江苏长电科技股份有限公司6005842011 年半年度报告二一一年八月九日江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告目录一、 重要提示 .2二、 公司基本情况 .2三、 股本变动及股东情况 .5四、 董事、监事和高级管理人员情况 .7五、 董事会报告 .7六、 重要事项 .9七、 财务会计报告 .14八、 备查文件目录 .931江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告重要提示(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二)公司全体董事出席董事会会议。(三)公司半年度财务报告未经审计。(四)公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名王新潮王元甫徐静芳公司负责人王新潮、主管会计工作负责人王元甫及会计机构负责人（会计主管人员）徐静芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况(一) 公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写江苏长电科技股份有限公司长电科技公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人(二) 联系人和联系方式董事会秘书Jiangsu ChangjiangTechnology Co., Ltd.JCET王新潮证券事务代表Electronics姓名联系地址电话传真电子信箱朱正义江苏省江阴市滨江中路 275 号0510-868560610510-86199179cdkj cj-elec.com2袁 燕江苏省江阴市滨江中路 275 号投资管理部0510-868560610510-86199179Cd6584 cj-elec.com江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告(三) 基本情况简介注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱(四)信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点江苏省江阴市澄江镇长山路 78 号214429江苏省江阴市滨江中路 275 号214431http:/www.cj-elec.comcdkj cj-elec.com上海证券报、证券时报http:/www.sse.com.cn投资管理部(五)公司股票简况公司股票简况股票种类A 股股票上市交易所上海证券交易所股票简称长电科技股票代码600584变更前股票简称G 苏长电(六)公司其他基本情况公司首次注册登记日期公司首次注册登记地点公司变更注册登记日期公司变更注册登记地点2000 年 12 月 12 日江苏省江阴市滨江中路 275 号2006 年 7 月 19 日江苏省江阴市澄江镇长山路 78 号首次变更企业法人营业执照注册号320000000048373税务登记号码组织机构代码公司聘请的会计师事务所名称公司聘请的会计师事务所办公地址332028114224878114224878-1江苏公证天业会计师事务所江苏省无锡市开发区旺庄路生活区1.46江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告(七)主要财务数据和指标1、 主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产所有者权益（或股东权益）归属于上市公司股东5,316,607,993.70 4,716,681,181.322,429,458,708.14 2,394,557,702.7312.72的每股净资产（元2.852.811.42股）报告期（16 月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润117,207,079.10118,848,535.8184,696,313.27136,426,881.86136,693,866.85104,575,735.19-14.09-13.05-19.01归属于上市公司股东的扣除非经常性损益83,368,086.25104,211,146.41-20的净利润基本每股收益(元)扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)稀释每股收益(元)加权平均净资产收益率(%)经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元）0.09930.09770.09933.49357,073,348.770.420.14030.139850.14036.09445,882,504.740.60-29.22-30.14-29.22减少 2.6 个百分点-19.92-302、非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计4金额-1,399,896.353,264,328.66-222,975.60236,151.1377,078.561,328,227.02江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告三、股本变动及股东情况（一）股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后比例发行送公积金其比例数量小计数量(%)新股股转股他(%)一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中： 境内非国有法人持股境内自然人持股4、外资持股其中： 境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份853,133,610100853,133,6101001、人民币普通股 853,133,610100853,133,6101002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数853,133,610100853,133,6101005江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告(二) 股东和实际控制人情况1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数前十名股东持股情况188,722 户股东名称江苏新潮科技集团有限公司股东性质境内非国有法人持股比例(%)持股总数138,927,411报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量质26,000,000押宁波康强电子股份有限公司陈华明陈宝美南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)上证 180 交易型开放式指数证券投资基金上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金万永玉赵熙逸境内非国有法人未知未知未知未知未知未知未知未知6,120,0002,000,0002,000,0001,706,9871,498,9071,371,3971,301,6531,253,3001,115,200无无无无无无无无无前十名无限售条件股东持股情况股东名称江苏新潮科技集团有限公司宁波康强电子股份有限公司陈华明陈宝美南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)上证 180 交易型开放式指数证券投资基金上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金万永玉赵熙逸持有无限售条件股份的数量138,927,4116,120,0002,000,0002,000,0001,706,9871,498,9071,371,3971,301,6531,253,3001,115,200股份种类及数量人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股2、 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。