的基础理论（二（二）罗尔斯主义观点罗尔斯主义观点v认认为为社社会会福福利利曲曲线线呈呈L形形，社社会会福福利利只只取取决决于于社会上社会上境况最差的人的水平境况最差的人的水平。 v社会福利函数社会福利函数财政学的基础理论财政学的基础理论UB UA 0W1 W2 图图 罗尔斯主义罗尔斯主义 PQ财政学的基础理论财政学的基础理论（三）（三）折衷主义观点折衷主义观点 v认为认为社会福利曲线社会福利曲线是一条是一条凸向原点的曲线凸向原点的曲线。 v社会福利函数社会福利函数财政学的基础理论财政学的基础理论UB UA 0W图图 折衷主义折衷主义 财政学的基础理论财政学的基础理论（四（四）平均主义观点平均主义观点v 认认为为社社会会福福利利曲曲线线是是从从原原点点出出发发，与与坐坐标标轴轴成成450角角的的一一条条射射线线。认认为为只只要要社社会会成成员员的的收收入入和和效效用用完完全全一一致致，那么社会福利就达到最大化。，那么社会福利就达到最大化。v社会福利函数社会福利函数财政学的基础理论财政学的基础理论UB UA 0图图 平均主义平均主义 财政学的基础理论财政学的基础理论比比 较较 v平均主义是平均主义是不足取不足取的的 v功利主义、罗尔斯主义观点功利主义、罗尔斯主义观点过于极端过于极端v折衷主义观点折衷主义观点相对合理相对合理 财政学的基础理论财政学的基础理论小小 结结 资源配置理论的运用资源配置理论的运用 v生产效率的实现条件生产效率的实现条件 v组合效率的实现条件组合效率的实现条件 v交换效率的实现条件交换效率的实现条件