个人理财实务个人理财实务考试要求考试要求1本课程采用形成性考核方式，总成绩由平时本课程采用形成性考核方式，总成绩由平时考核和期末考试两部分形成。考核和期末考试两部分形成。总成绩平时成绩（总成绩平时成绩（50%）期末考试成绩）期末考试成绩（50%）。）。2平时考核成绩（平时考核成绩（50分）平时学习表现考核分）平时学习表现考核（考勤，课堂讨论、课堂实训等表现，作业或（考勤，课堂讨论、课堂实训等表现，作业或实践报告上交情况）（实践报告上交情况）（10分）分）+平时实训项目平时实训项目（40分）。分）。3期末采用闭卷考试的方式，时间期末采用闭卷考试的方式，时间100分钟。分钟。参考书目参考书目、个人投资理财个人投资理财 林功实，清华大学出版社林功实，清华大学出版社 2003、个人理财个人理财 吕斌，上海大学教材，建设基金支助项目，吕斌，上海大学教材，建设基金支助项目，上海大学出版社，上海大学出版社，2005、教学网站：、教学网站：www.zhouyeqin.com(1)教学园地教学园地（2）理财周刊）理财周刊（3）仿真实训）仿真实训学习技巧学习技巧、重视模拟实训、重视模拟实训2、每天关注财经新闻以及证券新闻、每天关注财经新闻以及证券新闻金融测试金融测试1-11、在在某某一一时时点点一一个个基基金金单单位位实实际际代代表表的的价值价值2、市场后市看淡、市场后市看淡3、将将每每期期末末的的利利息息计计入入本本金金，再再计计算算并并产生下期的利息产生下期的利息、一年的利息为、一年的利息为10%、证券的价值被夸大、证券的价值被夸大1金融测试金融测试1-21、熊市、熊市2、风险、风险3、复利、复利 4、出险、出险5、一分、一分 6、优先股、优先股7、灌水股票、灌水股票8、基金资产净值、基金资产净值金融测试金融测试1-2基金净值的计算：基金净值的计算：、上上市市股股票票和和债债券券按按照照计计算算日日的的收收市市价价计计算算，该该日日无无交交易易的的，按按照照最最近近一一个个交交易易日日的的收收盘盘价价计计算算。、未上市的股票以其成本价计算、未上市的股票以其成本价计算 金融测试金融测试2-11、一国货币兑换另一国一国货币兑换另一国货币的比率货币的比率2、投保各种保险的保险金额、投保各种保险的保险金额3、公司或政府发行的、公司或政府发行的债务证书。债务证书。金融测试金融测试2-24、投资人拥有的各种证券、投资人拥有的各种证券5、某一特定时间交割的买卖合约、某一特定时间交割的买卖合约、股票出资人分配到的利润、股票出资人分配到的利润、可以随时转换成现款的投资、可以随时转换成现款的投资或其他资产或其他资产金融测试金融测试2-21、投资组合、投资组合2、流动资金、流动资金3、债券、汇率、债券、汇率 、股利、保险金、股利、保险金、期货、期货一、为什么一、为什么要学个人理要学个人理财财故事故事1 传传说说，古古印印度度的的一一位位学学者者发发明明了了国国际际象象棋棋，古古印印度度国国王王很很喜喜欢欢国国际际象象棋棋，他他决决定定赏赏赐赐这这位位学学者者。于于是是国国王王就就问问学学者者有有什什么么样样的的要要求求，他他将将满满足足学学者者的的要要求求。这这个个学学者者说说，他他不不要要金金银银财财宝宝，只只要要粮粮食食，粮粮食食的的数数量量是是：在在国国际际象象棋棋棋棋盘盘的的64个个方方格格中中，第第一一个个方方格格放放一一粒粒粮粮食食，第第二二个个方方格格放放二二粒粒粮粮食食，第第三三个个放放四四粒粒，第第四四个放八粒个放八粒以此类推直到把棋盘的以此类推直到把棋盘的64个方格全部填满。个方格全部填满。 国国王王开开始始以以为为这这个个要要求求不不高高，随随便便手手抓抓一一把把粮粮食食的的粒粒数数都都多多得得数数不不清清，填填满满64个个方方格格能能要要多多少少粮粮食食呢呢？然然而而在在填填方方格格的的过过程程中中，国国王王发发现现即即使使把把他他全全国国粮粮库库里里的的粮粮食食都都填填上上去去，这这64 个个方方格格都都远远没能填满，没能填满，那那么么填填满满64个个方方格格到到底底需需要要多多少少粮粮食食呢呢？