6江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告四、董事、监事和高级管理人员情况(七) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(八)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。五、董事会报告(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析1、报告期内行业发展趋势半导体行业在经过 2010 年强劲复苏周期后，2011 年开始回落，全年景气度将明显低于上年。根据 WSTS 春季的预测，2011 年亚太地区的增长率可能只有7.2%，但这个增长水平还是快于全球 5.4%的平均增速。国内消费类电子产品由于政府对山寨手机等查处力度加大以及 2010 年新增产能的释放，电子产品的增长乏力且价格有所回落。预计下半年电子元器件仍将是去库存和重新建立产销平衡的趋势。2、报告期内公司总体经营情况报告期内，公司实现营业收入 19.77 亿元，比上年同期增加了 20.62%，营业利润 1.17 亿元，比上年同期下降 14.09%，归属上市公司股东净利润为 8,469.63万元，比上年同期下降 19.01%。报告期内，人民币持续升值，主要原材料价格、劳动力成本增加，能源价格攀升，部分产品价格出现下调趋势，导致公司营业收入同比增长，利润却同比呈现较大幅度下降。面对重重困难，公司管理层组织全体干部员工积极应对，紧紧围绕公司经营目标采取各项有力措施，确保公司经营业务稳健运行。主要对策措施是：一是加快公司技术进步和重点客户的开发，对影响公司发展战略的一批重点项目实行专案管理，定期跟踪项目执行情况，通过努力，报告期为重大客户提供量产服务的专案有序推进，新产品、新工艺的产业化开发取得了显著成效，初步得到国际大客户的认可，铜制程的改进和推广也取得一定的进展； 二是进一步改善公司内控，对供应链保障能力进行梳理和整改，使原材料质量、材料消耗等得到有效管控；三是加强生产现场管理，着力提高班组的执行力，通过对班组长的竞聘上岗、培训、考核等提升基层班组的管理能力，在一线员工招工难、新手较多的情况下，稳定了质量，缩短了交期；四是加快异地生产基地的建设，保证工程质量和进度，确保公司异地发展战略的顺利实施。7江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告（二）公司主营业务及其经营状况1、 主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)营业利润率比上年同期增减(%)分产品芯片封测芯片销售1,845,993,515.56113,927,238.931,471,951,970.1287,852,152.9220.2622.8921.117.7630.154.99减少 5.53 个百分点增加 2.04 个百分点2、 主营业务分地区情况单位:元 币种:人民币地区境内销售境外销售营业收入848,084,935.461,111,835,819.03营业收入比上年增减(%)7.3432.403、公司主要财务状况分析单位：万元资产负债表项目应收票据预付账款长期股权投资在建工程无形资产短期借款应付职工薪酬利润表项目投资收益资产减值损失营业税金及附加现金流量表项目投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额期末数7040.972734.054037.8558499.2121210.6461711.353945.672011 年1-6 月1644.9290.92421.652011 年1-6 月-78750.7346371.26期初数3312.814477.196580.8720291.5211804.1939017.957386.642010 年1-6 月109.82301.72214.042010 年1-6 月-22595.51-12003.32变动幅度112.54%-38.93-38.64%188.29%79.68%58.16%-46.58%变动幅度1397.83%-69.87%96.99%变动幅度不适用不适用变动原因流动性趋紧，回收货款的票据增加所致预付采购货物到位转让旭辉集团股份有限公司股权所致本年技改项目投入、外地基地建设所致购买土地所致扩大生产规模所需流动资金增加所致支付上年度应付薪酬变动原因转让旭辉集团股份有限公司股权收益应收款同比增加数减少使坏账准备计提减少所致主要系子公司外资企业教育费附加增加所致变动原因主要系技改项目投资支出及异地基建增加所致短期借款和政府补贴增加80/江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告（三）公司投资情况1、募集资金使用情况单位:万元 币种:人民币募集年份2010合计募集方式配股募集资金总额59,671.1659,671.16本报告期已使用募集资金总额0.950.95已累计使用募集资金总额59,671.1659,671.16尚未使用募集资金总额0尚未使用募集资金用途及去向补充流动资金2、承诺项目使用情况单位:万元 币种:人民币变更原承诺项目名称是否变更项目募集资金拟投入金额募集资金实际投入金额是否符合计划进度项目进度预计收益是否符合预计收益未达到计划进度和收益说明因及募集资金变更程序说明偿还银行贷款补充流动资金否否不超过40000其余39,80019,871.16是是是是合计/59,671.1659,671.16/3、非募集资金项目情况单位:万元 币种:人民币项目名称高容量闪存系统级集成封装产品项目新型通信用射频混合集成电路技改项目通信用四边无引脚混合集成电路技改项目新型片式器件封装产品技改项目汽车及通信用混合集成电路技改项目多叠层多芯片系统级集成技术及四边无引脚多圈排列封装项目项目金额19,97315,0434,34510,86629,94518,010项目进度已完工已完工已完工尚处于建设期尚处于建设期尚处于建设期项目收益情况报告期内已实现毛利980 万元报告期内已实现毛利760 万元报告期内已实现毛利280 万元（四）董事会下半年的经营计划修改计划经营计划修改为全年营业收入 43 亿元，营业成本控制在 34.2 亿元，三项费用控制在 7 亿元。六、重要事项9、 、 、江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告(一) 公司治理的情况报告期内，公司根据公司法证券法上市公司治理准则上海证券交易所上市规则等法律法规的要求，不断完善法人治理结构和内控制度，加强信息披露。(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况根据公司 2010 年年度股东大会决议，公司于 2011 年 5 月 20 日在上海证券报、证券时报上刊登了2010 年度分红派息实施公告，实施了 2010 年度利润分配方案：以 2010 年度末总股本 853,133,610 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.6 元（含税），共计分配 51,188,016.60 元，分配后公司未分配利润结余转入下一年度。以上利润分配方案已在报告期内实施完毕。(三) 报告期内现金分红政策的执行情况1、公司章程第一百五十七条 公司利润分配政策为：公司实行持续、稳定的利润分配制度，可以采取现金或股利方式分配股利。公司在盈利年度用于现金分红的金额最近三年平均每年不得少于当年实现的可分配利润的 10%。公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。2、报告期内已实施现金分红。(四) 重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(五) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。