）、深圳金信诺高新技术股份有限公司关于开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告根据深圳证监局关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知（深证局发2010109 号）（以下简称“专项活动通知”）的要求，为切实做好深圳金信诺高新技术股份有限公司（以下简称“公司”）财务会计基础工作的自查自纠、整改提高，进一步提升公司规范运作水平，公司制订了关于开展规范财务会计基础工作专项活动的工作方案（以下简称“工作方案”，并成立专项活动领导小组，下设指导检查小组和工作小组。根据上述文件规定和工作方案的安排，专项活动分为安排落实、自查自纠、整改提高三个阶段。现将本次专项活动的组织开展情况、自查内容和发现问题以及拟订的整改措施等（包括整改期限、整改责任人等）报告如下：一、专项活动组织与开展情况（一）根据工作方案，公司对本次专项活动作出如下组织部署：1、公司总经理组织召开专项活动领导小组和工作小组动员会并作出具体部署，要求工作小组高度重视本次专项活动，切实查找存在问题与不足，制订整改措施并逐项落实到位，使公司财务会计基础工作得到进一步提高。2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局专项活动通知关于填报）、的通知（深证局公司字200930 号）（以下简称调查问卷 关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报（深证局发201045 号）（以下简称常见问题通报）和公司现有的各种财务制度与文件。3、公司财务负责人布置专项活动工作安排，就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署，要求相关人员按规定时间认真完成自查内容，形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核。（二）根据工作方案，本次专项活动开展情况如下：1、公司财务人员根据调查问卷与常见问题通报分类整理、汇总自查内容，开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告，逐条检查，详细说明情况，并形成自查工作底稿。2、财务部经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核，对自查发现存在的问题进行重点核查，并提出相应的自查核查结果，提交财务负责人审核。3、财务负责人对财务部经理的自查结果进行了审核，对自查底稿的内容完善提出指导意见，要求财务部按时提交专项活动自查报告。4、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报。5、财务部汇总填制调查问卷，起草自查报告，并报董事会、保荐机构审核。、 、 、二、自查内容、发现问题及整改措施依据中华人民共和国会计法企业内部控制基本规范会计基础工作规范会计电算化管理办法会计档案管理办法等相关规定，公司逐项对照调查问卷和常见问题通报进行了认真、全面地自查。现对自查中发现的的问题，提出以下整改措施、整改期限和整改责任人，认真加以落实：（一）关于财务人员和机构设置方面存在的问题会计人员的工作岗位实际实行轮换，但未形成书面制度。整改措施：修订公司财务管理制度明确会计人员的工作岗位实行定期轮换。整改期限：2012 年 6 月 30 日前整改责任人：财务部经理吴瑾（二）关于会计核算基础方面存在的问题1、会计核算制度未履行审批程序整改措施：按规定履行审批程序。整改期限：2011 年 3 月 31 日前整改责任人：财务负责人肖东华2、对原始凭证的审核与记账账凭证的复核不到位。整改措施：对会计凭证逐一检查，加强会计人员的责任心教育，并规范会计凭证复核流程。整改期限：2011 年 4 月 30 日前整改责任人：财务部经理吴瑾3、费用跨期现象普遍整改措施：对应计入当期的费用充分估计、预提，对原有的费用报销制度进行修改与补充，要求当月费用当月报销。整改期限：2011 年 3 月 30 日前整改责任人：财务部经理吴瑾（三）关于财务管理制度体系方面存在的问题下属子公司的会计政策是由子公司自行制定，且未经母公司批准或者备案。整改措施：要求下属子公司的会计政策须经母公司批准且备案。整改期限：2011 年 4 月 30 日前整改责任人：财务部经理吴瑾（四）关于全面预算管理情况方面存在问题:公司全面预算管理制度处于初级阶段，目前执行全面预算管理比较薄弱。整改措施：加快完善全面预算管理，加强对子公司实行预算管理。整改期限：2011 年 6 月 30 日整改责任人：财务经理吴瑾通过专项活动的自查阶段工作，进一步提高了财务人员对规范财务会计基础工作重要性的认识，加强了财务会计基础工作系统性学习。对查找到的不足之处，公司将严格按照整改措施认真加以落实。深圳金信诺高新技术股份有限公司二一二年二月二十九日