一一共共是是2的的64次次方方粒粒粮粮食食，这这是是一一个个巨巨大大的的天天文文数数字字，即即使使在在今今天天全全世世界界的的粮粮库库里里也也没没有这么多的粮食。有这么多的粮食。 故事故事1 两千年世界小麦总和两千年世界小麦总和!绕地球赤道绕地球赤道7500圈圈!数数5800亿年亿年!故事2 2003年年8月月2日，泰日，泰森向森向纽约曼哈曼哈顿区区破破产法院提出破法院提出破产申申请！故事2一、他蹩脚的财一、他蹩脚的财务顾问是导致泰务顾问是导致泰森的重要原因森的重要原因!-毫无理财规划毫无理财规划二二.棘轮效应棘轮效应-不良的消费习不良的消费习惯惯故事故事3李嘉成的投资回报李嘉成的投资回报图图李嘉诚的理财思路李嘉诚的理财思路一一.钱的积累钱的积累-20岁靠双手勤劳赚钱岁靠双手勤劳赚钱-20到到30岁努力存钱和赚钱岁努力存钱和赚钱-30岁岁以以后后努努力力让让钱钱生生钱钱-理财理财-40岁以上是管钱岁以上是管钱二二.有足够的内心有足够的内心每每年年存存1.4万万,年年回回报报20%,40年年后后1亿亿281万万每年存每年存1万万10%回报回报,40年后年后500万万三三:赚赚第第二二个个1000万万要要比比第第一一个个100万要容易得多万要容易得多1.积累资金的方式是积累资金的方式是赚钱或者储蓄，赚钱或者储蓄，或者意外得到财富或者意外得到财富2.怎样让钱为你工作。怎样让钱为你工作。_财富增长计划财富增长计划如果你是一家养牛场的农场主，如果你是一家养牛场的农场主，现在有现在有5000美元可以投资一支新美元可以投资一支新的股票。当每头牛价格是的股票。当每头牛价格是100美元，美元，他可以买进他可以买进50头。但是如果牛的头。但是如果牛的价格降到价格降到50美元，他就能够购进美元，他就能够购进两倍数量的牛。在低价时期买进，两倍数量的牛。在低价时期买进，可以拉低平均的买进价格。即使可以拉低平均的买进价格。即使对于一个孩子而言，这种平均价对于一个孩子而言，这种平均价格拉低原理的解释也是通俗易懂格拉低原理的解释也是通俗易懂的。的。 如果股市一直下跌又该怎么办如果股市一直下跌又该怎么办呢？呢？_不要把鸡蛋不要把鸡蛋放在一个篮子里放在一个篮子里!投资可是项长期的工作投资可是项长期的工作!1、“房奴房奴” 的感慨的感慨2、受伤老股民和幸福新基民、受伤老股民和幸福新基民3、老、老“储储”民的不安民的不安快乐的快乐的2006如果开征遗产税如果开征遗产税,你该如何调整自你该如何调整自己的资产己的资产?个人所得税=应纳税所得额*适用税率当当个人所得税的个人所得税的免征额提高到免征额提高到1500元，对个人元，对个人的收入会产生什的收入会产生什么影响么影响从从2005.3.17开始，开始，人民银行调整了商业人民银行调整了商业银行自营性个人住房银行自营性个人住房贷款利率，即从贷款利率，即从5.31%高高0.20个百分个百分点至点至5.51%。-上调利率上调利率 继续炒房还是提前还继续炒房还是提前还贷？贷？二、二、个人理财课程个人理财课程讲什么讲什么课程体系课程体系个人理财概述个人理财概述理财中的几个重要概念理财中的几个重要概念投资工具介绍投资工具介绍个人理财规划流程个人理财规划流程个人、家庭理财的风险锁定个人、家庭理财的风险锁定家庭理财规划与家庭理财规划与“理财规划书理财规划书”实务实务三、三、个人理财概述个人理财概述一、个人理财的历史和现状一、个人理财的历史和现状1、物物交换、物物交换养儿防老养儿防老2、以以货货币币为为媒媒介介的的商商品品交交换换节节俭俭多多储，买房买地，一般储蓄储，买房买地，一般储蓄3、商商业业社社会会理理财财是是一一门门学学问问：保保障障，增值增值度身定做。注重组合投资度身定做。注重组合投资现代理财模式二、传统家政与现代理财的区别二、传统家政与现代理财的区别 传传统统的的家家政政-长长期期考考虑虑-有有效效的的安安排排家家庭庭经经济济生生活活,积积累累财财富富，提提高高和和改改善善生生活质量活质量 个人投资理财。个人投资理财。-如何将家庭收支安如何将家庭收支安排妥当？排妥当？懂得如何积累财富，懂懂得如何积累财富，懂得使财富保值和增值，得使财富保值和增值，进行风险管理。进行风险管理。