10江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项1、 收购资产情况单位：万元交易对方或最终控制方被收购资产购买日资产收购价格自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润是否为关联交易（如是，说明定价原则）资产收购定价原则所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移关联关系以江苏公证天业会计师江阴芯潮投资有限公司深圳长电科技有限公司2011年6 月22 日1,062是事 务 所 苏 公W2011A602 号审计报告确认的，截止2010 年 12 月 31 日止的否否其他净资产为依据江苏省宿苏州宿迁工业园区2011迁市工业园区国土一 块84122 平年 1月 161,211.36否是是房产局方米的工业用地日2、 出售资产情况单位：万元交易对方被出售资产出售日出售价格本年初起至出售日该出售资产为上市公司贡献的净利润出售产生的损益是否为关联交易（如是，说明定价原则）资产出售定价原则所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移上海旭辉投资有限公司上海旭辉集团股份有限公司 1.83%的股权4,669.51,644.5否是是东芝半导体（无锡）有限公司30% 的 股江阴新晟电子有限公司2011 年 5月 16 日1,462.5否否否权(八) 重大关联交易11江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告本报告期公司无重大关联交易事项。(九) 重大合同及其履行情况1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况本报告期公司无托管事项。(2) 承包情况本报告期公司无承包事项。(3)租赁情况本报告期公司无租赁事项。2、担保情况单位:万元 币种:人民币公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计（B）公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额（A+B）其中：上述三项担保金额合计（C+D+E）3、委托理财及委托贷款情况(1) 委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项。4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。(十) 承诺事项履行情况128,1068,1068,1068,106否江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项股改承诺承诺内容江苏新潮科技集团有限公司承诺自股权分置改革方案实施之日起，36 个月内不上市交易或者转让，上述 36 个月之后的 24 个月内通过证券交易履行情况完成所挂牌出售的长电科技股票每股价格不低于 10元（遇除权、除息情形时作相应调整）。(1)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否(2)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所：(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十三) 其他重大事项的说明2010 年 12 月 15 日，公司第三次临时股东大会审议通过购买第一大股东江苏新潮科技集团有限公司持有的位于江阴市澄江镇红岩村、长山路西的工业用地，收购价为 8,007.89 万元，该事项在本报告期已实施完毕，所涉及资产产权已全部过户。(十四) 信息披露索引事项长电科技 2010 年度业绩预增公告刊载的报刊名称及版面上海证券报 B24、证券时报 D8刊载日期2011 年 1 月 28 日刊载的互联网网站及检索路径上海证券交易所www.sse.com.cn长电科技股东江苏新潮科技集团有限公司持有公司股权质押的上海证券报 B48、证券时报 D122011 年 2 月 25 日上海证券交易所www.sse.com.cn公告长电科技 2010 年年度报告摘要长电科技第四届第六次董事会决议公告暨上海证券报 B38、证券时报 D61上海证券报 B38、证券时报 D612011 年 3 月 18 日2011 年 3 月 18 日上海证券交易所www.sse.com.cn上海证券交易所www.sse.com.cn13江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告召开 2010 年年度股东大会的通知长电科技第四届第七次监事会决议公告长电科技关于 2011年度日常关联交易事项的公告长电科技关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告长电科技担保公告上海证券报 B38、证券时报 D61上海证券报 B38、证券时报 D61上海证券报 B38、证券时报 D61上海证券报 B38、证券时报 D612011 年 3 月 18 日2011 年 3 月 18 日2011 年 3 月 18 日2011 年 3 月 18 日上海证券交易所www.sse.com.cn上海证券交易所www.sse.com.cn上海证券交易所www.sse.com.cn上海证券交易所www.sse.com.cn长电科技股东江苏新潮科技集团有限公司持有公司股权质押解上海证券报 B56、证券时报 D82011 年 3 月 23 日上海证券交易所www.sse.com.cn除的公告长电科技股东江苏新潮科技集团有限公司持有公司股权质押的上海证券报 B56、证券时报 D82011 年 3 月 23 日上海证券交易所www.sse.com.cn公告长电科技 2010 年年度股东大会决议公告长电科技 2011 年第一季度报告长电科技第四届第八次董事会决议公告长电科技第四届第九次董事会决议公告长电科技 2010 年度分红派息实施公告上海证券报 57、证券时报 B17上海证券报 B27、证券时报 D96上海证券报 25、证券时报 B17上海证券报 B19、证券时报 D20上海证券报 B25、证券时报 D322011 年 4 月 9 日2011 年 4 月 27 日2011 年 5 月 7 日2011 年 5 月 17 日2011 年 5 月 20 日上海证券交易所www.sse.com.cn上海证券交易所www.sse.com.cn上海证券交易所www.sse.com.cn上海证券交易所www.sse.com.cn上海证券交易所www.sse.com.cn长电科技第四届第十次董事会决议公告暨召开 2011 年第一次上海证券报 B22、证券时报 D162011 年 5 月 27 日上海证券交易所www.sse.com.cn临时股东大会的通知长电科技 2011 年第一次临时股东大会决议公告长电科技第四届第十一次董事会决议公告长电科技股权收购关联交易公告上海证券报 B8、证券时报 D13上海证券报 B16、证券时报 D4上海证券报 B16、证券时报 D42011 年 6 月 16 日2011 年 6 月 23 日2011 年 6 月 23 日上海证券交易所www.sse.com.cn上海证券交易所www.sse.com.cn上海证券交易所www.sse.com.cn七、财务会计报告（未经审计）14江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告(一) 财务报表合并资产负债表2011 年 6 月 30 