信用的产生和发展信用的产生和发展第第3 3章章 辞海对“信用”的三种释义： 其一为“信任使用”； 其二为“遵守诺言，实践成约，从而取得别人对他的信任”； 其三为“价值运动的特殊形式”。23.1 3.1 信用的产生与商品经济信用的产生与商品经济第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展 信用是指借贷行为。这种经济行为的形式特征是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者之所以贷出，是因为有权取得利息，借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。 私有制和商品交换是信用产生的前提条件。3.1.1 信用的产生信用的产生第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展 信用依据其发展过程中的不同信用行为、信用方式和信用形式可以简单划分为三个阶段： 1、实物经济时期的信用。 2、货币经济时期的信用。 3、信用经济阶段。43.1.2 3.1.2 信用与商品经济信用与商品经济第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展 第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展 1、债权债务关系 2、时间间隔 3、信用凭证3.1.3 3.1.3 信用关系三要素信用关系三要素5 商业信用主要是以商品形态提供的，同时包含商品买卖行为和借贷行为这两种不同性质的经济行为，而且双方都是商品生产者或经营者。 商业信用提供后，买卖双方之间就存在一定货币金额的债权债务关系。63.2 3.2 几种主要的信用形式几种主要的信用形式第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展3.2.1 3.2.1 商业信用商业信用 在商业信用中，赊销商为保证到期能够收到货款，需要掌握一种具有法律约束力债权债务凭证，即商业票据。 主要的商业票据有商业汇票和商业本票。71 1、商业信用工具、商业信用工具第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展 商业汇票是一种无条件的书面支付命令支付命令，由一个人向另一个人签发，要求付款人见票即付或在未来某个约定的日期向债权人或持票人支付一定数额的货币。 所有在银行开立存款账户的法人及其他组织之间、并且具有真实的交易关系或债权债务关系，就能使用商业汇票，并且可以跨区使用。8商业汇票商业汇票第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展9第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展101112 签发商业汇票是以真实合法的商品交易为基础，其债权人和债务人均为企业或个人； 商业汇票需要承兑，按承兑人不同可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。13商业汇票的特点：商业汇票的特点：第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展 商业本票是工商企业或个人签发的，保证即期或在未来某个约定的时间，无条件支付给债权人或持票人一定金额的债权债务凭证。 简言之，本票就是债务人对债权人的无条件支付承诺支付承诺。14商业本票商业本票第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展15本票和汇票的主要区别本票和汇票的主要区别第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展本 票汇 票当事人不同当事人不同只有出票人和收款人，付款人即出票人。有出票人、付款人和收款人三个当事人。责任范围不同责任范围不同由出票人即付款人本人签发，因此则由出票人负责，也无须承兑。在承兑前由出票人负责付款，承兑后则由承兑人负主要付款责任，出票人负次要责任。份数不同份数不同一式一份，不能多开。一式两份，注明“付一不付二”或“付二不付一”字样即可。债权债务关系债权债务关系不同不同债务人对债权人的一种支付承诺。债权人对债务人的一种支付命令。优点：优点：l 商业信用在商品经济中发挥着润滑生产和流通的作用，这个作用是其他信用形式所不能替代的;l 就企业间的信用活动而言，商业信用是基础。局限性：局限性：l 商业信用规模的局限性;l 商业信用的范围也受到限制;l 商业信用与经济周期波动基本一致。162 2、商业信用的优点和局限性、商业信用的优点和局限性第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展 银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的信用。1 1、银行信用与商业信用的关系、银行信用与商业信用的关系l 首先，与商业信用不同,银行信用属于间接信用，银行充当了信用媒介。l 其次，银行的贷款有长期贷款,也有短期贷款。l 最后，作为信用终结，银行信用不受商业信用使用范围限制。3.2.2 3.2.2 银行信用银行信用第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展17银行信用的主要形式有以下几种：182 2、银行信用的形式、银行信用的形式第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展间接融资间接融资 银行票据银行票据 信用证信用证 银行票据即由银行签发或由银行承担付款义务的票据。主要包括：银行本票、银行汇票、银行签发的支票等。 