第三篇第三篇 社会主义微观经济运行社会主义微观经济运行第九章第九章 社会主义市场经济中的企业社会主义市场经济中的企业第一节第一节 企业的性质及其类型企业的性质及其类型一、性质：社会分工体系中从事经营活动的盈利性组织。一、性质：社会分工体系中从事经营活动的盈利性组织。社会分工的产物社会分工的产物以盈利为目的的经济组织以盈利为目的的经济组织二、企业的类型二、企业的类型 #第二节第二节 企业制度企业制度一、企业制度的演变一、企业制度的演变 1、业主制企业、业主制企业由个人所有和经营的独资企业是古典企业的典型形式。其由个人所有和经营的独资企业是古典企业的典型形式。其特征是：特征是：企业不是法人因而不是民事主体，自然人是民事主体；企业不是法人因而不是民事主体，自然人是民事主体；企业财产与个人财产融为一体，个人对企业债务承担无企业财产与个人财产融为一体，个人对企业债务承担无限责任，业主全部财产为企业经营承担连带责任；限责任，业主全部财产为企业经营承担连带责任；业主直接经营管理企业。业主直接经营管理企业。诅靠昨潦滴掺钧泵蔚挪谦乘茎接仑吸弗蔬腋酷逢雕恢戴锚圣让彬贴柱酋钟社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行优点：优点：所有权和经营权统一，决策及时有效，适应市场能所有权和经营权统一，决策及时有效，适应市场能力强；力强；权责高度统一，利润激励强烈，财产约束硬化，无权责高度统一，利润激励强烈，财产约束硬化，无法转嫁风险。法转嫁风险。局限性：局限性：个人财力和信用有限，在微观上不能抓住所有盈利机会，个人财力和信用有限，在微观上不能抓住所有盈利机会，在宏观上不能适应生产社会化要求；在宏观上不能适应生产社会化要求；企业发展受到个人能力和寿命限制。企业发展受到个人能力和寿命限制。 2、合伙制企业、合伙制企业由两个以上的自然人共同出资经营，合伙人分享利润和分由两个以上的自然人共同出资经营，合伙人分享利润和分担责任的古典企业制度。它是为克服在业主制局限而发展担责任的古典企业制度。它是为克服在业主制局限而发展起来的。起来的。它虽然较业主制企业进了一步，由于基本制度安排与业主它虽然较业主制企业进了一步，由于基本制度安排与业主制企业一致，其发展仍受到限制，尤其是受合伙人共同承制企业一致，其发展仍受到限制，尤其是受合伙人共同承担无限连带责任的限制。担无限连带责任的限制。桶簇桂僚柳加封民炕舀埋哄亏滤浇如患宠后踌防滩济巧厕貌篡萧云妇奎箔社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行 3、公司制企业、公司制企业公司制企业是适应社会化大生产和现代市场经济要求的企业公司制企业是适应社会化大生产和现代市场经济要求的企业制度，基本财产组织形式是股份制，也是现代企业制度的法制度，基本财产组织形式是股份制，也是现代企业制度的法律形式的统称。律形式的统称。公司制与股份制的联系与区别公司制与股份制的联系与区别公司制指现代企业制度的法律形式，股份制则强调其经济公司制指现代企业制度的法律形式，股份制则强调其经济形式。形式。公司制企业虽源于股份制经济，但后来许多国家的法律允公司制企业虽源于股份制经济，但后来许多国家的法律允许注册独资公司，它与古典的独资企业不同，却不是股份许注册独资公司，它与古典的独资企业不同，却不是股份制企业。制企业。股份有限公司和有限责任公司的区别股份有限公司和有限责任公司的区别 前者尤其是上市公司的筹资能力强于后者，股票买卖自由前者尤其是上市公司的筹资能力强于后者，股票买卖自由度大，更具有社会性质。度大，更具有社会性质。设立前者尤其是上市公司的门槛高于后者，以保护股东尤设立前者尤其是上市公司的门槛高于后者，以保护股东尤其是小股东的权益。其是小股东的权益。#耐抱腕寂亮副狄笛凯拇胜窍瓤钳秧旧响诺铲挨店售路颇溶腹搅廖右氯函期社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行二、现代企业制度的基本特征二、现代企业制度的基本特征1、产权制度、产权制度企业资本通过股份制实现多元化，资本来源扩大；企业资本通过股份制实现多元化，资本来源扩大；两权分离：原始财产所有权属于出资人，资产控制权通常由两权分离：原始财产所有权属于出资人，资产控制权通常由职业经理掌握。其意义在于：职业经理掌握。其意义在于：一方面，保证出资人的利益和对企业的最终约束，打消一方面，保证出资人的利益和对企业的最终约束，打消出资人的顾虑；出资人的顾虑；另一方面，将经营权赋予职业经理，有利于企业经营管另一方面，将经营权赋予职业经理，有利于企业经营管理水平的提高。理水平的提高。2、法人制度和法人财产制度、法人制度和法人财产制度法人指按照法定程序组建，具有一定组织机构，拥有自己财法人指按照法定程序组建，具有一定组织机构，拥有自己财产，能独立承担民事责任的组织。法人制度具有组织、财产产，能独立承担民事责任的组织。法人制度具有组织、财产和人身三大特征：和人身三大特征：陈利帜风拥撤蕴醚邹榜爆课晶削钵炽原柞崭廷糙厚娶汝坪伶肥庶柱酋枪添社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行组织特征：法人依法成立，有独立名称和场所，设有固组织特征：法人依法成立，有独立名称和场所，设有固定机构和必要的职能部门，并作为一个整体从事活动；定机构和必要的职能部门，并作为一个整体从事活动；财产特征：法人须拥有能够支配的财产，这是承担民事财产特征：法人须拥有能够支配的财产，这是承担民事责任的经济基础；责任的经济基础；人身特征：法人具有法律虚拟的独立人格，是人格化的人身特征：法人具有法律虚拟的独立人格，是人格化的社会组织。社会组织。相关概念的区别相关概念的区别企业法人与非企业法人：是否以盈利为目的。企业法人与非企业法人：是否以盈利为目的。法人企业与自然人企业：现代企业制度与古典企业制度。法人企业与自然人企业：现代企业制度与古典企业制度。企业法人财产制度企业法人财产制度法人财产制度是法人企业的经济基础。它是指出资人将自己法人财产制度是法人企业的经济基础。它是指出资人将自己财产的一部分产权让渡给企业法人，企业法人可其基础上自财产的一部分产权让渡给企业法人，企业法人可其基础上自主经营、自负盈亏，并独立承担民事责任的一种财产制度。主经营、自负盈亏，并独立承担民事责任的一种财产制度。法人产权虽产生于出资人的财产，当投资人把资本投入企业，法人产权虽产生于出资人的财产，当投资人把资本投入企业，它与他人的投资一并形成一种新的财产关系它与他人的投资一并形成一种新的财产关系，出资人不再能出资人不再能任意的支配这部分财产。二者产权界定为：任意的支配这部分财产。二者产权界定为：荚辊儒茄乏迎掸愧饯类腥枢某殷书赖恢诣粹芽颤驻娃宛殖卓泼紧又科毅疑社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行 企业法人的权力企业法人的权力源于出资人协议的权力：资产控制权和生产经营权源于出资人协议的权力：资产控制权和生产经营权源于外部法律规定的权力：独立承担民事责任的权力源于外部法律规定的权力：独立承担民事责任的权力出资人的权益出资人的权益参与重大决策参与重大决策选聘经营者选聘经营者资本收益资本收益3、有限责任制、有限责任制有限责任制指企业以其法人财产为限承担责任，出资人的其有限责任制指企业以其法人财产为限承担责任，出资人的其他财产无须为企业债务承担连带责任。当企业破产或解散时，他财产无须为企业债务承担连带责任。当企业破产或解散时，债权人对债务的追索只能是法人财产。债权人对债务的追索只能是法人财产。有限责任制的意义：有限责任制的意义：降低了出资人的风险，调动了资本所有者投资于实业的积极降低了出资人的风险，调动了资本所有者投资于实业的积极性，使以大量资本为基础的现代大公司有可能产生；性，使以大量资本为基础的现代大公司有可能产生；促进了货币资本与人力资本的分工。促进了货币资本与人力资本的分工。 茨缄略晴政先延勇痢鹃擅磐茫住署漓蕴投损迹肃喜啥慈捕临喻惰茵际谱唱社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行4、巨型层级组织和民主管理、巨型层级组织和民主管理人类社会两类基本组织人类社会两类基本组织层级组织也称科层组织，它是按统治与从属、上级与下级、层级组织也称科层组织，它是按统治与从属、上级与下级、命令与服从原则建立起来组织，这种组织中人们的行为是命令与服从原则建立起来组织，这种组织中人们的行为是管理交易行为。企业是典型层级组织。管理交易行为。企业是典型层级组织。市场组织是按平等原则建立的组织，在这种组织中人们的市场组织是按平等原则建立的组织，在这种组织中人们的行为是平等的市场交易行为，如等价交换、公平竞争等。行为是平等的市场交易行为，如等价交换、公平竞争等。企业规模扩大使层级组织特征突现，作用有二：企业规模扩大使层级组织特征突现，作用有二：促进分工和规模经济，节约交易成本，提高运营效率。促进分工和规模经济，节约交易成本，提高运营效率。但也会在企业内部产生奴役、不平等等问题，使已被市场但也会在企业内部产生奴役、不平等等问题，使已被市场经济弱化的统治与从属关系在企业中复活。这不仅使企业经济弱化的统治与从属关系在企业中复活。这不仅使企业效率大打折扣，而且造成企业管理的非人道问题，层级结效率大打折扣，而且造成企业管理的非人道问题，层级结构下的民主管理问题应运而生。构下的民主管理问题应运而生。掐哪修寿死雏橇迅灾丈款札稽抉膨卢轻绒替惹起哉汛沸唉琵赊嚏骋筹豁差社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行5、委托代理关系和代理问题、委托代理关系和代理问题委托代理关系是指在企业层级组织中处理产权关系和上下级委托代理关系是指在企业层级组织中处理产权关系和上下级关系的一种基本方式。如在股东会与董事会之间，股东会是关系的一种基本方式。如在股东会与董事会之间，股东会是委托人，董事会是代理人；在董事会与经理层之间，董事会委托人，董事会是代理人；在董事会与经理层之间，董事会则成为了委托人，经理人员是代理人；余此类推。在委托代则成为了委托人，经理人员是代理人；余此类推。在委托代理关系下不可避免会产生所谓的代理问题。理关系下不可避免会产生所谓的代理问题。代理问题指代理人凭借委托人授权而损害委托人利益的企图代理问题指代理人凭借委托人授权而损害委托人利益的企图与活动。其形成原因是：与活动。其形成原因是： 委代人目标和利益不一致。股东追求股票收益最大化，经委代人目标和利益不一致。股东追求股票收益最大化，经理人把企业规模扩大和稳定发展作为首要目标，职工则把理人把企业规模扩大和稳定发展作为首要目标，职工则把岗位稳定和工资最大化作为首选目标。岗位稳定和工资最大化作为首选目标。委代人责任不对等。虽然公司所有产权主体都对公司经营委代人责任不对等。虽然公司所有产权主体都对公司经营负有责任，他们的责任和承担风险程度却不对等。出资人负有责任，他们的责任和承担风险程度却不对等。出资人承担着公司经营的最终风险，却不直接经营企业。这可能承担着公司经营的最终风险，却不直接经营企业。这可能导致代理人草率决策，在经营中偷懒和卸责。导致代理人草率决策，在经营中偷懒和卸责。蛇炎愤盂辅蕊邻振垄酝熄肾裹艺既谅粗咖斜山济迪蜗禄梢烛信烧兵降欣茧社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行委代人之间契约不完全。委托代理关系实际是一种契约关系，委代人之间契约不完全。委托代理关系实际是一种契约关系，双方的责权利关系事先由合约确定，因两方面原因决定了双双方的责权利关系事先由合约确定，因两方面原因决定了双方的权益界定不完全：方的权益界定不完全：由于企业经营存在不确定性，合约不可能穷尽未来所有的由于企业经营存在不确定性，合约不可能穷尽未来所有的责权利关系，委托人不可能订立一个完美无缺的合同来约责权利关系，委托人不可能订立一个完美无缺的合同来约束代理人。束代理人。即使合约能订得比较完全，也存在一个两难选择问题：即使合约能订得比较完全，也存在一个两难选择问题：合同完备代理问题不易发生，但代理人自由活动空间合同完备代理问题不易发生，但代理人自由活动空间小；小；不完备的合同给代理人留下更大的活动空间，有利于不完备的合同给代理人留下更大的活动空间，有利于其积极性、主动性发挥，但也给代理人留下了侵害委其积极性、主动性发挥，但也给代理人留下了侵害委托人权益更大空间。托人权益更大空间。委代人之间信息不对称。由于代理人直接进行生产经营活动，委代人之间信息不对称。由于代理人直接进行生产经营活动，占有信息多于委托人；此外，委托人对代理人的能力、信誉占有信息多于委托人；此外，委托人对代理人的能力、信誉等方面的信息也有限。这使代理人有可能蒙骗委托人。等方面的信息也有限。这使代理人有可能蒙骗委托人。饮爵筒陌钟以粤旦向盐嘉鸣醉瞥赎佃熄唆鸭晤拍豹席彦傀鼻肿呐萌泽瓤陌社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行6、公司治理、公司治理公司治理原是法律概念，后被引入经济学中，可从结构和机制两公司治理原是法律概念，后被引入经济学中，可从结构和机制两方面把握。