日编制单位:江苏长电科技股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：15669,152,753.1170,409,658.63472,060,698.8627,340,521.862,216,833.15480,069,431.001,721,249,896.6140,378,539.0037,726,365.752,585,461,747.53584,992,109.62212,106,394.30118,041,457.9016,651,482.993,595,358,097.095,316,607,993.70637,056,639.5833,128,134.03421,665,564.5844,771,934.421,878,519.21423,828,108.111,562,328,899.9365,808,737.0038,420,344.432,601,145,074.18202,915,200.46118,041,908.80111,418,059.2316,602,957.293,154,352,281.394,716,681,181.32江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：王新潮617,113,500.00290,815,000.00569,639,676.3818,810,567.2339,456,700.32-44,632,006.052,799,213.972,200.0022,503,692.01265,000,000.001,781,508,543.86675,000,000.00816,160.38290,824,736.75966,640,897.132,748,149,440.99853,133,610.00953,154,965.7383,458,408.77540,801,975.03-1,090,251.392,429,458,708.14138,999,844.572,568,458,552.715,316,607,993.70主管会计工作负责人：王元甫16390,179,450.00299,980,000.00474,412,137.6323,822,230.2973,866,387.20-4,616,176.911,628,728.812,200.0019,922,974.951,279,197,931.97685,000,000.00816,160.38226,645,965.41912,462,125.792,191,660,057.76853,133,610.00951,574,902.1083,458,408.77507,293,678.36-902,896.52,394,557,702.73130,463,420.832,525,021,123.564,716,681,181.32会计机构负责人：徐静芳江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告母公司资产负债表2011 年 6 月 30 日编制单位:江苏长电科技股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计17426,708,290.6329,072,122.82460,002,505.9425,060,804.6662,668,478.54319,566,809.731,323,079,012.32610,374,272.8837,726,365.752,169,433,028.54390,787,339.35176,836,064.21114,654,627.4813,919,268.503,513,730,966.714,836,809,979.03465,092,060.574,777,057.30393,593,293.5129,976,224.9254,092,161.58276,986,105.641,224,516,903.52588,562,519.0638,420,344.432,202,981,162.38116,217,646.4892,715,349.53109,290,917.6213,894,726.083,162,082,665.584,386,599,569.10江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：王新潮517,179,450.00290,815,000.00527,153,609.0712,056,044.3626,236,069.02-51,570,561.622,143,788.61143,785,302.42250,000,000.001,717,798,701.86630,000,000.00197,906,128.78827,906,128.782,545,704,830.64853,133,610.00951,213,525.9483,458,408.77403,299,603.682,291,105,148.394,836,809,979.03主管会计工作负责人：王元甫18290,179,450.00299,980,000.00431,149,251.1512,173,575.5356,647,358.04-5,489,980.881,400,109.31197,585,987.861,283,625,751.01645,000,000.00167,526,563.52812,526,563.522,096,152,314.53853,133,610.00951,213,525.9483,458,408.77402,641,709.862,290,447,254.574,386,599,569.10会计机构负责人：徐静芳江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告合并利润表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币一、营业总收入其中：营业收入项目附注本期金额1,976,632,873.811,976,632,873.81上期金额1,639,470,941.141,639,470,941.14利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益1,875,874,996.711,573,498,501.554,216,495.4123,427,811.34233,069,283.0440,753,683.04909,222.3316,449,202.00117,207,079.103,266,120.031,624,663.321,399,896.35118,848,535.8120,728,183.3598,120,352.4684,696,313.2713,424,039.190.09930.09931,504,142,221.531,222,088,301.902,140,427.0227,602,335.16197,921,025.5751,372,912.923,017,218.961,098,162.25136,426,881.864,110,732.293,843,747.303,048,863.06136,693,866.8519,618,369.01117,075,497.84104,575,735.1912,499,762.650.14030.1403七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：84,696,313.27 元。法定代表人：王新潮主管会计工作负责人：王元甫19会计机构负责人：徐静芳江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告母公司利润表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失附注本期金额1,376,459,356.761,096,085,776.721,597,460.6218,302,439.52180,877,617.5636,085,768.60163,616.16上期金额1,280,762,515.39975,100,347.521,962,042.0720,033,917.79156,199,782.5946,483,648.84600,389.22加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额16,449,202.0059,795,879.582,692,634.741,399,896.351,399,896.3561,088,617.979,242,707.5551,845,910.4239,770,000.00120,152,387.363,646,619.353,491,144.323,048,863.06120,307,862.3912,256,743.14108,051,119.25法定代表人：王新潮主管会计工作负责人：王元甫20会计机构负责人：徐静芳江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告合并现金流量表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额212,115,605,238.7451,946,772.536,534,283.812,