传统家政与现代理财的区别传统家政与现代理财的区别传传统统家家政政：解解决决的的是是单单个个家家庭庭合合理理安安排排收收支支的的问问题题-由由家家庭庭成成员员（如如主主妇妇）或或与与家家庭庭有有密切关系的人全权负责（如密切关系的人全权负责（如“管家管家”之类）。之类）。理财的基本职能：家庭的消费。理财的基本职能：家庭的消费。理理财财的的基基本本内内容容：反反映映的的正正是是家家庭庭的的消消费费职职能能。合合理理的的消消费费，维维持持家家庭庭的的正正常常运运转转，如如将将子子女女抚养成人并教育好等抚养成人并教育好等理理财财的的基基本本原原则则：“量量入入为为出出” 。它它要要求求家家庭庭根据收入多少来合理安排支出的数量和结构。根据收入多少来合理安排支出的数量和结构。 传统家政与现代理财的区别传统家政与现代理财的区别抗风险能力抗风险能力-无能为力无能为力 传传统统家家政政由由于于仅仅仅仅限限于于家家庭庭消消费费开开支支的的合合理理安安排排，对对社社会会生生活活中中的的变变化化，尤尤其其面面对对市市场场经经济济产产生生的的巨巨大大风风险险对对家家庭庭经经济济的的冲冲击击无无能能为为力力，带带有有明明显显的的被被动动性性；现现代代个个人人（家家庭庭）投投资资理理财财则则针针对对风风险险进进行行个个人人资资财财的的有有效效投投资资，以以使使财财富富保保值值、增增值值，能能够够抵抵御御社社会会生生活活中中的的经经济济风险，是一种典型的主动性行为。风险，是一种典型的主动性行为。传统家政与现代理财的区别传统家政与现代理财的区别 个个人人投投资资理理财财是是解解决决个个人人日日常常生生活活中中经经济济问问题题的的一一门门实实用用科科学学，由由经经济济学学、会会计计学学及及财财务务学学三三门门学学问问融融合合而成。而成。经济学追求利润最大化的精神为宗旨，经济学追求利润最大化的精神为宗旨，会计学客观忠实的记录为基础，会计学客观忠实的记录为基础，财财务务学学计计划划未未来来的的收收支支、保保持持个个人人资资产产负负债债结结构构平平衡衡的理财方法。的理财方法。掌掌握握个个人人投投资资理理财财的的要要旨旨，能能够够较较好好地地计计划划开开支支、策策划划投投资资、规规避避风风险险、减减少少损损失失，获获得得最最佳佳投投资资组组合合收收益。益。个人理财概述个人理财概述个个人人理理财财：管管理理自自己己的的财财富富，进进而而提提高高自自己己财财富富效效能能的活动。的活动。用财生财创财赚钱省钱化钱个人理财现状个人理财现状我国个人财富变化过程：我国个人财富变化过程：第第一一个个阶阶段段：19491978年年 （“勒勒紧紧裤裤腰带过日子腰带过日子”）。）。 第第二二个个阶阶段段：19792000年年 （国国内内生生产产总值从总值从6175亿元上升到亿元上升到89404）第第三三个个阶阶段段：20012020年年 （中中等等收收入入阶层的产生和崛起）阶层的产生和崛起）马斯洛需求层次图马斯洛需求层次图需求层次需求层次的不同，的不同，当然会对当然会对理财有不理财有不同的需求同的需求啦啦个人理财现状个人理财现状我国个人金融资产分布及流向我国个人金融资产分布及流向 来来自自央央行行的的数数据据，2002年年国国内内居居民民拥拥有有的的金金融融资资产产中中，储储蓄蓄存存款款达达到到8.7万万亿亿元元，占占总总量量的的67.4%，股股票票投投资资只只有有7%，国国债债投投资资是是8.8%，基基金投资金投资占占5.4%，人寿保险，人寿保险1.9%。金融财产分布不同比例家庭财产分布金融资产增长个人理财现状个人理财现状 2003年年上上半半年年，不不包包括括外外币币在在内内的的城城乡乡居居民民储储蓄蓄存存款款余余额额为为9.77万万亿亿元元，同同比比增增加加2655亿亿元元；2003年年企企业业债债券券发发行行规规模模将将在在去去年年300多多亿亿元元的的基基础础上上扩扩大大至至500亿亿元元；2002年年7月月至至2003年年3月月市市场场推推出出20多多个个信信托托产产品品，累累计计集集资资50多多亿亿元元，当当中中个个人人投投资资者者占占了了60%-70%。