方面把握。（1）公司治理结构）公司治理结构治理结构是指公司组织机构设置及其权利义务界定。主要包括：治理结构是指公司组织机构设置及其权利义务界定。主要包括：股东会是法律上的公司最高权力机构，它通过股东定期召开股股东会是法律上的公司最高权力机构，它通过股东定期召开股东大会审批公司重大决策方案，选举董事会和监事会来行使自东大会审批公司重大决策方案，选举董事会和监事会来行使自己的权利。己的权利。董事会是公司常设决策机构，由股东会选举产生并对股东会负董事会是公司常设决策机构，由股东会选举产生并对股东会负责，拥有经理人员聘任、奖惩权，制定和提出公司重大决策方责，拥有经理人员聘任、奖惩权，制定和提出公司重大决策方案等权力。案等权力。经理层是公司决策的执行机构，负责日常生产经营活动的组织经理层是公司决策的执行机构，负责日常生产经营活动的组织和领导职责。和领导职责。监事会则是公司的监督机构，负责监督公司其他机构的越权和监事会则是公司的监督机构，负责监督公司其他机构的越权和违章行为。违章行为。职工委员会是全体职工的代表组织，负责维护公司员工的合法职工委员会是全体职工的代表组织，负责维护公司员工的合法权益。权益。泰士寄男疡绊椎峨杖材浙攫瓣主皇醇胸挡雨泉钳哥镜油伪鞍奄娶添家镭古社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行公司治理结构不是单纯的经济组织，也受历史文化因素影响，各公司治理结构不是单纯的经济组织，也受历史文化因素影响，各国在机构设置和权利界定上存在很大差别。目前世界上最具代表国在机构设置和权利界定上存在很大差别。目前世界上最具代表性的是英美和德国模式：性的是英美和德国模式：英美模式：英美模式：治理理念上的股东至上主义，雇员权力很小；治理理念上的股东至上主义，雇员权力很小；决策权集中、内部监督约束相对薄弱；决策权集中、内部监督约束相对薄弱；外部经理人市场和股市对公司治理影响和大。外部经理人市场和股市对公司治理影响和大。德国模式：德国模式：治理理念上的利益相关者主义，雇员权力很大；治理理念上的利益相关者主义，雇员权力很大；决策权相对分散、内部监督约束很强；决策权相对分散、内部监督约束很强；外部市场对公司治理影响较小。外部市场对公司治理影响较小。我国的公司治理结构是混合模式，吸收上述两种模式的特点。我国的公司治理结构是混合模式，吸收上述两种模式的特点。#筛舔蛤不举度债电淖噪仑棋燥彬讶柠擦已县查绵么付若县硕酪讥它峙巡六社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行（2）公司治理机制）公司治理机制 公司治理机制是指在一定治理结构框架下，公司各种利益主体之间公司治理机制是指在一定治理结构框架下，公司各种利益主体之间形成的相互分工协作、相互制衡的功能。可以概括为两种机制形成的相互分工协作、相互制衡的功能。可以概括为两种机制 物质激励：薪酬、奖金、年薪、股票、股票期权等物质激励：薪酬、奖金、年薪、股票、股票期权等激励机制激励机制 精神激励：荣誉、表彰等精神激励：荣誉、表彰等 地位激励：权力、地位、责任等地位激励：权力、地位、责任等监督约束机制：外部和内部监督约束机制监督约束机制：外部和内部监督约束机制 法律监督约束法律监督约束外部外部 产品市场竞争产品市场竞争 市场监督约束市场监督约束 经理人员市场竞争经理人员市场竞争 资本市场竞争（用脚投票机制）资本市场竞争（用脚投票机制） 企业内组织机构、人事、规章约束企业内组织机构、人事、规章约束 内部内部 企业文化约束企业文化约束立侠肃宁用瞬脉捶昔邢弯冠屿彝圭数弃觉励峡威式础荧泽拥嘘煎喜留啸萎社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行第三节第三节 企业经营原则与经营机制企业经营原则与经营机制一、企业经营原则一、企业经营原则企业经营原则包括自主经营、自负盈亏、自我约束、自我企业经营原则包括自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的发展的“四自四自”内容，其中最重要的是前两条原则。内容，其中最重要的是前两条原则。1、企业自主经营、企业自主经营自主经营是企业经营最基本的原则，是指企业可在自然人自主经营是企业经营最基本的原则，是指企业可在自然人财产或法人财产基础上，根据市场状况和企业自身情况，财产或法人财产基础上，根据市场状况和企业自身情况，独立地做出各种生产经营决策。它包括四个方面的内容：独立地做出各种生产经营决策。它包括四个方面的内容：产出方面的自主权，即企业有权根据市场和自身情况，产出方面的自主权，即企业有权根据市场和自身情况，自主决策生产什么、生产多少；自主决策生产什么、生产多少；投入方面的自主权，即企业自主决定生产要素的种类、投入方面的自主权，即企业自主决定生产要素的种类、数量和结构；数量和结构；资金运用方面的自主权，即企业有权自主地决定筹资方资金运用方面的自主权，即企业有权自主地决定筹资方式、独立做出积累和投资决策；式、独立做出积累和投资决策；在一定法制约束下，企业有选择经营方式和管理模式的在一定法制约束下，企业有选择经营方式和管理模式的自主权。自主权。蒜认频扬聪五缠悯澡坡宜峨绍捶悯尼寡热科漆钵淳柏署擞驻门环棚吟池降社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行2、企业自负盈亏、企业自负盈亏自负盈亏是指企业必须以其收入弥补支出，在履行了税收和自负盈亏是指企业必须以其收入弥补支出，在履行了税收和财产义务后，剩余盈利归企业支配，亏损自己承担。财产义务后，剩余盈利归企业支配，亏损自己承担。法人企业在法人财产基础上自负盈亏，出资人其他财产无法人企业在法人财产基础上自负盈亏，出资人其他财产无须承担连带责任；须承担连带责任；在非法人企业中，出资人的其他财产承担连带责任，其约在非法人企业中，出资人的其他财产承担连带责任，其约束力更强。束力更强。自负盈亏原则与企业破产制度联系在一起。如果企业长期亏自负盈亏原则与企业破产制度联系在一起。如果企业长期亏损，应宣布破产清算。如果不存在破产制度或破产渠道不畅损，应宣布破产清算。如果不存在破产制度或破产渠道不畅通，就会削弱这一原则，出现负盈不负亏的情况。通，就会削弱这一原则，出现负盈不负亏的情况。吱迷姬男敷茧今膝趾批晕格该釉跑翘条进传袍蔽掩诚余岔诸迸枷盂禁符种社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行二、企业经营机制二、企业经营机制企业经营机制是指企业为实现经营目标，在一定的经营企业经营机制是指企业为实现经营目标，在一定的经营约束下，通过调整自己行为适应环境的要求的机能（或约束下，通过调整自己行为适应环境的要求的机能（或对对环境变化做出的有规则的反应）。它包括经营目标、对对环境变化做出的有规则的反应）。它包括经营目标、经营约束、企业行为三方面内容：经营约束、企业行为三方面内容：1、企业经营目标：利润最大化、企业经营目标：利润最大化2、企业经营约束、企业经营约束经营约束是指企业在追求利润最大化过程中受到的各种经营约束是指企业在追求利润最大化过程中受到的各种内部和外部的制约，是把企业活动限制在一定经济社会内部和外部的制约，是把企业活动限制在一定经济社会规范内的经济机制。主要包括：规范内的经济机制。主要包括：炒矩卉著漠检沉拟腐掣突庞鳖徐舌占拐储窑券设毯秆至鹿多吵割暑铺携火社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行（1）体制约束）体制约束体制约束是指社会经济体制和企业经营体制对企业经营行为的体制约束是指社会经济体制和企业经营体制对企业经营行为的制约。制约。（2）预算约束）预算约束预算约束是自负盈亏原则对企业经营活动的制衡。它要求企业预算约束是自负盈亏原则对企业经营活动的制衡。它要求企业把支出限制在收入之内。这种约束不仅是事后会计账户上的，把支出限制在收入之内。这种约束不仅是事后会计账户上的，更重要的是要求企业事先以预期收入来控制支出，故对企业行更重要的是要求企业事先以预期收入来控制支出，故对企业行为有重大影响。为有重大影响。预算约束可分为硬约束和软约束。分别指严格执行，或者不执预算约束可分为硬约束和软约束。分别指严格执行，或者不执行或不严格执行自负盈亏原则。硬约束有以下几点要求：行或不严格执行自负盈亏原则。硬约束有以下几点要求：为占有生产资源支付代价，不存在资金物资人力无偿调拨；为占有生产资源支付代价，不存在资金物资人力无偿调拨；不得随意获得上缴税利的减免；不得随意获得上缴税利的减免；在亏损时不能随意得到国家财政补贴；在亏损时不能随意得到国家财政补贴；不能随意获得银行贷款，贷款应按期还本付息；不能随意获得银行贷款，贷款应按期还本付息；必须严格遵守商业信用，不存在交易上的拖欠；必须严格遵守商业信用，不存在交易上的拖欠；不能随意得到其他方面的补贴和支持。不能随意得到其他方面的补贴和支持。伙菜鸟振枉匀少五碌腻碎览丘蔽现璃呕几了冻要超麦一屹名露友厘疫兴脖社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行如果上述要求有某一个得不到满足，就会出现软约束问题，如果上述要求有某一个得不到满足，就会出现软约束问题，引发一系列消极后果：不关心成本和收入，对市场信号反映引发一系列消极后果：不关心成本和收入，对市场信号反映迟钝，盲目扩大对生产要素的需求，依靠国家财政拨款和银迟钝，盲目扩大对生产要素的需求，依靠国家财政拨款和银行贷款扩大再生产，不承担经营风险。行贷款扩大再生产，不承担经营风险。预算硬约束是市场经济一项基本准则，但计划经济体制下的预算硬约束是市场经济一项基本准则，但计划经济体制下的国有企业普遍存在软约束问题，这是资源配置总体效率低下国有企业普遍存在软约束问题，这是资源配置总体效率低下的一个根本性原因。的一个根本性原因。在转轨过程中因国企经营环境的变化，软约束有新的表现：在转轨过程中因国企经营环境的变化，软约束有新的表现：在约束硬化的非国有企业竞争下，国企生存发展面临威胁；在约束硬化的非国有企业竞争下，国企生存发展面临威胁；软约束导致不正当的逐利行为，出现侵害国家、消费者利软约束导致不正当的逐利行为，出现侵害国家、消费者利益行为，并出现过企业严重的相互拖欠现象；益行为，并出现过企业严重的相互拖欠现象；因企业有了经营和投资自主权，软约束导致盲目扩大生产因企业有了经营和投资自主权，软约束导致盲目扩大生产规模，投资膨胀成为通胀和经济过热的一个重要原因。规模，投资膨胀成为通胀和经济过热的一个重要原因。随改革推进，国企预算约束有不断硬化趋势，但软约束仍是随改革推进，国企预算约束有不断硬化趋势，但软约束仍是其行为不端正的重要根源，因此硬化预算约束始终是国有企其行为不端正的重要根源，因此硬化预算约束始终是国有企业改革的重要任务。业改革的重要任务。灭月貉虎步易思忆卒刹惩燃快雁俏咳滨哨滋袄纪盈窘熏耶圣畜础官痔素雷社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行（3）市场约束）市场约束市场约束指市场状况对企业生产经营活动形成的制衡，这是市场约束指市场状况对企业生产经营活动形成的制衡，这是市场经济中企业行为的主要约束之一。市场约束可以从供给市场经济中企业行为的主要约束之一。市场约束可以从供给和需求约束、价格信号约和数量信号约束、竞争约束、风险和需求约束、价格信号约和数量信号约束、竞争约束、风险约束等不同角度理解。约束等不同角度理解。供给约束与需求约束供给约束与需求约束供给约束也称资源约束，指市场供给状况对企业生产要素供给约束也称资源约束，指市场供给状况对企业生产要素投入产生的制约。任何要素供给的垄断或短缺，都会给企投入产生的制约。任何要素供给的垄断或短缺，都会给企业生产要素来源造成困难，降低企业经营效率。供给约束业生产要素来源造成困难，降低企业经营效率。供给约束对企业行为的影响在传统体制下尤为明显，随市场经济体对企业行为的影响在传统体制下尤为明显，随市场经济体制的形成，其影响已明显下降。制的形成，其影响已明显下降。需求约束是指市场容量对企业产出和销售行为的制约，它需求约束是指市场容量对企业产出和销售行为的制约，它强制企业以销定产，往往导致企业生产能力闲置。在市场强制企业以销定产，往往导致企业生产能力闲置。在市场经济条件下这种约束是一种常态。经济条件下这种约束是一种常态。陨抨矢托谓淤翘诈奏阉欣券熊磕旁射笨郭违论辣恍跋灵梭命吸巫哑祝衣执社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行价格信号约束与数量信号约束价格信号约束与数量信号约束价格信号约束是指生产要素价格和产品价格的供需弹性价格信号约束是指生产要素价格和产品价格的供需弹性较为充分，供需能够通过价格调整实现平衡时，市场价较为充分，供需能够通过价格调整实现平衡时，市场价格信号对企业生产经营行为的影响。这是一种较为理想格信号对企业生产经营行为的影响。这是一种较为理想的约束状况。的约束状况。