174,086,295.081,331,973,138.98292,651,548.4452,683,506.78139,704,752.111,817,012,946.31357,073,348.7730,250,000.0016,445,000.001,788,667,559.2759,630,258.2410,062,749.331,858,360,566.841,063,856,544.37204,876,839.8543,969,425.5399,775,252.351,412,478,062.10445,882,504.7420,115,675.001,098,162.255,429,189.10金江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额46,695,000.00821,481,664.5612,720,600.00834,202,264.56-787,507,264.567,312,500.00783,934,050.0069,043,400.00860,289,950.00302,000,000.0087,073,076.197,504,300.00396,577,376.19463,712,573.81-1,182,544.4932,096,113.53637,056,639.58669,152,753.1126,643,026.35252,598,077.74252,598,077.74-225,955,051.39484,000,000.0021,716,000505,716,000.00488,660,000.00136,706,887.36382,281.26625,749,168.62-120,033,168.62-487,093.3299,407,191.41581,910,207.33681,317,398.74法定代表人：王新潮主管会计工作负责人：王元甫22会计机构负责人：徐静芳江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告母公司现金流量表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,391,989,739.59 1,337,185,494.96收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金34,601,496.865,943,212.5748,940,697.575,828,182.76经营活动现金流入小计1,432,534,449.02 1,391,954,375.29购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金885,279,342.03237,251,304.8926,384,785.93112,816,568.74758,203,062.69166,802,681.3830,703,711.93117,166,772.43经营活动现金流出小计1,261,732,001.59 1,072,876,228.43经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金170,802,447.4330,250,000.0016,445,000.00319,078,146.8639,770,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资5,379,189.10产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2346,695,000.00608,906,902.9945,149,189.10184,160,136.81江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金52,057,551.82投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额660,964,454.81-614,269,454.81764,000,000.0069,043,400.00833,043,400.00302,000,000.0083,010,825.0841,767,200.00426,778,025.08406,265,374.92-1,182,137.48-38,383,769.94465,092,060.57426,708,290.63184,160,136.81-139,010,947.71439,000,000.0013,776,000.00452,776,000.00443,660,000.00116,235,097.85382,281.26560,277,379.11-107,501,379.11-513,758.5672,052,061.48485,481,048.35557,533,109.83法定代表人：王新潮主管会计工作负责人：王元甫24会计机构负责人：徐静芳江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告合并所有者权益变动表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公积减库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额853,133,610.00951,574,902.1083,458,408.77507,293,678.36-902,896.50130,463,420.832,525,021,123.56加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额853,133,610.00951,574,902.1083,458,408.77507,293,678.36-902,896.50130,463,420.832,525,021,123.56三、本期增减变动金额（减少以“”号填1,580,063.6333,508,296.67-187,354.898,536,423.7443,437,429.15列）（一）净利润（二）其他综合收益1,580,063.6384,696,313.27-187,354.8913,424,039.1998,120,352.461,392,708.74上述（一）和（二）小计1,580,063.6384,696,313.27-187,354.8913,424,039.1999,513,061.20（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1 本期提取2本期使用（七）其他四、本期-51,188,016.60-51,188,016.60-4,887,615.45-4,887,615.45-4,887,615.45-4,887,615.45-51,188,016.60-51,188,016.60期末余额853,133,610.00953,154,965.7383,458,408.77540,801,975.03-1,090,251.39138,999,844.572,568,458,552.7125江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告单位:元 币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公积减库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额745,184,000.00462,812,930.1765,395,293.94392,163,090.22-900,068.20118,987,844.081,783,643,090.21加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额745,184,000.00462,812,930.1765,395,293.94392,163,090.22-900,068.20118,987,844.081,783,643,090.21三、本期增减变动金额（减少以“”号填17,057,335.19-39,233.32-500,237.3516,517,864.52列）（一）净利润（二）其他综合收益104,575,735.19-39,233.3212,499,762.65117,075,497.84-39,233.32上述（一）和（二）小计104,575,735.19-39,233.3212,499,762.65117,036,264.52（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1 