商业汇票经银行承兑后，即银行承兑汇票，银行成为该票据的第一付款人，因此也具有银行票据的性质。 由于银行信用一般高于商业信用，因此，银行票据较商业票据更易于流通。19 银行票据银行票据第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展20第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展银行本票银行本票21第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展银行汇票银行汇票22第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展银行支票银行支票 信用证在交易过程中，以银行信用来保证买方的付款，所以信用证作为支付工具，在国际贸易中很受青睐。 信用证是银行用以保证买方或进口方有支付能力的凭证。23 信用证信用证第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展24第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展 国家信用是指以国家为一方的借贷活动，即国家作为债权人或债务人的信用。 在各种信用形式中，国家信用是信用等级最高的一种。 国家信用的主要工具是国债，又称公债，是政府举借的债务。国债是整个社会债务的重要组成部分，是指政府在国内外发行债券或向外国政府和银行借款所形成的国家债。253.2.3 3.2.3 国家信用国家信用第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展26第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展无无记记名名国国债债国债的种类：国债的种类：27第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展普通国债普通国债特殊国债特殊国债凭证式国债凭证式国债记账式国债记账式国债无记名国债无记名国债定向债券定向债券特种债券特种债券专项国债专项国债 消费信用是指由工商企业、商业银行以及其他金融机构以商品货币或劳务的形式向消费者个人提供的一种信用形式。 消费信用的方式主要有赊销、分期付款和消费信贷。283.2.4 3.2.4 消费信用消费信用第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展 促进商品销售，有利于再生产，尤其是对新产品的推销和产品的更新换代有不可低估的作用； 扩大即期消费需求； 增加消费者总效用。291 1、消费信用的作用、消费信用的作用第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展 社会商品和服务的总供给能力与水平； 居民的实际收入与生活水平，收入水平和生活方式； 社会资金供求关系； 消费观念与文化传统。302 2、消费信用的制约因素、消费信用的制约因素第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展 国际信用是指一切跨国的借贷关系、借贷活动。 这种信用关系的主客体有政府、企业和个人，载体有商品、货币和有价证券。它是国际间经济联系的一个重要方面。 国际信用具体形式可以分为两种：国外商业性借贷和国外直接投资。313.2.5 3.2.5 国际信用国际信用第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展 国外商业性借贷是指跨国资金输出者和使用者构成借贷双方。包括：l 出口信贷(包括卖方信贷和买方信贷)l 国际商业银行贷款(主要有独家银行贷款和银团贷款)l 政府贷款l 国际金融机构贷款l 补偿贸易l 国际租赁l 国际间债券发行321 1、国外商业性借贷、国外商业性借贷第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展 国外直接投资是指一国居民或企业直接对另一个国家的企业进行生产性投资，并由此获得对投资企业的管理控制权。主要采用以下方式：l 在国外开办独资企业l 收购或兼并国外企业l 在东道国与当地企业合资开办企业l 对国外企业进行一定比例的股权投资l 利用直接投资的利润在当地进行再投资 2 2、国外直接投资、国外直接投资第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展33信用的经济功能信用的经济功能（1）维护市场关系的基本准则； （2）促进资金再分配，提高资金使用效率；（3）节约流通费用； （4）有利于资本集中； （5）调节经济结构。3.3 3.3 信用的经济功能与经济发展信用的经济功能与经济发展第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展34l信用活动拉动了经济增长;l信用体系瓦解，会使经济遭受巨大损害。353.3.2 3.3.2 信用与经济增长信用与经济增长第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展 到目前为止，我国还没有建立起完整的现代国家信用制度和信用管理体系，信用制度和信用管理体系的基础设施建设仍远远落后于经济社会发展的要求。 当前，我国社会信用的基本矛盾是日益增长的信用当前，我国社会信用的基本矛盾是日益增长的信用需求与落后的信用制度、信用体系之间的矛盾。需求与落后的信用制度、信用体系之间的矛盾。 社会信用的基本矛盾决定社会必然会出现严重的失信问题。 针对这种情况，我国以个人和企业信用建设为突破口开始大力推进社会征信体系建设，以期充分发挥信用对社会经济发展的促进作用。363.4 3.4 我国当前的信用状况我国当前的信用状况第三章第三章 信用的产生和发展信用的产生和发展