数量信号约束是指生产要素价格和产品价格的供需弹性数量信号约束是指生产要素价格和产品价格的供需弹性不足，供需不能通过价格调整实现平衡，或实现平衡时不足，供需不能通过价格调整实现平衡，或实现平衡时间较长，数量信号或数量配额对企业生产经营行为的影间较长，数量信号或数量配额对企业生产经营行为的影响。它是由生产要素供给不足或产品需求不足造成的，响。它是由生产要素供给不足或产品需求不足造成的，这是一种不理想的约束状况。这是一种不理想的约束状况。涪朴瓜驯气塞枪佳彝侥煤筏郊饯卯酵埋膊杖袋窿窗乒骨膜抢绪进延根店糖社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行竞争约束是指因存在竞争对手市场给企业行为造成的制衡。竞争约束是指因存在竞争对手市场给企业行为造成的制衡。它既可以表现为生产要素供给方面的约束，也可以表现为产它既可以表现为生产要素供给方面的约束，也可以表现为产品销售方面的约束，如竞争对手对市场份额的瓜分，销售价品销售方面的约束，如竞争对手对市场份额的瓜分，销售价格上的优势等。格上的优势等。风险约束是指因外部环境存在不确定性，企业在亏损风险面风险约束是指因外部环境存在不确定性，企业在亏损风险面前，而对自己行为的一种自我约束。它是建立在预期和事先前，而对自己行为的一种自我约束。它是建立在预期和事先防范之上的，其在企业投资行为和创新行为方面表现得尤为防范之上的，其在企业投资行为和创新行为方面表现得尤为突出。突出。（4）其他约束）其他约束计划约束指国家计划对企业经营行为的制衡。计划分为指令计划约束指国家计划对企业经营行为的制衡。计划分为指令性计划和指导性计划，它们对企业行为的影响有很大差别：性计划和指导性计划，它们对企业行为的影响有很大差别：前者是强制性计划，是计划经济体制下企业经营的最主要前者是强制性计划，是计划经济体制下企业经营的最主要的约束，随市场化改革，这种约束日益减少和弱化；的约束，随市场化改革，这种约束日益减少和弱化；指导性计划是通过市场间接实施的计划，其约束化解在市指导性计划是通过市场间接实施的计划，其约束化解在市场参数中，企业感受到的市场约束。场参数中，企业感受到的市场约束。石聘过靳旱陛豹督岗溯侧吱戚疵彩违珐佯毡裴圃逃袁佩灌泄士谍吠素欲禹社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行法律约束指各种经济法规通过立法和司法对企业行为的制法律约束指各种经济法规通过立法和司法对企业行为的制约。它要求企业行为必须符合法律规范。约。它要求企业行为必须符合法律规范。行政约束指政府机构利用行政性手段把企业行为限制在政行政约束指政府机构利用行政性手段把企业行为限制在政府的规章、条例、指令允许范围内，而对企业经营形成的府的规章、条例、指令允许范围内，而对企业经营形成的制约。制约。舆论约束是公众对企业行为的褒贬和评价而对其行为产生舆论约束是公众对企业行为的褒贬和评价而对其行为产生的制约。的制约。道德约束是社会习俗、习惯和伦理规范对企业经营行为形道德约束是社会习俗、习惯和伦理规范对企业经营行为形成的制衡，要求企业诚实守信是这种规范的重要内容。成的制衡，要求企业诚实守信是这种规范的重要内容。隆龙航荆场逞稚妒磁茨认框镇释鸣胸述谗素螟茧忿管辩几孟严伏茸酌婶怒社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行第十章第十章 社会主义经济中企业的经济行为社会主义经济中企业的经济行为第一节第一节 生产行为生产行为 指为实现利润最大化目标，企业在生产过程中对投入和产出指为实现利润最大化目标，企业在生产过程中对投入和产出的选择和调整。它涉及三个方面内容。的选择和调整。它涉及三个方面内容。一、生产要素的最佳组合选择一、生产要素的最佳组合选择 指在产量一定条件下使各种生产要素形成成本最低的组合，指在产量一定条件下使各种生产要素形成成本最低的组合，或在成本一定条件下产量最大化的要素组合。生产要素组合有两或在成本一定条件下产量最大化的要素组合。生产要素组合有两种基本形式：种基本形式：固定比例组合：生产某种产品的要素组合比例不能改变，即固定比例组合：生产某种产品的要素组合比例不能改变，即各种要素不能替代。它通常由技术条件决定，技术上最优也各种要素不能替代。它通常由技术条件决定，技术上最优也是经济上的最优。是经济上的最优。可变比例组合：生产某种产品所需各种生产要素的组合可以可变比例组合：生产某种产品所需各种生产要素的组合可以改变，即各种生产要素可以按某种方式替代。这样，生产要改变，即各种生产要素可以按某种方式替代。这样，生产要素最佳组合要同时考虑两个因素：素最佳组合要同时考虑两个因素：沸绚痉窝圆差煎删氧抖戮捅酞华签簧亥洛晓卡名沁聊术锗歧途鼠芜脊者疹社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行要素组合的价格，即组合要使成本最低，用低价要素替代要素组合的价格，即组合要使成本最低，用低价要素替代高价要素；高价要素；要素组合的产量，即这种组合要使边际产量最大化。要素组合的产量，即这种组合要使边际产量最大化。 满足最优要素组合的条件是：任意两种生产要素边际产量之满足最优要素组合的条件是：任意两种生产要素边际产量之比（技术替代率）等于其价格之比，即：比（技术替代率）等于其价格之比，即： A要素边际产量要素边际产量/B要素边际产量要素边际产量= A要素价格要素价格/B要素价格要素价格 或： A要素边际产量要素边际产量/A要素价格要素价格 = B要素边际产量要素边际产量/B要素价格要素价格 偶干隶家捅秩背妻菊姜慧溃摇皂及羌蚤脏陕劲下搂簧沤空说循增硬剖敌怪社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行二、短期最佳产量决定二、短期最佳产量决定经济学上的短期和长期不单单是一个时间概念，它还与生产经济学上的短期和长期不单单是一个时间概念，它还与生产的技术条件有关。短期是指在来不及变更固定投入的时间，的技术条件有关。短期是指在来不及变更固定投入的时间，长期则是指固定投入可以变动的时间，由于不同产品的生产长期则是指固定投入可以变动的时间，由于不同产品的生产技术条件存在很大差异，其变更固定投入所需的时间长短有技术条件存在很大差异，其变更固定投入所需的时间长短有很大差别。所以，很大差别。所以，短期最佳产量是指在固定投入一定条件下，企业利润最大化短期最佳产量是指在固定投入一定条件下，企业利润最大化的产量水平。其规则是：的产量水平。其规则是：边际成本边际成本 = 边际收益边际收益因为当边际成本小于边际收益时，企业增加一单位产量，因为当边际成本小于边际收益时，企业增加一单位产量，其新增收益大于新增成本，使企业总收益与总成本之间的其新增收益大于新增成本，使企业总收益与总成本之间的差距扩大，总利润增加，符合企业追求利润最大化原则；差距扩大，总利润增加，符合企业追求利润最大化原则；相反，当边际成本大于边际收益时，企业增加一单位产量，相反，当边际成本大于边际收益时，企业增加一单位产量，其新增收益小于新增成本，总利润减少，不符合企业追求其新增收益小于新增成本，总利润减少，不符合企业追求利润最大化原则。利润最大化原则。这一原则只是企业实现短期最佳产量的一个条件，仅仅满足这一原则只是企业实现短期最佳产量的一个条件，仅仅满足这个条件企业有可能没有利润甚至亏损。只有在产品价格大这个条件企业有可能没有利润甚至亏损。只有在产品价格大于平均成本的前提下，这一规则才有意义。于平均成本的前提下，这一规则才有意义。榆坪乎棚抹托通土疗饿庞所恐脂虱淀遍戊信嗓跺惯漂夺正性蘑宦折逾涨赌社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行三、长期最佳产量决策三、长期最佳产量决策长期最佳产量指企业在可变动固定投入来实现利润最大化目标的长期最佳产量指企业在可变动固定投入来实现利润最大化目标的经营规模。这一最佳产量应该确定在内部规模经济与内部规模不经营规模。这一最佳产量应该确定在内部规模经济与内部规模不经济相交的那一点上。经济相交的那一点上。前者是指企业规模扩大后引起成本降低，收益增加的情况；前者是指企业规模扩大后引起成本降低，收益增加的情况；后者实质企业规模扩大后引起成本增加，收益减少的情况。后者实质企业规模扩大后引起成本增加，收益减少的情况。影响内部规模经济的主要因素有：影响内部规模经济的主要因素有：分工细化，劳动生产率提高；分工细化，劳动生产率提高；降低管理人员在职工人数中的比重，管理费用下降；降低管理人员在职工人数中的比重，管理费用下降；购置高效设备和增加班次，提高设备利用率；购置高效设备和增加班次，提高设备利用率；增加产品品种，充分利用副产品；增加产品品种，充分利用副产品；产品质量提高；产品质量提高；获得大批量采购和销售的便利，降低交易成本等。获得大批量采购和销售的便利，降低交易成本等。狰蔓践纽潍戊迹慷篮丰甲饥虑冶镍存岂誊瞬魁络掀合谗馆哼肝裁伤闽陈骑社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行影响内部规模不经济的主要因素有：影响内部规模不经济的主要因素有：造成管理不便，生产效率下降；造成管理不便，生产效率下降；内部组织成本增加，如增设机构，费用增加；内部组织成本增加，如增设机构，费用增加；人际关系复杂化，内耗增加；人际关系复杂化，内耗增加；因质量管理难度加大导致质量下降；因质量管理难度加大导致质量下降；增设供销机构使交易成本增加等。增设供销机构使交易成本增加等。规模扩大时，规模经济和不经济因素同时会起作用。一般情况是，规模扩大时，规模经济和不经济因素同时会起作用。一般情况是，最初前类因素作用明显，后类因素作用不明显；在规模继续扩大最初前类因素作用明显，后类因素作用不明显；在规模继续扩大时，二者作用趋于接近，并会发生逆转。时，二者作用趋于接近，并会发生逆转。钳娩翻扑久招担篓铲派啤试沫厩副演讳乔窝该庐炙逐响铂哟购炎您弗伟钩社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行第二节第二节 资金使用行为资金使用行为一、固定资金周转和最佳折旧率一、固定资金周转和最佳折旧率固定资金是投入在机器、设备和厂房等固定资产上的资金，其周固定资金是投入在机器、设备和厂房等固定资产上的资金，其周转方式是一次性投入，然后通过折旧逐次计入产品成本中的方式转方式是一次性投入，然后通过折旧逐次计入产品成本中的方式完成周转。固定资金的周转速度主要取决于折旧率的高低。完成周转。固定资金的周转速度主要取决于折旧率的高低。折旧率的确定，主要取决于折旧率的确定，主要取决于3个因素：个因素：固定资产在寿命期内因使用和自然力侵蚀造成的有形损耗；固定资产在寿命期内因使用和自然力侵蚀造成的有形损耗；因技术进步导致固定资产贬值的无形损耗；因技术进步导致固定资产贬值的无形损耗；出于经营策略需要加速折旧的速度，即快于有形和无形损耗出于经营策略需要加速折旧的速度，即快于有形和无形损耗的折旧方式。的折旧方式。折旧率的最低和最高限度折旧率的最低和最高限度下限：折旧基金的积累不能低于固定资产的有形和无形损耗，下限：折旧基金的积累不能低于固定资产的有形和无形损耗，否则，固定资产更新时就没有足够资金，同时还会造成利润否则，固定资产更新时就没有足够资金，同时还会造成利润虚增，甚至虚盈实亏。虚增，甚至虚盈实亏。上限：加速折旧可加快固定资金周转，却不能定得过高。因上限：加速折旧可加快固定资金周转，却不能定得过高。因为这会增大企业成本，要么利润减少，要么产品价格上涨，为这会增大企业成本，要么利润减少，要么产品价格上涨，或二者同时发生。或二者同时发生。阿故肩贫哟怪霄锡绝振适浓新椎掏营氟慷黑认长巍刮其诵漂棱吨茂生慰湃社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行二、流动资金周转与存货调整二、流动资金周转与存货调整流动资金是企业投在原燃材料、动力、半成品和产成品等流动资流动资金是企业投在原燃材料、动力、半成品和产成品等流动资产（存货）上的资金，其周转方式是一次性投入，一次性回收。产（存货）上的资金，其周转方式是一次性投入，一次性回收。流动资金周转速度的快慢取决于生产周期的长短。加快流动资金流动资金周转速度的快慢取决于生产周期的长短。加快流动资金周转，就必须缩短周转时间。流动资金周转时间包括：周转，就必须缩短周转时间。流动资金周转时间包括：#加快流动资金周转需根据市场变化及时调整存货，它可以通过变加快流动资金周转需根据市场变化及时调整存货，它可以通过变动进货量、生产中消耗量、销售量动进货量、生产中消耗量、销售量3个渠道来进行。行为规则有个渠道来进行。行为规则有两种基本情况：两种基本情况：在价格不变时，调整是一种程序化行为，使存货保持在通常在价格不变时，调整是一种程序化行为，使存货保持在通常合理水平上。合理水平上。在价格变动时，调整是一种非程序化行为，需要根据价格变在价格变动时，调整是一种非程序化行为，需要根据价格变动的预期来指导存货调整。其基本规律是：动的预期来指导存货调整。其基本规律是：在预期价格下跌时，应尽量减少存货；在预期价格下跌时，应尽量减少存货；在预期价格上涨时，则应尽量增加存货。