本期提取2 本期使用（七）其他-87,518,400.00-87,518,400.00-13,000,000.00-13,000,000.00-13,000,000.00-13,000,000.00-87,518,400.00-87,518,400.00四、本期期末余额745,184,000.00462,812,930.1765,395,293.94409,220,425.41-939,301.52118,487,606.731,800,160,954.73法定代表人：王新潮主管会计工作负责人：王元甫26会计机构负责人：徐静芳江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告母公司所有者权益变动表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额项目实收资本（或股本）资本公积减库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额853,133,610.00951,213,525.9483,458,408.77402,641,709.862,290,447,254.57加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额853,133,610.00951,213,525.9483,458,408.77402,641,709.862,290,447,254.57三、本期增减变动金额（ 减 少 以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2. 提 取 一 般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转 增 资 本（或股本）2盈余公积转 增 资 本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1 本期提取2 本期使用（七）其他657,893.8251,845,910.4251,845,910.42-51,188,016.60-51,188,016.60657,893.8251,845,910.4251,845,910.42-51,188,016.60-51,188,016.60四、本期期末余额853,133,610.00951,213,525.9483,458,408.77403,299,603.682,291,105,148.3927江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告单位:元 币种:人民币上年同期金额项目实收资本（或股本）资本公积减库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额745,184,000.00461,932,551.8965,395,293.94312,304,858.751,584,816,704.58加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额745,184,000.00461,932,551.8965,395,293.94312,304,858.751,584,816,704.58三、本期增减变动金额（ 减 少 以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2. 提 取 一 般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转 增 资 本（或股本）2盈余公积转 增 资 本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1 本期提取2 本期使用（七）其他33,532,719.25108,051,119.25108,051,119.25-74,518,400.00-74,518,400.0033,532,719.25108,051,119.25108,051,119.25-74,518,400.00-74,518,400.00四、本期期末余额745,184,000.00461,932,551.8965,395,293.94345,837,578.001,618,349,423.83法定代表人：王新潮主管会计工作负责人：王元甫28会计机构负责人：徐静芳江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告(二二) 附注附注 1、公司基本情况、公司基本情况1、公司的历史沿革、公司的历史沿革江苏长电科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）是经江苏省人民政府苏政复2000227 号文批准，由江阴长江电子实业有限公司整体变更设立为股份公司。2003 年 4 月 28 日经中国证券监督管理委员会证监发行字200340 号核准本公司向社会公开发行境内上市人民币普通股，于 2003 年 5 月 19 日发行，2003年 6 月 3 日在上海证券交易所上市交易。2007 年 1 月 10 日获取了中国证监会证监发行字 20072 号文“关于核准江苏长电科技股份有限公司非公开发行股票的通知”，2007 年 1 月增发新股 8,000万股 A 股。此次增发后，本公司注册资本为 37,259.20 万元。2008 年 4 月，本公司以资本公积和未分配利润 37,259.20 万元转增股本，转增后注册资本为 74,518.40 万元。2010 年 10 月，经中国证券监督管理委员会证监许可20101328 号文件核准，本公司向原股东配售 10,794.961 万股的新股，配股后注册资本为 85,313.361 万元。2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址本公司的注册地：江苏省江阴市长山路 78 号本公司的办公地址：江苏省江阴市滨江中路 275 号本公司的组织形式：股份有限公司本公司下设封测一厂、封测二厂、封测三厂、封测五厂、封测材料厂、动力总厂、公司办公室、销售处、产品工程处、供应处、企划处、合规处、技术品保处、财会处、工程技术研究中心、投资管理部、人力资源处、安全环保处、基建工程处、信息工程处、科技管理处。3、公司的业务性质和主要经营活动、公司的业务性质和主要经营活动本公司属电子行业，经营范围包括：研制、开发、生产销售半导体，电子原件，专用电子电气装置，销售本企业自产机电产品及成套设备,自营和代理各类商品及技术的进出口业务，开展本企业进料加工和“三来一补”业务。4、母公司以及集团最终母公司的名称、母公司以及集团最终母公司的名称本公司的母公司为：江苏新潮科技集团有限公司。5、财务报告的批准报出者和报出日期、财务报告的批准报出者和报出日期29江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告本公司财务报告由本公司董事会批准于 2011 年 8 月 10 日报出。附注 2：重要会计政策和会计估计：重要会计政策和会计估计1、财务报表的编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。2、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度为自公历 1 月 1 日起至 12 月31 日，中期包括月度、季度和半年度。4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1） 同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。（2）非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。6、合并报表的编制方法合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。