与与此此同同时时，流流向向基基金金和和股股票票市市场场的的资资金金就就清清淡淡得得多多，显显示资金持续向储蓄、债券和信托产品聚集。示资金持续向储蓄、债券和信托产品聚集。 中国中产阶级的兴起中国中产阶级的兴起理财的需求理财的需求四四 .理财市场的不足理财市场的不足1 机构的不足机构的不足2 人才的不足人才的不足3 规模的不足规模的不足几个注意的问题几个注意的问题一、个人投资和个人理财的区别一、个人投资和个人理财的区别1、个人以牺牲现有的价值以赚取将来更大价值、个人以牺牲现有的价值以赚取将来更大价值的经济活动。的经济活动。 存在的目的是存在的目的是 个人剩余资源的保值、和增值。个人剩余资源的保值、和增值。它是家庭理财的一个方面。它是家庭理财的一个方面。2、个人理财：是指如何制订合理利用财务资源、个人理财：是指如何制订合理利用财务资源、实现个人人生目标的程序。实现个人人生目标的程序。美国理财师资美国理财师资格鉴定委员会。格鉴定委员会。理财的核心是合理分配资产和收入，不仅要考虑理财的核心是合理分配资产和收入，不仅要考虑财富的积累，更要考虑财富的保障。财富的积累，更要考虑财富的保障。我的钱能增值多少我的钱能增值多少理财的误区理财的误区理财包括生活理财和投资理财两种。理财包括生活理财和投资理财两种。 生生活活理理财财:实实现现终终生生财财务务的的安安全全.自自主主.自自由由和和自在自在.-在在国国外外，专专业业的的理理财财师师会会根根据据客客户户的的收收入入、资资产产、负负债债等等情情况况，在在充充分分考考虑虑其其风风险险承承受受能能力力的的前前提提下下，设设计计理理财财方方案案并并帮帮助助客客户户来实施。来实施。投投资资理理财财:以以上上客客户户的的生生活活目目标标得得到到满满足足后后,追追求求投投资资于于股股票票.债债券券等等各各种种投投资资工工具具时时的的最最回回报报,以便加速个人资产的成长以便加速个人资产的成长.二二、滴滴水水穿穿石石银银行行存存钱钱是是最最好好的的理理财财方式方式理理财财专专家家建建议议，根根据据年年龄龄、收收入入状状况况和和预预期期、风风险险承承受受能能力力合合理理分分流流存存款款，使使之之以以不不同同形形式式组组成成个个人人或或家庭资产，才是理财的最佳方式。家庭资产，才是理财的最佳方式。专专家家还还提提供供了了一一个个为为25岁岁的的白白领领设设计计的的资资产产组组合合：不不动动产产10、现现金金5 、 债债 券券 20 、 股股 票票 65 。三、不要把鸡蛋放在太多的篮子里三、不要把鸡蛋放在太多的篮子里对对于于掌掌握握资资产产并并不不太太多多的的普普通通百百姓姓来来说说，优优势势兵兵力力的的相相对对集集中中，才才能能使使有有限限的的资资金金实实现现最最大大收收益益。当当然然，如如果果所所有有的的余余钱钱都都买买了了股股票票，或或者者把把全全部部家家当当都都用用来来作作房房产产投投资资，也也会带来风险过于集中的隐患。会带来风险过于集中的隐患。案例案例如何为陈小姐制定个人理财规划如何为陈小姐制定个人理财规划与父母生活在一起的好处是显而易与父母生活在一起的好处是显而易见的，陈敏小姐是位医药销售顾问，见的，陈敏小姐是位医药销售顾问，每月收入每月收入3500元，支出元，支出2100元，结元，结余余1000元。几年下来手中的资金已元。几年下来手中的资金已经不少了。她买了经不少了。她买了20万元的股票目万元的股票目前被套，账面有一定的损失，手头前被套，账面有一定的损失，手头还有还有20万元现金，准备买基金。她万元现金，准备买基金。她买了一些保险，但不知道买的产品买了一些保险，但不知道买的产品是否适合自己。是否适合自己。资料一资料一例：本金例：本金100元，银行存款利息元，银行存款利息1.98%（一（一年期），利息所得税年期），利息所得税20%，通货膨胀率，通货膨胀率5.8%，试计算你到期的实际收入。，试计算你到期的实际收入。返回1、到期的名义收入、到期的名义收入100（1+*1.98%*1）=101.98元元2、到期际利息、到期际利息1.98*（1-20%）=1.5843、到期的实际收入、到期的实际收入=101.98-0.0.396-5.8=95.784元元