在预期价格上涨时，则应尽量增加存货。籍筐庞玩忌污室丫匣懦枣氏享桐诌烷牧霜翠樊雾妖照喳伎锻峡弥麦蹭宪限社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行第三节第三节 创新行为创新行为创新的含义：创新是企业为在竞争中占据优势地位，通过引入新创新的含义：创新是企业为在竞争中占据优势地位，通过引入新产品、采用新生产方法、开辟新市场、获得原料新来源、实行新产品、采用新生产方法、开辟新市场、获得原料新来源、实行新的企业组织形式而获得超额利润的行为。的企业组织形式而获得超额利润的行为。创新的分类：制度创新和技术创新创新的分类：制度创新和技术创新制度创新是指对企业组织形式的变革，它包括企业制度、企制度创新是指对企业组织形式的变革，它包括企业制度、企业经营方式和管理体制等方面的创新。业经营方式和管理体制等方面的创新。技术创新指运用新技术、开发新资源、创造新产品为内容活技术创新指运用新技术、开发新资源、创造新产品为内容活动，它与技术革新革命有密切关系，但又有区别。技术创新动，它与技术革新革命有密切关系，但又有区别。技术创新强调的是技术变革的商业性应用，而不是技术开发本身；技强调的是技术变革的商业性应用，而不是技术开发本身；技术创新的主要推动者是企业家，而不是工程技术人员。术创新的主要推动者是企业家，而不是工程技术人员。技术创新的成本收益分析：创新目的是追求超额利润，只有在创技术创新的成本收益分析：创新目的是追求超额利润，只有在创新收益超过成本时，创新才可能出现。其成本和收益与一般意义新收益超过成本时，创新才可能出现。其成本和收益与一般意义上的成本和收益不同。其分析需了解创新周期联系在一起，它一上的成本和收益不同。其分析需了解创新周期联系在一起，它一般可以分为般可以分为3个阶段：个阶段：初始阶段，即开发或购买新技术阶段，这时往往只有成本而初始阶段，即开发或购买新技术阶段，这时往往只有成本而无收益。无收益。她纯焰抚称莲葬频蚤陷暮妆循啥释经辈机伦底穿磕耘赎金孝噎登昨骡除磊社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行成熟阶段，即新技术应用于批量生产阶段。由于没有竞争成熟阶段，即新技术应用于批量生产阶段。由于没有竞争对手，其收益大大超过成本，不仅可弥补初始阶段的成本，对手，其收益大大超过成本，不仅可弥补初始阶段的成本，而且会带来丰厚的创新利润。而且会带来丰厚的创新利润。衰退阶段，这时因创新技术扩散，竞争者的仿效使超额利衰退阶段，这时因创新技术扩散，竞争者的仿效使超额利润消失，企业只能获得正常的平均利润，创新技术也随之润消失，企业只能获得正常的平均利润，创新技术也随之成为一般技术。成为一般技术。技术创新的风险与保护技术创新的风险与保护由于技术创新需先期支付巨大的创新成本，这使创新成为由于技术创新需先期支付巨大的创新成本，这使创新成为一种风险很大的活动。为鼓励技术创新人们设计了专利保一种风险很大的活动。为鼓励技术创新人们设计了专利保护、技术有偿转让、商标注册等制度。但这种保护不能过护、技术有偿转让、商标注册等制度。但这种保护不能过度，否则会阻止新技术的推广，不利于社会的技术进步。度，否则会阻止新技术的推广，不利于社会的技术进步。制度创新的特点制度创新的特点制度创新是通过变革企业组织和管理方式，降低制度交易制度创新是通过变革企业组织和管理方式，降低制度交易成本来实现增加盈利的行为。制度创新同样需要支付创新成本来实现增加盈利的行为。制度创新同样需要支付创新成本，只有在创新收益大于创新成本的条件下，企业才可成本，只有在创新收益大于创新成本的条件下，企业才可能进行制度创新。但这种创新较难像技术创新那样，在事能进行制度创新。但这种创新较难像技术创新那样，在事前进行周密的成本收益核算，也难以实施保护制度。前进行周密的成本收益核算，也难以实施保护制度。奔充抠卫沙娜于惶买屿世乎濒钟此铆书劫鉴垮餐窟儒拿散付弛浙氨诵煞共社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行第四节第四节 投资行为投资行为企业投资是企业把资本投入到经济活动中获取利润的活动。企业投资是企业把资本投入到经济活动中获取利润的活动。 金融资产投资金融资产投资企业投资企业投资 非生产性投资非生产性投资 实物资产投资实物资产投资 非固定资产投资非固定资产投资 生产性投资生产性投资 固定资产投资固定资产投资一、投资资金的筹措及其代价一、投资资金的筹措及其代价企业投资资金筹措的企业投资资金筹措的4个渠道及代价个渠道及代价企业自我积累：需付出机会成本意义上的代价；企业自我积累：需付出机会成本意义上的代价；银行信贷资金（间接融资）：需付出还本付息的代价；银行信贷资金（间接融资）：需付出还本付息的代价；向社会发行股票、债券筹得资金（直接融资）：需付出股息向社会发行股票、债券筹得资金（直接融资）：需付出股息红利，债息和还本代价；红利，债息和还本代价；国有企业还有可能获得国家拨付的财政资金。国有企业还有可能获得国家拨付的财政资金。在筹措投资资金时须考虑代价，使筹资成本最小化。在筹措投资资金时须考虑代价，使筹资成本最小化。膛同亨队卤统众唤举萤构钵衍黔呼达钩侄酌锄亦析益吻幽担疆炙洁卉常回社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行二、优选投资项目二、优选投资项目优选投资项目必须考虑：投资某个项目是否有利可图；在若优选投资项目必须考虑：投资某个项目是否有利可图；在若干可替代的项目中选择最优的。这可以通过计算投资项目的干可替代的项目中选择最优的。这可以通过计算投资项目的净现值来评价。净现值来评价。净现值计算首先得估算该项目投产后的现金流出和流入。净现值计算首先得估算该项目投产后的现金流出和流入。现金流入（现金流入（B）是根据预期产品价格和产量估算的未来的）是根据预期产品价格和产量估算的未来的销售收入；销售收入；现金流出（现金流出（C）是根据预期生产要素价格和要素需要量估）是根据预期生产要素价格和要素需要量估算出的未来的成本，它包括除折旧外的所有生产成本。算出的未来的成本，它包括除折旧外的所有生产成本。假定该项目的寿命为假定该项目的寿命为n年，其现金流入总量为：年，其现金流入总量为：Bt = B0 + B1 + + Bn （1）其现金流出总量为：其现金流出总量为：Ct = CO + C1 + + Cn （2）蝉昼师键涅乖卯珐颖跪通锚剐泳程绎勘腰晓皖舶钠郧殖么西先瑶礼寞二鹰社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行 用现金流入总量减去现金流出总量为全部净现金流量：用现金流入总量减去现金流出总量为全部净现金流量： Bt Ct （3）如果净现金流量大于如果净现金流量大于0，说明该项目在寿命期内具有盈利能力。，说明该项目在寿命期内具有盈利能力。因未考虑投资成本，还不能表明该项目值得投资，还必须用因未考虑投资成本，还不能表明该项目值得投资，还必须用净现金流量减去投资（净现金流量减去投资（I），设），设I = I0 ，即该项目一年完成全部即该项目一年完成全部投资，便有：投资，便有： Bt Ct I0 （4）如果该式结果大于如果该式结果大于0，表明该项目在收回投资后仍有盈利能力。，表明该项目在收回投资后仍有盈利能力。但这还不表明该项目值得投资，因还没有考虑投资（但这还不表明该项目值得投资，因还没有考虑投资（I）的机）的机会成本。如果考虑把投资（会成本。如果考虑把投资（I）存入银行获取利息，年利率为）存入银行获取利息，年利率为r，并按复利计算，那么，在投资期内，并按复利计算，那么，在投资期内，I会增殖为会增殖为I （ 1 + r ）n。带入上式，该项目的全部净现金流量的贴现值或净现值。带入上式，该项目的全部净现金流量的贴现值或净现值（R）为：）为：称犊坏俭燎凶譬凤赔洋贴秉金器秘失晃夹管庸泽媚群辆枢任二疆静兹逝匡社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行R = （Bt Ct ）/（1 + r）t I0 （5）若若R大于大于0，说明将资金投入该项目比存入银行更合算。如令，说明将资金投入该项目比存入银行更合算。如令上式左端为上式左端为0，并将右端中的利率，并将右端中的利率r换为未知数换为未知数x，可得到下式：，可得到下式：0 = （Bt Ct ） /（1 + x）t I0 （6）由该式解出的由该式解出的X，称为内部收益率，或投资回报率，它便于把，称为内部收益率，或投资回报率，它便于把不同项目的回报率进行比较。不同项目的回报率进行比较。捂户厢泅献诸吝睛栏喉装约当鼎伤且眠闰琢劈斥俗把提轩鼻醋易瑶召乓涣社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行第五节第五节 分配行为分配行为企业分配行为包括工资性收入分配和利润分配。前者在企业企业分配行为包括工资性收入分配和利润分配。前者在企业生产过程中进入成本，后者指生产经营过程结束后对盈利的生产过程中进入成本，后者指生产经营过程结束后对盈利的分配。这里只研究企业盈利分配。分配。这里只研究企业盈利分配。一、作为社会公共权力代表的国家对企业的征税一、作为社会公共权力代表的国家对企业的征税所有企业都按照统一的国家税法纳税。其主要有两类：所有企业都按照统一的国家税法纳税。其主要有两类：收益税类（流转税），如增值税。这类税收按照一定税率，收益税类（流转税），如增值税。这类税收按照一定税率，以企业收益为计税基数计算的税收。无论企业盈利与否，以企业收益为计税基数计算的税收。无论企业盈利与否，只要企业从事生产经营活动，就必须交纳此税。只要企业从事生产经营活动，就必须交纳此税。所得税类。这类税收按照一定税率，以企业利润为计税基所得税类。这类税收按照一定税率，以企业利润为计税基数计算的税收。只有企业在盈利条件下，才须交纳此税。数计算的税收。只有企业在盈利条件下，才须交纳此税。其他税收。如资源占用税、专项基金税等。其他税收。如资源占用税、专项基金税等。咨娟毙偿袒袒每痕绿光啦眶啸饼柳琳懒侵恩删隐甜易逞徒掸回针蔡座锚乳社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行二、企业税后利润的分配二、企业税后利润的分配分配在所有者、企业法人和职工（包括经营者）之间进行。分配在所有者、企业法人和职工（包括经营者）之间进行。首先，出资人要从税后利润中实现所有者权益。如果所有首先，出资人要从税后利润中实现所有者权益。如果所有者是国家，它是作为与其他所有者同样身份参与利润分配者是国家，它是作为与其他所有者同样身份参与利润分配的。与作为公共权力代表的国家不同，它在这里获得的是的。与作为公共权力代表的国家不同，它在这里获得的是利润，而不是税收。利润，而不是税收。其次，企业还要与企业职工进行利润分配。职工获得的是其次，企业还要与企业职工进行利润分配。职工获得的是奖金、分红，以及最终作为公共消费支出的集体福利。它奖金、分红，以及最终作为公共消费支出的集体福利。它与工资、津贴不同，工资和津贴作为劳动生产要素的成本与工资、津贴不同，工资和津贴作为劳动生产要素的成本进入成本之中。进入成本之中。最后，余下的利润形成企业生产发展基金，用于企业积累最后，余下的利润形成企业生产发展基金，用于企业积累扩大再生产。扩大再生产。寻耶外略续讶谜倍盅涵厦伙漓拟蛰宴盔邹贴悉炎毫托枷犁丙椅滞樱枉堕缺社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行第六节第六节 企业重组行为企业重组行为企业重组包括资产重组、企业合并与兼并等几种方式。企业重组包括资产重组、企业合并与兼并等几种方式。一、资产重组一、资产重组指大资本的分拆和分离。其主要形式有两种：指大资本的分拆和分离。其主要形式有两种：一是派生分离形式的重组。企业重组后，一个企业变成多一是派生分离形式的重组。企业重组后，一个企业变成多个企业，这些企业间没有产权关系。个企业，这些企业间没有产权关系。二是新设分离形式的重组。原有企业在分离和分拆后，企二是新设分离形式的重组。原有企业在分离和分拆后，企业间还保留一定的产权关系，如母子公司。业间还保留一定的产权关系，如母子公司。二、企业合并二、企业合并指两个以上独立企业组合成一个新企业，与兼并不同之处：指两个以上独立企业组合成一个新企业，与兼并不同之处：原来企业的法人资格都不复存在，而组成一个新企业；原来企业的法人资格都不复存在，而组成一个新企业；合并通常采取平等协商的方式；合并通常采取平等协商的方式；合并通常不存在合并各方的产权转让关系，而兼并通常涉合并通常不存在合并各方的产权转让关系，而兼并通常涉及各个企业间产权有偿转让。及各个企业间产权有偿转让。畅痹评摹偷坏带出茫徊润吁忠嗅格咬吱狠麻诈工管疯菌枕廉萌频樊扦蓬向社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行三、企业兼并三、企业兼并狭义和广义的企业兼并狭义和广义的企业兼并从狭义上讲，兼并指一个企业吞并其他企业，兼并企业保从狭义上讲，兼并指一个企业吞并其他企业，兼并企业保留原来名称和法人地位，被兼并企业则不复存在。