30江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。7、现金及现金等价物的确定标准本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算本公司对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。本公司境外经营的子公司财务报表的折算方法：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或采用合理方法确定的、与其相近似的汇率折算。上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。31江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告9、金融工具（1）金融资产和金融负债的分类与计量本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。（2）金融资产和金融负债公允价值的确定 存在活跃市场的，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价，本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值。（3）金融资产转移的确认与计量本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式： 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。（4）金融资产和金融负债终止确认32江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 该金融资产已转移，且符合企业会计准则第 23 号金融资产转移规定的金融资产终止确认条件。公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。（5）金融资产减值公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益，如经减值测试后未发生减值的，则并入相关信用组合进行减值测试。对其他金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。如存在单项金额不重大且按照信用组合计提减值不能反映其风险特征的金融资产，则根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：A：发行方或债务人发生严重财务困难；B：债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；C：债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；D：债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；E：因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；F：无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；G：债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，33江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告使权益工具投资人可能无法收回投资成本；H：权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；I：其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计算。对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。10、应收款项（1）单项金额重大并单项计提坏账的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准金额 1,000 万元以上（含）的应收账款和金额 100 万元以上（含）的其他应收款单项金额重大并 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面单项计提坏账准 价值的差额，计提坏账准备。经减值测试后，预计未来现金流备的计提方法量净值不低于其账面价值的，则按账龄分析法计提坏账准备（2）按组合计提坏账准备应收款项：确定组合的依据账龄组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合合并范围内母子公司之 以是否为合并报表范围内母子公司之间的应收款项划间的应收款项分组合按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合合并范围内母子公司之间的应收款项按账龄分析法计提坏账准备经单独测试后未减值的不计提坏账准备34账龄江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）1 年以内（含 1 年，下同）1-2 年2-3 年3-5 年5 年以上51020501005102050100（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备11、存货（1）存货的分类本公司的存货主要分为原材料、低值易耗品、在产品及自制半成品、库存商品等四大类，当与该存货有关的经济利益很可能流入本公司及该存货的成本能够可靠地计量时进行确认。（2）发出存货的计价方法本公司原材料领用或发出时采用计划成本核算，根据领用或发出的材料按月计算应负担的成本差异；其他存货领用或发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。可变现净值，是指存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。35江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告（4）存货的盘存制度本公司存货采取永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法公司低值易耗品和包装物于领用时采用一次转销法摊销。12、长期股权投资核算方法（1）投资成本的确定本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。 其他方式取得的长期投资A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投资成本。E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。（2）后续计量及损益确认方法36江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告 对子公司的投资，采用成本法核算子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额超过 50%，或者虽然股权份额少于 50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将作为本公司的子公司。 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额介于 20%至 50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于 20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（4）减值测试方法及减值准备计提方法本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账37江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告面价值低于按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损益。