留原来名称和法人地位，被兼并企业则不复存在。从广义上讲，企业兼并还包括从广义上讲，企业兼并还包括“收购收购”或或“并购并购”。并购。并购指一个企业收购其他企业的一定控制权，但被收购企业还指一个企业收购其他企业的一定控制权，但被收购企业还保留其名称和法人地位。保留其名称和法人地位。企业兼并的类型企业兼并的类型按照兼并的行为方式，其可以分为按照兼并的行为方式，其可以分为3类：类：横向兼并：生产同类产品企业之间的兼并，目的是获取横向兼并：生产同类产品企业之间的兼并，目的是获取规模效益；规模效益；纵向兼并：存在产、供、销关系的上下游企业之间的兼纵向兼并：存在产、供、销关系的上下游企业之间的兼并，目的通常是控制生产的整个流程；并，目的通常是控制生产的整个流程；混合兼并：除上述两种方式外的兼并，目的是开展多元混合兼并：除上述两种方式外的兼并，目的是开展多元化经营，降低经营风险，扩大利润来源。化经营，降低经营风险，扩大利润来源。镜工耸落吵罩珊檀恶推冷窃模驴孵迫姑狐木合句布谩区聊疫财凛赦呸赚挪社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行按照兼并的操作方式，其可以划分为按照兼并的操作方式，其可以划分为2种形式种形式 ：协商兼并或善意兼并：指兼并方与被兼并方通过谈判实协商兼并或善意兼并：指兼并方与被兼并方通过谈判实施的兼并；施的兼并；强制兼并或恶意兼并：指兼并方通过在股市上收购被兼强制兼并或恶意兼并：指兼并方通过在股市上收购被兼并方股票，或收买主要股东的股权而强制实施的兼并。并方股票，或收买主要股东的股权而强制实施的兼并。按照资产转移方式，可以分为按照资产转移方式，可以分为4种形式：种形式：兼并方用现金购买被兼并方资产来实现兼并的方式；兼并方用现金购买被兼并方资产来实现兼并的方式；兼并方用现金购买被兼并方股票来实现兼并方用现金购买被兼并方股票来实现“控股控股”的方式；的方式；兼并方用自己的股票换取被兼并方资产来实现兼并；兼并方用自己的股票换取被兼并方资产来实现兼并；兼并方用自己的股票换取被兼并方股票来实现兼并。兼并方用自己的股票换取被兼并方股票来实现兼并。我国现阶段企业重组的特点我国现阶段企业重组的特点在成熟的市场经济中，企业重组应是一种完全市场化的产在成熟的市场经济中，企业重组应是一种完全市场化的产权交易行为。权交易行为。在我国经济体制转轨时期，国有企业的重组还不是纯粹的在我国经济体制转轨时期，国有企业的重组还不是纯粹的市场行为，它往往带有行政性划拨性质。市场行为，它往往带有行政性划拨性质。梢焦租笋枪便驶残裂屿濒斤折筋羡枚夫竖丝蔗刷稠炬桌龋竿瑰垫废矫礼颤社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行第十一章第十一章 家庭承包制下农户的经济行为家庭承包制下农户的经济行为第一节第一节 双层经营体制和农户经济主体的特征双层经营体制和农户经济主体的特征一、我国农业生产经营体制的沿革一、我国农业生产经营体制的沿革 我国农村现阶段实行家庭承包制是建国后经过一系列体我国农村现阶段实行家庭承包制是建国后经过一系列体制变革而形成的。大体经历了制变革而形成的。大体经历了3个阶段：个阶段：“土地改革土地改革”（新中国建立之初）：农民都成为（新中国建立之初）：农民都成为“自耕农自耕农”。“合作化合作化”和和“人民公社化人民公社化”（1950年代）：农民的土地年代）：农民的土地被收归集体，后经调整形成被收归集体，后经调整形成“三级所有、队为基础三级所有、队为基础”的制的制度。度。家庭承包制（家庭承包制（1970年代末年代末-80年代初）：其特点是：年代初）：其特点是：一方面，保留了土地等农业基本生产资料的集体所有；一方面，保留了土地等农业基本生产资料的集体所有；另一方面，将农业生产经营自主权赋予农户。另一方面，将农业生产经营自主权赋予农户。戊碾痊勋谴矗幸虏升歌溃资眺尾子伙摘舱钩拖俯婴全辙爱腿式棋啸测据耽社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行二、家庭承包制下的双层经营体制二、家庭承包制下的双层经营体制双层经营体制指家庭分散经营层次和集体统一经营层次双层经营体制指家庭分散经营层次和集体统一经营层次家庭经营层次的主要内容是：家庭经营层次的主要内容是：集体的土地由农户承包使用；集体的土地由农户承包使用；所需的生产要素投入由农户自行负责；所需的生产要素投入由农户自行负责；农业生产经营决策由农户自主做出；农业生产经营决策由农户自主做出；劳动成果在完成国家任务和集体提留后归农户所有。劳动成果在完成国家任务和集体提留后归农户所有。集体经营层次的主要内容是：集体经营层次的主要内容是：管理集体土地、农业基础设施和集体财产；管理集体土地、农业基础设施和集体财产；确定集体提留数量和使用；确定集体提留数量和使用；组织农户进行农业生产基础设施和公共设施的建设；组织农户进行农业生产基础设施和公共设施的建设；为农户提供各种生产经营服务。随农村市场经济和社会为农户提供各种生产经营服务。随农村市场经济和社会化服务体系发展，这种服务不断减少，逐步被成本更低化服务体系发展，这种服务不断减少，逐步被成本更低的方式所替代。的方式所替代。此外，除经济职能外，集体还承担农村社区的社会管理此外，除经济职能外，集体还承担农村社区的社会管理职能。职能。院炽脉质恒凭碟屹撰娥洋份爬捅丹嫡煮蠢钡帆坊耳透球诽谭没顶呈董蛾嫉社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行三、家庭承包制下农户的特征三、家庭承包制下农户的特征与其他市场经济主体相比，我国农户有三方面特点：与其他市场经济主体相比，我国农户有三方面特点：生产组织与消费组织的合一。作为生产组织农户与企业接生产组织与消费组织的合一。作为生产组织农户与企业接近，作为消费单位它又与城镇中的家庭近似。近，作为消费单位它又与城镇中的家庭近似。劳动者和经营者合一。在企业中劳动者和经营者通常是不劳动者和经营者合一。在企业中劳动者和经营者通常是不同的经济主体。作为劳动者和经营者的统一，农户具有个同的经济主体。作为劳动者和经营者的统一，农户具有个体经济的特征，但农户又不是主要生产资料（土地）的所体经济的特征，但农户又不是主要生产资料（土地）的所有者，与个体户不同。有者，与个体户不同。我国正处于从自然经济社会向商品经济社会急剧转变时期，我国正处于从自然经济社会向商品经济社会急剧转变时期，农户具有自然经济主体和商品经济主体的双重特征：农户具有自然经济主体和商品经济主体的双重特征：许多农户还具有许多农户还具有 “自给自足自给自足”的小农经济特征；的小农经济特征；绝大多数农户又具有商业性小农经济的特征。绝大多数农户又具有商业性小农经济的特征。 在发达地区，许多农户已完成这种转变，在落后地区，在发达地区，许多农户已完成这种转变，在落后地区，农户更多保留了农户更多保留了“自给性自给性”小农的特征。小农的特征。啤焦蜒脐榨收潭蛹腕总仅翅抬关饱张柱跨岳编喻忌融今朋考休愚赞畦狐腕社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行第二节第二节 农户的经济行为农户的经济行为一、农户的投入产出行为一、农户的投入产出行为1、农户的生产经营目标与经营约束、农户的生产经营目标与经营约束经营目标：我国农业正处于从自给性农业向商品性农业转变经营目标：我国农业正处于从自给性农业向商品性农业转变时期，农户的生产经营目标往往是双重或多重的：时期，农户的生产经营目标往往是双重或多重的：在自给性农业中，农户为解决温饱问题而追求承包土地上在自给性农业中，农户为解决温饱问题而追求承包土地上的产量最大化；的产量最大化；在商业性农业中，农户追求承包土地上的纯收入最大化，在商业性农业中，农户追求承包土地上的纯收入最大化，即扣除生产要素投入后的收入最大化，这与企业追求利润即扣除生产要素投入后的收入最大化，这与企业追求利润最大化已经没有多大差别；最大化已经没有多大差别；在半自给半商业性农业中，农户的目标通常是在粮食自给在半自给半商业性农业中，农户的目标通常是在粮食自给基础上的纯收入最大化。基础上的纯收入最大化。澈情询壳呀锨容敞团舶兽抢辨懈魏厉啡嚼闭捌谬孪彝被俏棒灾故烁太江芍社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行经营约束：农户在从事生产经营活动时，也面临着种种约束。经营约束：农户在从事生产经营活动时，也面临着种种约束。其特点是：其特点是：体制约束主要表现在双层经营体制对农户行为形成的制约体制约束主要表现在双层经营体制对农户行为形成的制约上；上；预算约束是硬性的，农户不能转嫁任何经营风险；预算约束是硬性的，农户不能转嫁任何经营风险；市场约束对农户行为的影响越来越大，这主要表现在生产市场约束对农户行为的影响越来越大，这主要表现在生产要素获取越来越依赖市场，越来越多的农产品进入市场，要素获取越来越依赖市场，越来越多的农产品进入市场，市场价格对农户经营行为的影响越来越大；市场价格对农户经营行为的影响越来越大；农业生产是经济与自然过程的统一，农户的行为还受到自农业生产是经济与自然过程的统一，农户的行为还受到自然条件的约束，如气候、地理条件等。因我国土地资源稀然条件的约束，如气候、地理条件等。因我国土地资源稀缺，其对农户经济行为制约极大。缺，其对农户经济行为制约极大。域共兼辈巨蔬釜轮擞始挂鬃肤赎仰猜襟恰柜嘴溜暮哉关席离铝寄亿着彻教社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行2、劳动生产要素投入与产出、劳动生产要素投入与产出劳动属于农户自己，无须支付工资，在经济转型中，其投入劳动属于农户自己，无须支付工资，在经济转型中，其投入有两种情况：有两种情况：在劳动要素没有其他出路，农户为追求产量最大化或利润在劳动要素没有其他出路，农户为追求产量最大化或利润最大化，会尽可能增加劳动投入，用劳动投入来替代其他最大化，会尽可能增加劳动投入，用劳动投入来替代其他有成本的要素投入；有成本的要素投入；当劳动力有其他出路时，如兼营非农产业、外出打工等，当劳动力有其他出路时，如兼营非农产业、外出打工等，农户就会在各种劳动投入与产出、收入之间进行比较，减农户就会在各种劳动投入与产出、收入之间进行比较，减少甚至停止对农业的劳动投入。少甚至停止对农业的劳动投入。3、其他物质生产要素的最佳组合、其他物质生产要素的最佳组合除劳动和土地外，从事农业生产还需要其他物质要素，如肥除劳动和土地外，从事农业生产还需要其他物质要素，如肥料、农药、种子等。这些要素之间存在两种关系，料、农药、种子等。这些要素之间存在两种关系，一是固定比例关系，其比例由生产技术条件决定；一是固定比例关系，其比例由生产技术条件决定；二是可替代关系，这时农户就要选择各种要素的最佳组合。二是可替代关系，这时农户就要选择各种要素的最佳组合。选择应满足：选择应满足： A要素边际产量要素边际产量 / B要素边际产量要素边际产量 = A要素价格要素价格 / B要素价格要素价格 或：或： A要素边际产量要素边际产量 / A要素价格要素价格 = B要素边际产量要素边际产量 / B要素价格要素价格 蔷季奶硷祁仪板梯骚搬煤誉频弟艺伟氓守棍尘阎馆闽井粤微哼挚谰位解筑社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行 在实际决策中，农户通常的行为是：在实际决策中，农户通常的行为是：尽可能采用价格低廉，增产效果好的资源，以降低物质要素尽可能采用价格低廉，增产效果好的资源，以降低物质要素投入的成本；投入的成本；当物质生产要素价格变动时，及时调整原有组合，保证用最当物质生产要素价格变动时，及时调整原有组合，保证用最低的投入获取产量或纯收入的最大化。低的投入获取产量或纯收入的最大化。4、不同产品的替代、不同产品的替代在农业生产中不同产品之间也存在替代关系。其原则是：在农业生产中不同产品之间也存在替代关系。其原则是： 在投入一定的条件下，两种可替代产品的最优组合是，在投入一定的条件下，两种可替代产品的最优组合是，替代产品增加的收益等于被替代产品减少的收益。因为在这替代产品增加的收益等于被替代产品减少的收益。因为在这种情况下，无论增加何种产品的生产，总收益都会减少。种情况下，无论增加何种产品的生产，总收益都会减少。测喳铂夸邹吟备霓妖脱乡燥擦恩峨汁榷请着酬榨敝笑槐蝎谅炙妇熄逾滞撇社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行二、农户的兼业行为二、农户的兼业行为兼业行为是指农户除经营农业外还从事非农产业取得收入的兼业行为是指农户除经营农业外还从事非农产业取得收入的行为。因目前我国从事农业的收入很低，其他非农产业的收行为。因目前我国从事农业的收入很低，其他非农产业的收入高于农业，农户有很强的兼业倾向。入高于农业，农户有很强的兼业倾向。当农民有迁徙自由和经营自由时，一旦有机会，农户便会兼当农民有迁徙自由和经营自由时，一旦有机会，农户便会兼营他业。其直接原因是：农户从事农业生产的机会成本过高；营他业。其直接原因是：农户从事农业生产的机会成本过高；或农业与非农产业之间比较收益的差距很大。其深层次的原或农业与非农产业之间比较收益的差距很大。其深层次的原因有以下两点：因有以下两点：我国土地资源有限，农业剩余劳动力过多。这使我国农业我国土地资源有限，农业剩余劳动力过多。这使我国农业劳均土地资源数量很低，劳动生产率低下。受土地收益递劳均土地资源数量很低，劳动生产率低下。受土地收益递减规律支配，劳动和资本的边际收益极低，农户难以通过减规律支配，劳动和资本的边际收益极低，农户难以通过增加资本投入和劳动投入来增加收入。增加资本投入和劳动投入来增加收入。农产品需求弹性小，市场扩张缓慢，其总体价格水平呈下农产品需求弹性小，市场扩张缓慢，其总体价格水平呈下降趋势。这又与两方面原因有关：随着告别短缺，农产品降趋势。这又与两方面原因有关：随着告别短缺，农产品市场需求日益饱和；技术进步加速，农产品供给能力不断市场需求日益饱和；技术进步加速，农产品供给能力不断增强。这势必出现农民增产不增收，甚至增产减收。增强。这势必出现农民增产不增收，甚至增产减收。此外，随我国加入此外，随我国加入WTO和经济区全球化，国外农产品进入国和经济区全球化，国外农产品进入国内市场，将把农产品价格锁定在国际水平上内市场，将把农产品价格锁定在国际水平上。体检抒噬愈歧汤雹猖处沮动惫蚌钠淹蔑舀屯莫隆垄犹撬豺甥鞠血瓢掀替晕社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行我国农户的兼业的形式很多，可概括为两种基本形式：我国农户的兼业的形式很多，可概括为两种基本形式：以家庭成员自然分工为基础的兼业，部分成员从事非农产以家庭成员自然分工为基础的兼业，部分成员从事非农产业，部分成员则从事农业生产。在这种情况下，农业仍是业，部分成员则从事农业生产。在这种情况下，农业仍是专业化的，但农业劳动者素质通常偏低，如妇女老人从事专业化的，但农业劳动者素质通常偏低，如妇女老人从事农业，青壮年男劳动力从事非农产业。农业，青壮年男劳动力从事非农产业。劳动者既从事农业又从事非农产业，如在乡镇企业就业，劳动者既从事农业又从事非农产业，如在乡镇企业就业，或就近外出打工。这时农业往往成为副业、业余农业。或就近外出打工。这时农业往往成为副业、业余农业。兼业化是我国二元经济结构下的必然现象，是传统自然经济兼业化是我国二元经济结构下的必然现象，是传统自然经济农业向现代商品性农业转变，农业剩余劳动力向非农产业转农业向现代商品性农业转变，农业剩余劳动力向非农产业转移，农民向市民转变的一种过渡状态。具有两方面效应：移，农民向市民转变的一种过渡状态。具有两方面效应：烹继宾唤效擎豫嫉柔陛球黑霍顶歇满礁看似缚柜造促急嫌智涣缔拟动畏腻社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行兼业化对增加农民收入，解决剩余劳动力出路具有非常积兼业化对增加农民收入，解决剩余劳动力出路具有非常积极的意义。极的意义。兼业化也会产生一些负面效应，主要是：兼业化也会产生一些负面效应，主要是：农户农业生产积极性下降，其程度与农业机会成本大小农户农业生产积极性下降，其程度与农业机会成本大小和兼业机会大小成反比，非农产业收入越高、兼业机会和兼业机会大小成反比，非农产业收入越高、兼业机会越多，农户从事农业生产积极性就越低。越多，农户从事农业生产积极性就越低。造成农户不关心土地资源的利用率，甚至可能出现撂荒造成农户不关心土地资源的利用率，甚至可能出现撂荒耕地的现象，其程度也与机会成本大小和兼业机会大小耕地的现象，其程度也与机会成本大小和兼业机会大小成反比。成反比。 容哭尸牡裸厘痔冕讫汉单漱村恕恭恰静肺皋霓版兆掌衰肝情侄钦啄霹裂酌社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行三、农业产业化经营三、农业产业化经营农业产业化经营指以市场为导向，以产、供、销、服务一体农业产业化经营指以市场为导向，以产、供、销、服务一体化为特征的农业生产经营的专业化、农业生产要素和农产品化为特征的农业生产经营的专业化、农业生产要素和农产品的商品化、服务的社会化。的商品化、服务的社会化。农业产业化的形式统称农业产业化的形式统称“公司加农户公司加农户”的经营方式：在我国的经营方式：在我国主要有主要有5种形式：种形式：流通企业加农户。企业负责市场购销，农户负责生产，二流通企业加农户。企业负责市场购销，农户负责生产，二者之间存在比较稳定的买卖合同关系。者之间存在比较稳定的买卖合同关系。加工企业加农户。企业负责收购农户的初级产品，经过加加工企业加农户。企业负责收购农户的初级产品，经过加工后出售。工后出售。专业协会加农户。协会负责技术交流、信息传递、资金融专业协会加农户。协会负责技术交流、信息传递、资金融通、统一销售等活动，农户负责生产。通、统一销售等活动，农户负责生产。专业合作社加农户。这种方式与上一种形式接近，不过，专业合作社加农户。这种方式与上一种形式接近，不过，农户通过合作制或股份合作制实行更紧密的联合。农户通过合作制或股份合作制实行更紧密的联合。灯块孩闽纶号厂蹭避墟庙爆禽庙抵剐驼掠傍喜斑幻撞瞒巾噪谈涌竟盾倪硝社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行专业大户加农户。专业大户（包括经纪人）通过提供技术专业大户加农户。专业大户（包括经纪人）通过提供技术和信息，帮助销售把分散的农户组织起来从事某一专业化和信息，帮助销售把分散的农户组织起来从事某一专业化经营。经营。“公司加农户公司加农户”是发达国家现代农业生产经营的基本形式，是发达国家现代农业生产经营的基本形式，也是我国农业专业化经营的发展方向。其特点是：也是我国农业专业化经营的发展方向。其特点是：生产专门化和基地化；生产专门化和基地化；经营一体化；经营一体化；产供销契约化；产供销契约化；服务社会化和系列化。服务社会化和系列化。四、农业规模经营四、农业规模经营农业规模经营指伴随成本下降和收益增加的农业生产经营规农业规模经营指伴随成本下降和收益增加的农业生产经营规模扩大。它不仅意味着农户经营规模的扩张，而且以劳动生模扩大。它不仅意味着农户经营规模的扩张，而且以劳动生产率提高和农户收入增加为特征。规模经营有两条途径：产率提高和农户收入增加为特征。规模经营有两条途径：跨捎妊泰亿皖倪灯分戮噬舷虱剁委世悠椎器活错摘魔秀甸龙竿国之酉靳解社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行一是农业外部规模经济，指农户不承担成本支出而获得的一是农业外部规模经济，指农户不承担成本支出而获得的规模收益，如市场条件改善、社会提供的物质技术服务增规模收益，如市场条件改善、社会提供的物质技术服务增加而给农户带来的收益。加而给农户带来的收益。二是内部规模经济，指随着农业生产经营规模扩大而出现二是内部规模经济，指随着农业生产经营规模扩大而出现的成本下降和收入增加，如种植业中因土地规模扩大，户的成本下降和收入增加，如种植业中因土地规模扩大，户均支配土地数量增加使农业劳动生产率提高带来的规模效均支配土地数量增加使农业劳动生产率提高带来的规模效益。益。农业规模经营的意义重大。在市场经济条件下，农民增收、农业规模经营的意义重大。在市场经济条件下，农民增收、先进技术的采用、资本的投入、农产品价格优势和品质的提先进技术的采用、资本的投入、农产品价格优势和品质的提高，都要求把农业从高，都要求把农业从“吃饭吃饭”产业转变为致富产业为前提，产业转变为致富产业为前提，这又以农业劳动生产率提高为前提。然而制约我国农业劳动这又以农业劳动生产率提高为前提。然而制约我国农业劳动生产率提高的根本性原因是劳均土地面积过低（户均不足生产率提高的根本性原因是劳均土地面积过低（户均不足0.5公顷），土地收益递减规律制约了其他生产要素对农业的投公顷），土地收益递减规律制约了其他生产要素对农业的投入。所以，入。所以，涨脂缩压很葛冕渍继绳啼灯叮蝗表冒酶丢粹岸毡手浩潞都遏剂椎辉诌热固社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行规模经营是农民致富的最终途径；规模经营是农民致富的最终途径；规模经营是我国农业现代化的唯一途径；规模经营是我国农业现代化的唯一途径；规模经营是提升我国农产品市场竞争力的根本途径。规模经营是提升我国农产品市场竞争力的根本途径。但规模经营须具备一系列条件，且不能一蹴而就。主要有：但规模经营须具备一系列条件，且不能一蹴而就。主要有：第一，大量农业剩余劳动力从土地上转移出去。因土地是目第一，大量农业剩余劳动力从土地上转移出去。因土地是目前我国绝大多数农民的基本生存手段，只有在剩余劳动力已前我国绝大多数农民的基本生存手段，只有在剩余劳动力已经转移的条件下，才可能将有限的土地资源集中在少量农户经转移的条件下，才可能将有限的土地资源集中在少量农户手中实现规模经营。这是我国实现农业规模经营的最根本的手中实现规模经营。这是我国实现农业规模经营的最根本的条件。剩余劳动力转移途径有两条：条件。剩余劳动力转移途径有两条：一是流动到城镇，推进我国的城市化进程；一是流动到城镇，推进我国的城市化进程；二是就地转移从事非农产业，如在乡镇企业中就业。二是就地转移从事非农产业，如在乡镇企业中就业。第二，建立合理的土地使用权流转机制。一方面，这种机制第二，建立合理的土地使用权流转机制。一方面，这种机制应确保农户对现有土地的承包权，必须在农户自愿的基础上应确保农户对现有土地的承包权，必须在农户自愿的基础上实行土地流转；另一方面，这种流转还须以保证一定基本农实行土地流转；另一方面，这种流转还须以保证一定基本农田数量为前提，防止大量农田转为非农业用地。田数量为前提，防止大量农田转为非农业用地。钉痉鹏蜜疗惨闭佃啤虹少旬壶颜吐妊沾蓝倍秃性瘤惶蜂来蹿段颜返字谗营社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行第三，逐步建立合乎国情的农村社会保障体系。目前我国农第三，逐步建立合乎国情的农村社会保障体系。目前我国农村土地具有生产和社保双重功能，是农民防范风险的最后一村土地具有生产和社保双重功能，是农民防范风险的最后一道屏障。实现土地的集中须以基本保障制度确立为前提。道屏障。实现土地的集中须以基本保障制度确立为前提。第四，农业生产市场化程度的提高和农村社会化服务体系的第四，农业生产市场化程度的提高和农村社会化服务体系的确立。规模经营的效率建立在社会化分工基础上。这要求：确立。规模经营的效率建立在社会化分工基础上。这要求：提高农产品和生产要素的商品化程度，使农业摆脱自给自提高农产品和生产要素的商品化程度，使农业摆脱自给自足状况；足状况；还要把一部分农业生产项目和作业项目分离出去，实现专还要把一部分农业生产项目和作业项目分离出去，实现专门化经营，形成农户经营加社会化服务的现代农业生产经门化经营，形成农户经营加社会化服务的现代农业生产经营体系。营体系。 性秋吊炭湖诈而译潍狄过咎狂鳖巩铬世存恿埔藐蒋歧抗静样厦秧帆录音抄社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行第三节第三节 农村经济社会组织农村经济社会组织一、社区合作经济组织一、社区合作经济组织社区合作经济组织是以农村社区为单位组成的农户经济联合社区合作经济组织是以农村社区为单位组成的农户经济联合体。它是传统的体。它是传统的“政社合一政社合一”的社区组织的行政职能与经济的社区组织的行政职能与经济职能逐步分离的产物，是原来集体经济组织的经济职能逐步职能逐步分离的产物，是原来集体经济组织的经济职能逐步向合作经济组织嬗变的过渡形式。它与向合作经济组织嬗变的过渡形式。它与“集体集体”组织和组织和“合合作社作社”组织既有区别又有联系：组织既有区别又有联系：它它不不具具有有集集体体经经济济组组织织的的行行政政职职能能，并并实实行行与与合合作作经经济济相相一致的自愿、互利、民主的原则。一致的自愿、互利、民主的原则。它它具具有有传传统统集集体体组组织织相相同同的的地地域域特特征征，往往往往与与其其地地域域界界限限重重合合，并并对对政政府府有有一一定定的的依依附附性性。许许多多社社区区合合作作经经济济组组织织与原有的集体组织是与原有的集体组织是“两块牌子，一套班子两块牌子，一套班子”。同同时时，它它在在产产权权关关系系上上具具有有以以地地域域为为界界限限的的排排他他性性特特征征，外外来来者者通通常常被被排排斥斥在在这这种种合合作作经经济济组组织织之之外外，这这与与合合作作经经济济一一般般以以劳劳动动和和资资本本（股股份份合合作作制制）等等生生产产要要素素作作为为经经济济合作的基础不同。合作的基础不同。社区合作经济组织的功能主要有：生产服务功能，管理协调社区合作经济组织的功能主要有：生产服务功能，管理协调功能，资源开发功能，资产积累功能等。功能，资源开发功能，资产积累功能等。悉令蝎郧炮碧纱攒玛娄缓醇媒畦雍寿痰狙甲粮簧刊侥饵割学粒研原窖漂呕社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行二、专业合作经济组织二、专业合作经济组织是指为生产经营某种商品而建立起来的农村合作经济组织。是指为生产经营某种商品而建立起来的农村合作经济组织。大体有三种类型：大体有三种类型：一是实体型，是紧密型的合作经济组织，已具有企业的性一是实体型，是紧密型的合作经济组织，已具有企业的性质。质。二是联营型，是联系不太紧密的合作经济组织，具有经济二是联营型，是联系不太紧密的合作经济组织，具有经济联合体特征，通常只是对某项作业进行合作，如农产品销联合体特征，通常只是对某项作业进行合作，如农产品销售、制种、技术服务等。售、制种、技术服务等。三是挂钩型，通常是独立经营的农户挂靠于各类专业协会三是挂钩型，通常是独立经营的农户挂靠于各类专业协会而组成，是松散型的合作经济组织。而组成，是松散型的合作经济组织。三、农村社会化服务体系三、农村社会化服务体系是指为农业生产经营活动提供产前、产中、产后服务的组织是指为农业生产经营活动提供产前、产中、产后服务的组织系统。在更广的含义上，它还包括农村公共服务体系，如教系统。在更广的含义上，它还包括农村公共服务体系，如教育、医疗卫生、公共基础设施等。育、医疗卫生、公共基础设施等。帐紊哑俭酱向欲肢底痞蕾多框遣棍爽垣隔孺奠柠痰果生兜奎峭伊憨丙檄缮社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行社会化服务体系是单家独户小农进入市场，与社会化大生产社会化服务体系是单家独户小农进入市场，与社会化大生产联系起来的纽带。它建立和完善是我国农业规模经营、农业联系起来的纽带。它建立和完善是我国农业规模经营、农业现代化、农村经济社会发展、缩小以至消除城乡差距的必要现代化、农村经济社会发展、缩小以至消除城乡差距的必要前提。目前，我国农村社会化服务体系在经济发达地区已开前提。目前，我国农村社会化服务体系在经济发达地区已开始形成，达到这一目标还任重道远。始形成，达到这一目标还任重道远。社会化服务体系的内容十分广泛，可从不同角度考察。社会化服务体系的内容十分广泛，可从不同角度考察。从服务的业务看，它包括技术、金融、信息、经营管理、从服务的业务看，它包括技术、金融、信息、经营管理、农产品加工销售、农业生产资料供应、农业生产的单项作农产品加工销售、农业生产资料供应、农业生产的单项作业如植保、耕作、收割等。业如植保、耕作、收割等。从提供服务的机构和组织来看，主要有从提供服务的机构和组织来看，主要有5种形式：种形式：国家经济技术部门提供的服务国家经济技术部门提供的服务集体经济组织和社区合作经济组织提供的服务集体经济组织和社区合作经济组织提供的服务农村金融机构如信用合作社提供的服务农村金融机构如信用合作社提供的服务城镇工商企业提供的服务城镇工商企业提供的服务合作经济组织和农户之间提供的服务等合作经济组织和农户之间提供的服务等霓珠唯闷羚盘愈寥馆埃佩湃厚纫瞬澳交特嘴法烃棚掌驴售摊促躁丛聂曼烁社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行第十二章第十二章 社会主义经济中居民的经济行为社会主义经济中居民的经济行为居民经济行为可分为收入行为、消费行为、储蓄投资行为。居民经济行为可分为收入行为、消费行为、储蓄投资行为。第一节第一节 居民的收入行为居民的收入行为收入既是居民参与经济社会活动的结果，又是其进行消费和收入既是居民参与经济社会活动的结果，又是其进行消费和储蓄的前提。因此研究居民的经济行为，首先要分析居民的储蓄的前提。因此研究居民的经济行为，首先要分析居民的收入。在市场经济中，居民的收入主要是通过出售生产要素收入。在市场经济中，居民的收入主要是通过出售生产要素如劳动力、资本获得收入，也包括居民从社会保障系统、商如劳动力、资本获得收入，也包括居民从社会保障系统、商业保险、馈赠和遗产等渠道获得的收入。业保险、馈赠和遗产等渠道获得的收入。一、居民收入与可支配收入一、居民收入与可支配收入居居民民收收入入指指社社会会成成员员在在一一定定时时期期内内通通过过各各种种途途径径获获得得收收入入的的总和。在我国现阶段，居民的个人收入来源有以下七种：总和。在我国现阶段，居民的个人收入来源有以下七种： 椽呼铭回芒攘弹恢收肄悟逮扮胖双裤除娱搞知钎寐游制哟彤痈谈追渝冷用社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行劳动收入，工资性收入、承包收入、自营劳动收入等；劳动收入，工资性收入、承包收入、自营劳动收入等；福利收入，从政府和单位获得的各种补贴、救济金等；福利收入，从政府和单位获得的各种补贴、救济金等；利息收入，包括从银行存款、债券和以其他形式贷出去的利息收入，包括从银行存款、债券和以其他形式贷出去的资金中获得的报酬；资金中获得的报酬；投资收入，既包括股息、红利和股票价格上涨中获得的收投资收入，既包括股息、红利和股票价格上涨中获得的收入，也包括直接投资的利润收入；入，也包括直接投资的利润收入；租金收入，出租房屋和其他资产获得的收入；租金收入，出租房屋和其他资产获得的收入；经营性收入，因经营绩效而获得的收入；经营性收入，因经营绩效而获得的收入；其他收入，保险的赔付收入、中彩收入、馈赠和遗产收入其他收入，保险的赔付收入、中彩收入、馈赠和遗产收入等。等。 上述收入中只有第一至第三项是多数居民的稳定收入。上述收入中只有第一至第三项是多数居民的稳定收入。居民可支配收入：居民收入减去税收（如个人收入所得税、居民可支配收入：居民收入减去税收（如个人收入所得税、财产税等）后的余额。财产税等）后的余额。弱函合菌氰充跨囱犀宋扛佯狠销迅蓑丢威轨蹬谊片丁曳得占逼茁睬于糖道社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行二、影响居民可支配收入的因素二、影响居民可支配收入的因素国民收入总量。国民收入总量越大，居民收入和可支配收入国民收入总量。国民收入总量越大，居民收入和可支配收入就越高；相反亦然。就越高；相反亦然。国民收入分配和再分配制度国民收入分配和再分配制度在国民收入已定情况下，居民收入首先取决于国民收入分在国民收入已定情况下，居民收入首先取决于国民收入分配制度。国民收入分解为国家、企业和居民收入配制度。国民收入分解为国家、企业和居民收入3部分，部分，如分配向居民收入倾斜，居民收入就高；相反亦然。如分配向居民收入倾斜，居民收入就高；相反亦然。由于居民收入是国民收入再分配的一个重要调节对象，政由于居民收入是国民收入再分配的一个重要调节对象，政府通过税收政策和社会保障制度对居民原始收入的调整方府通过税收政策和社会保障制度对居民原始收入的调整方向和力度，对居民可支配收入也有很大影响。向和力度，对居民可支配收入也有很大影响。居民提供的生产要素的数量和质量居民提供的生产要素的数量和质量三、居民可支配收入的使用三、居民可支配收入的使用居民在交纳各种税收后，居民将对可支配收入进行分配，一居民在交纳各种税收后，居民将对可支配收入进行分配，一部分用于消费，另一部分用于储蓄投资部分用于消费，另一部分用于储蓄投资。车萍艾箕缀少算矢嫌刑寄需绰枕砸适识丙抡福躇艰纹寺蛙斜冗扳快愤吠程社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行第二节第二节 居民的消费行为居民的消费行为一、居民的消费动机一、居民的消费动机居民消费动机千差万别，但可归结为生存需要、发展需要、居民消费动机千差万别，但可归结为生存需要、发展需要、享受需要享受需要3个依次演进的基本动机。个依次演进的基本动机。居民消费动机也可分为生理性和心理性两大动机。居民消费动机也可分为生理性和心理性两大动机。消费不仅是个人行为，也是一种社会行为，消费动机受客观消费不仅是个人行为，也是一种社会行为，消费动机受客观的经济社会因素制约。的经济社会因素制约。二、影响居民消费的因素二、影响居民消费的因素1、收入因素、收入因素居民消费受可支配收入影响。可支配收入高，消费水平高；居民消费受可支配收入影响。可支配收入高，消费水平高；可支配收入低，消费水平则低。可支配收入低，消费水平则低。现期消费水平受过去的消费水平影响，即受消费支出的刚现期消费水平受过去的消费水平影响，即受消费支出的刚性或消费习惯不可逆规律支配。性或消费习惯不可逆规律支配。现期消费水平受预期收入的影响，预期收入高，消费水平现期消费水平受预期收入的影响，预期收入高，消费水平高；反之亦然。在存在消费信贷制度条件下，这种影响尤高；反之亦然。在存在消费信贷制度条件下，这种影响尤为突出，消费信贷制度越发达，其影响越大。为突出，消费信贷制度越发达，其影响越大。瘸账抒卸缄颗钵奏首郴滔妖噶戚吭掩茵抵练耍沿翌卉煽型摆快潍钧箍弹验社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行2、消费倾向、消费倾向消费倾向是指消费支出在可支配收入中所占的比例，它等于消费倾向是指消费支出在可支配收入中所占的比例，它等于1减储蓄倾向，储蓄倾向指储蓄在可支配收入中所占的比例。消减储蓄倾向，储蓄倾向指储蓄在可支配收入中所占的比例。消费倾向与消费水平同方向变动，消费倾向越高，消费水平就越费倾向与消费水平同方向变动，消费倾向越高，消费水平就越高；反之亦然。把握消费倾向变动需要了解平均消费倾向和边高；反之亦然。把握消费倾向变动需要了解平均消费倾向和边际消费倾向：际消费倾向：平均消费倾向指平均每单位可支配收入中消费支出所占比例平均消费倾向指平均每单位可支配收入中消费支出所占比例边际消费倾向指每单位新增可支配收入中新增消费支出比例边际消费倾向指每单位新增可支配收入中新增消费支出比例如后者大于前者，消费倾向是递增的；相反，则是递减的。如后者大于前者，消费倾向是递增的；相反，则是递减的。3、价格因素（可从绝对价格和相对价格两个角度把握）、价格因素（可从绝对价格和相对价格两个角度把握）从绝对价格角度来看从绝对价格角度来看消费品价格与消费量呈反方向变动，价格上涨，消费量下降；消费品价格与消费量呈反方向变动，价格上涨，消费量下降；反之亦然。反之亦然。其影响程度受消费品种类和收入高低制约，必需品消费受价其影响程度受消费品种类和收入高低制约，必需品消费受价格的影响小于非必需品，高收入者消费受价格的影响小于低格的影响小于非必需品，高收入者消费受价格的影响小于低收入者。收入者。现期消费还受预期价格变动影响，如预期某种消费品上涨，现期消费还受预期价格变动影响，如预期某种消费品上涨，会增加现期消费；反之则会减少现期消费。会增加现期消费；反之则会减少现期消费。臻亩匀喝鹰莲伞特谭仰诺甫长肝懊余通友雌琅肛塘据铝狠弱鉴瑰铺刁戈酪社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行从相对价格角度来看，价格变动对消费的影响与商品的替代从相对价格角度来看，价格变动对消费的影响与商品的替代性和互补性有关。性和互补性有关。从替代性角度看，如一种消费品价格上涨，这会促使消费从替代性角度看，如一种消费品价格上涨，这会促使消费者寻找替代，使其消费量减少，替代品的消费量增加；反者寻找替代，使其消费量减少，替代品的消费量增加；反之亦然。之亦然。从互补性角度看，一种消费品价格上涨，不仅该商品的消从互补性角度看，一种消费品价格上涨，不仅该商品的消费量会下降，其互补商品的消费量也会下降；相反，一种费量会下降，其互补商品的消费量也会下降；相反，一种消费品价格下降，不仅该商品的消费量会上升，其互补商消费品价格下降，不仅该商品的消费量会上升，其互补商品的消费量也会上升。品的消费量也会上升。需要指出，相对价格变动对消费的影响通常只涉及消费结需要指出，相对价格变动对消费的影响通常只涉及消费结构，对消费总量影响不大。构，对消费总量影响不大。堕局挡每咽贴抿淌乞嘎锡眷旬州阂啡烦坟货抚痘搀讣贯吴剂匹伪勒听癸步社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行4、商品因素、商品因素商品因素对消费行为的影响包括：商品因素对消费行为的影响包括：商品使用价值（性能、质量、外观、保装等）商品使用价值（性能、质量、外观、保装等）购买和付款方式（自选、定做、邮购、赊购、网购等）购买和付款方式（自选、定做、邮购、赊购、网购等）使用条件（使用知识、配套条件等）使用条件（使用知识、配套条件等）售后服务（保养、维修条件等）售后服务（保养、维修条件等）商品广告和商标等因素商品广告和商标等因素5、个人偏好因素和社会因素、个人偏好因素和社会因素个人的消费偏好对个人消费行为起决定性作用，它不仅影响个人的消费偏好对个人消费行为起决定性作用，它不仅影响个人消费水平，也影响个人消费结构。个人消费水平，也影响个人消费结构。在社会因素中，在社会因素中，“示范效应示范效应”的影响十分突出。它指某些人的影响十分突出。它指某些人或集团先期形成的消费行为对他人的影响。尤见于两种情况：或集团先期形成的消费行为对他人的影响。尤见于两种情况：同一群体成员（收入水平，文化、种族、地域背景等）之同一群体成员（收入水平，文化、种族、地域背景等）之间的示范效应大；间的示范效应大；高收入和高文化层次群体对低收入和低文化层次群体的示高收入和高文化层次群体对低收入和低文化层次群体的示范效应大。范效应大。杭渭爽哆莎肺晕窃院诱葛耶立蜂范芽搁萨霹拜呸饲一瑚装雏盅城邻疫账萌社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行三、居民的消费结构及其变动三、居民的消费结构及其变动消费结构是指全社会各类消费支出在消费支出总额中所占的消费结构是指全社会各类消费支出在消费支出总额中所占的比重及其相互关系。其可从不同角度考察：比重及其相互关系。其可从不同角度考察： 按消费用途划分：食、衣、住、用、行消费按消费用途划分：食、衣、住、用、行消费按消费需要层次划分：生存性、发展性、享受性消费按消费需要层次划分：生存性、发展性、享受性消费按消费品形态划分：实物性、劳务性消费按消费品形态划分：实物性、劳务性消费按消费满足方式划分：自给性、商品性消费按消费满足方式划分：自给性、商品性消费按消费内容划分：物质性、精神性消费按消费内容划分：物质性、精神性消费 19世纪中期德国统计学家恩格尔通过研究发现了消费结构变世纪中期德国统计学家恩格尔通过研究发现了消费结构变动的规律：收入越少，消费支出中食品支出比重越大，随收动的规律：收入越少，消费支出中食品支出比重越大，随收入增加，这一比重会下降。其比例关系称为恩格尔系数：入增加，这一比重会下降。其比例关系称为恩格尔系数： 恩格尔系数恩格尔系数 = 食品支出食品支出 / 全部消费支出全部消费支出 恩格尔系数不局限于恩格尔的分析，也适用于分析其他恩格尔系数不局限于恩格尔的分析，也适用于分析其他消费结构的变化，不仅可在宏观上分析一国消费结构的变动，消费结构的变化，不仅可在宏观上分析一国消费结构的变动，也可在微观上分析家庭消费结构的变动。也可在微观上分析家庭消费结构的变动。简寒肄胞悍罢端划胃汀刁俱舜明忱拴逗楚矮部冬隋糜糊戒遭涛荷谜逻定御社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行四、消费者主权四、消费者主权消费者主权的含义消费者主权的含义指在消费者与生产者的关系中，消费者居于主导地位，生指在消费者与生产者的关系中，消费者居于主导地位，生产者按消费者的意愿进行生产。它通过消费者的产者按消费者的意愿进行生产。它通过消费者的“货币选货币选票票”实现的。实现的。消费者主权的对称是生产者主权，它指消费者按照生产者消费者主权的对称是生产者主权，它指消费者按照生产者意愿来进行消费，其有两种表现形式：意愿来进行消费，其有两种表现形式：计划经济条件下的生产者主权也称计划经济条件下的生产者主权也称“计划者主权计划者主权”，它，它源于集中配置资源方式和短缺经济；源于集中配置资源方式和短缺经济；市场经济条件下的生产者主权，它与竞争不充分和垄断市场经济条件下的生产者主权，它与竞争不充分和垄断有关。有关。现代市场经济中消费者主权受到侵犯的原因现代市场经济中消费者主权受到侵犯的原因生产者与消费者之间信息不对称。随市场规模扩大和技术生产者与消费者之间信息不对称。随市场规模扩大和技术进步，在商业信息和技术信息上，生产者日益占优。进步，在商业信息和技术信息上，生产者日益占优。随着生产组织规模的扩大和垄断的发展，生产者实力越来随着生产组织规模的扩大和垄断的发展，生产者实力越来越大，单个消费者实力弱小且分散的特征越来越突出，使越大，单个消费者实力弱小且分散的特征越来越突出，使消费者难以对抗强大的生产者。消费者难以对抗强大的生产者。砒矿炯窜非眩份府招敲馈踞斑锰膳订圭氛的桑腔媒煞柜究梯眯挠柒裔限组社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行维护消费者主权的措施：维护消费者主权的措施：存在总供给略大于总需求的买方市场格局；存在总供给略大于总需求的买方市场格局；生产者之间的充分竞争，削弱各种形式的垄断；生产者之间的充分竞争，削弱各种形式的垄断；健全维护消费者权利的法规，存在保护消费者权益的社会健全维护消费者权利的法规，存在保护消费者权益的社会机构和民间组织；机构和民间组织；消费者具有自我保护意识。消费者具有自我保护意识。规鲜螺子抑苇魔辫垒淳室儒罐笆您锅会馋蚂裤蒋西团拔诗函培点郸胳烧谗社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行第三节第三节 居民的储蓄投资行为居民的储蓄投资行为一、居民储蓄投资的含义和形式一、居民储蓄投资的含义和形式经济学上的储蓄比日常术语中的储蓄更宽泛，除指银行存款，经济学上的储蓄比日常术语中的储蓄更宽泛，除指银行存款，还包括购买债券和股票的投资活动。与企业投资不同，居民还包括购买债券和股票的投资活动。与企业投资不同，居民的储蓄投资首先是一种延期消费的行为，然后才有增值保值的储蓄投资首先是一种延期消费的行为，然后才有增值保值目的。因此可以把居民储蓄投资定义为：目的。因此可以把居民储蓄投资定义为：居民因延期消费而把一部分可支配收入用于增值保值的经济居民因延期消费而把一部分可支配收入用于增值保值的经济行为。行为。其形式主要有：银行存款、债券股票等金融资产，以及房地其形式主要有：银行存款、债券股票等金融资产，以及房地产、黄金等实物资产。产、黄金等实物资产。二、居民储蓄投资的动机二、居民储蓄投资的动机收益动机，即为了获取利息、股息红利、租金等收益；收益动机，即为了获取利息、股息红利、租金等收益；个人负担动机，即为未来的负担而储蓄投资，如子女教育、个人负担动机，即为未来的负担而储蓄投资，如子女教育、失业或退休后的生活保障等；失业或退休后的生活保障等；特殊消费动机，即储蓄投资是为了购买住宅、耐用消费品、特殊消费动机，即储蓄投资是为了购买住宅、耐用消费品、婚丧嫁娶等大宗消费。婚丧嫁娶等大宗消费。斤翌碍稼呵孜吾嘴裳掀栓口帕纹蓉查仇酋糯靡限赢僳质猜冬无垢路晦决稗社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行三、影响居民储蓄投资行为的因素三、影响居民储蓄投资行为的因素1、影响居民储蓄投资数量的因素、影响居民储蓄投资数量的因素(3个个)居民的收入水平。收入越高，不仅储蓄的绝对量会增加，而居民的收入水平。收入越高，不仅储蓄的绝对量会增加，而且储蓄倾向也会提高；反之亦然。且储蓄倾向也会提高；反之亦然。储蓄投资工具的收益率。其收益率越高，居民的储蓄额就高；储蓄投资工具的收益率。其收益率越高，居民的储蓄额就高；反之亦然。反之亦然。价格变动。在通货膨胀条件下，居民储蓄会下降。其影响有价格变动。在通货膨胀条件下，居民储蓄会下降。其影响有两个方面：两个方面：如利率提高赶不上物价上涨，实际利率下降，甚至出现负如利率提高赶不上物价上涨，实际利率下降，甚至出现负利率，居民就会把储蓄转变为实物性资产；利率，居民就会把储蓄转变为实物性资产；通胀使居民实际收入下降，居民要保持原来的消费水平，通胀使居民实际收入下降，居民要保持原来的消费水平，还会把原来的储蓄转为消费。还会把原来的储蓄转为消费。在通货紧缩条件下，则相反。在通货紧缩条件下，则相反。降丽椽忌惫趣贩征靠椒砾浊壤良疹遏煞刑弗晋辩逞泊泊悸氦崎蛊庚婚剩么社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行2、影响居民储蓄投资形式选择的因素（、影响居民储蓄投资形式选择的因素（3个）个）储蓄投资工具收益率，居民希望选择收益率高的工具。储蓄投资工具收益率，居民希望选择收益率高的工具。储蓄投资工具风险，居民希望选择风险较小的工具。储蓄投资工具风险，居民希望选择风险较小的工具。储蓄投资工具灵活性。灵活性指一种储蓄投资形式转变为其储蓄投资工具灵活性。灵活性指一种储蓄投资形式转变为其他形式的难易程度，转变容易的灵活性高，转变困难的灵活他形式的难易程度，转变容易的灵活性高，转变困难的灵活性低。一般说来，居民希望选择灵活性高的储蓄投资形式。性低。一般说来，居民希望选择灵活性高的储蓄投资形式。 上述上述3个因素存在矛盾。一般说来，收益率高的工具，风个因素存在矛盾。一般说来，收益率高的工具，风险程度高，灵活性也较低；相反，收益率低的工具，其风险险程度高，灵活性也较低；相反，收益率低的工具，其风险程度低，灵活性也较高。其相互关系可用以下曲线表示：程度低，灵活性也较高。其相互关系可用以下曲线表示：# 由于上述矛盾，居民面临着资产选择问题：在各种形式由于上述矛盾，居民面临着资产选择问题：在各种形式间形成一种合理搭配，以获得收益与风险的一种最优组合。间形成一种合理搭配，以获得收益与风险的一种最优组合。居民储蓄投资形式选择也与储蓄投资动机有关：居民储蓄投资形式选择也与储蓄投资动机有关：如收益动机较强，收益率高的工具比重大；如收益动机较强，收益率高的工具比重大；如特殊消费动机较强，灵活性高的工具比重就大；如特殊消费动机较强，灵活性高的工具比重就大；如个人负担动机较强，风险程度较低的工具比重就大。如个人负担动机较强，风险程度较低的工具比重就大。储蓄投资形式选择还与居民承受风险的能力有关：承受能力储蓄投资形式选择还与居民承受风险的能力有关：承受能力强者愿选择收益率高、风险大的工具；反之亦然。强者愿选择收益率高、风险大的工具；反之亦然。 充窥镣塘酌膏椅壳憾子骗简着沟沃虎贵亮蝎勿慎辈浦沛囚蒙缠竖恳眨瓜侨社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行储蓄投资工具收益率、风险程度、灵活性曲线储蓄投资工具收益率、风险程度、灵活性曲线 风险程度 股票 企业债券 政府债券 灵活性 定期储蓄 收益率 活期储蓄 现金 灵活性 巢例菠券颅蛰抄簧蚁闰豺挚雇蘸舵犬杰撑嫡苏焕嘱住夜寡舵忆降釜巫忱奏社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行图图9-1：企业分类：企业分类 按所有制形式分：按所有制形式分： 私有制、公有制私有制、公有制 企企 按财产组织形式分：业主制、合伙制、股份制按财产组织形式分：业主制、合伙制、股份制 业业 按法律形式分：按法律形式分： 自然人、法人（公司制）自然人、法人（公司制） 的的 按经济部门分：按经济部门分： 农工商、建筑、交通邮电、金融等农工商、建筑、交通邮电、金融等 类类 按规模分：按规模分： 大、中、小大、中、小 型型 按生产要素构成：按生产要素构成： 劳动密集、资本密集、技术密集劳动密集、资本密集、技术密集 按技术水平划分：按技术水平划分： 传统、现代企业传统、现代企业瓮崎赘怀辙背酬敬攫囱磨穷扰由暑嫡盯毕狱犁涣驭霜扮运订粥楞枣顿框奴社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行图图9-2：我国现代企业制度的形式：我国现代企业制度的形式 上市公司上市公司 股份有限公司股份有限公司 非上市公司非上市公司 股份制股份制公司制公司制 有限责任公司有限责任公司 （含国有独资公司）（含国有独资公司）豌芭除盈宣祥蜜渺晕氮龙链撰篓茅塔灶稗赶筷火爵酗莫较萨连侦弘奎捻输社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行我国公司制企业的主要区别我国公司制企业的主要区别股东法定人数不同：有限责任公司为股东法定人数不同：有限责任公司为2到到50人；股份有限公司人；股份有限公司为为5人以上，上市公司最低为人以上，上市公司最低为1000人。人。法定最低注册资本量不同：有限公司为法定最低注册资本量不同：有限公司为1050万；股份公司万；股份公司为为1000万元，上市公司为万元，上市公司为5000万元。万元。筹资方式和股票转让方式不同：有限公司只能内部定向筹资，筹资方式和股票转让方式不同：有限公司只能内部定向筹资，股票转让须得到股票转让须得到1/2以上股东同意；股份公司可以向社会筹资以上股东同意；股份公司可以向社会筹资并自由转让股票，上市公司还可以通过证券交易所筹资和自并自由转让股票，上市公司还可以通过证券交易所筹资和自由买卖股票。由买卖股票。财务制度不同：有限公司的财务相对保密，股份公司的财务财务制度不同：有限公司的财务相对保密，股份公司的财务相对公开，上市公司财务透明度最高，必须定期向社会公布相对公开，上市公司财务透明度最高，必须定期向社会公布财务状况。财务状况。 浑亦软绕疵胸钦刊让妄骆烹映壳辞禾盾娶嘴靡拥穴悸搞糠警测河功先敛尖社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行我国公司治理结构我国公司治理结构湘沧送垄毋源鲤脾窘毒彼踏垄卷弯忽扩鄂妹狸瑞诅源和锥籽隧妨保催窜亥社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行流动资金周转时间构成流动资金周转时间构成 劳动时间劳动时间 自然力发挥作用时间（如农业、酿造业等）自然力发挥作用时间（如农业、酿造业等） 生产时间生产时间 生产中断时间生产中断时间 流动流动 生产资料储备时间生产资料储备时间 资金资金 周转周转 生产资料购买时间生产资料购买时间 时间时间 流通时间流通时间 产成品销售时间产成品销售时间廓物使盒储争聊讹梆羞湾洗墙廊眶复域酸俊铂陀贱烧摘骇议娘类贾郝绎吹社会主义经济论本科政经微观运行社会主义经济论本科政经微观运行