对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。13、投资性房地产投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。14、固定资产(1) 固定资产确认条件固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。本公司固定资产按成本进行初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。（2）各类固定资产的折旧方法本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值，按照直线法计提折旧。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。38江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告本公司的折旧方法如下：类别折旧年限净残值年折旧率房屋及建筑物专用设备通用设备电子设备运输设备其他设备20-30 年5-8 年10-12 年5年5-8 年5-8 年4%4%4%4%4%4%3.20-4.80%12.00-19.20%8.00-9.60%19.20%12.00-19.20%12.00-19.20%（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额；其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。39江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告15、在建工程核算方法在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实际成本计价，按工程项目分类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对工期较长、金额较大、且分期分批完工的项目，在所建固定资产达到预定可使用状态时，暂估记入固定资产，待该项工程竣工决算后，再按竣工决算价调整暂估固定资产价值，同时调整原已计提的折旧额。与工程有关的借款发生的借款利息，按照借款费用资本化的原则进行处理。本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。16、借款费用确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3 个月）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资40江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超过3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。17、无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；公司内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估41江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；其他足以证明实际上已经发生减值的情形。18、长期待摊费用本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。19、收入本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入：A、销售商品：本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入。（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。B、提供劳务：本公司为用户提供的修理、修配服务，在完成劳务时确认收入。42江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告C、让渡资产使用权：本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。20、政府补助本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所附条件，以及能够收到政府补助时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。21、递延所得税资产/递延所得税负债根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。43江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告附注 3、税项一、本公司适用的主要税种和税率如下：税种计税依据税率增值税营业税城市维护建设税税企业所得税教育费附加应税销售收入应税劳务及服务收入应缴流转税税额应纳税所得额应缴流转税税额17%5%4-7%15%、25%注 11-4%注 1：企业所得税税率中，本公司税率为 15%；中外合资控股子公司为 25%，并享受外商投资企业“二免三减半”的税收优惠政策；本公司的控股子公司长电国际（香港）贸易投资有限公司税率为 16.50%。二、税收优惠及批文：根据苏高企协（2008）9 号文件关于认定江苏省2008 年度第二批高新技术企业的通知文件，本公司本年度被认定为高新技术企业，自2008 年起，企业所得税减按15%的税率征收。44江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告附注4：企业合并及合并财务报表1、子公司及孙公司情况：（1）通过设立或投资等方式取得的子公司：表 1子公司名称江阴长电先进封装有限公司江阴新顺微电子有限公司长电国际（香港）贸易投资有限公司江阴芯长电子材料有限公司长电科技（宿迁）有限公司长电科技（滁州）有限公司江阴新晟电子有限公司子公司类型控股子公司控股子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司控股子公司注册地江阴市江阴市香港江阴市宿迁市滁州市江阴市业务性质制造业制造业贸易制造业制造业制造业制造业注册资本2600 万美元1060 万美元500 万港币5000 万人民币8000 万人民币15000 万人民币4875 万人民币法人代表王新潮王新潮-王新潮王新潮王新潮王新潮组织机构代码75394352-174068130-7-69130240-256530957-456636364-457536295-0表 2实质上构子公司名称经营范围期末实际出资额成对子公司净投资的其他项持股比例表决权比例是否合并会计报表目余额开发、制造半导体芯片凸江阴长电先进封装有限公司块及其封装测试后的产品，销售自产产品并提供2030 万美元无78.08%78.08%是相关的技术服务。江阴新顺微电子有限公司长电国际（香港）贸易投资有限公司江阴芯长电子材料有限公司开发、设计、制造半导体芯片；销售自产产品进出口贸易电子产品的制造、加工、销售795 万美元500 万港币5000 万人民币无无无75%100%100%75%100%100%是是是研制、开发、销售半导体、长电科技（宿迁）有限公司 电子原件、专用电子电气8000 万人民币无100%100%是装置研制、开发、销售半导体、长电科技（滁州）有限公司 电子原件、专用电子电气 15000 万人民币无100%100%是装置江阴新晟电子有限公司新型电子元器件的研发、制造、加工、销售4143.75 万人民币无85%85%是45-无是江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告表 3少数股东权益中用母公司所有者权益子公司名称江阴长电先进封装有限公司江阴新顺微电子有限公司长电国际（香港）贸易投资有限公司江阴芯长电子材料有限公司长电科技（宿迁）有限公司长电科技（滁州）有限公司江阴新晟电子有限公司少数股东权益72,961,113.9042,691,185.79-7,313,492.51于冲减少数股东损益的金额-中冲减的少数股东损益金额-（2）通过同一控制下的企业合并取得的子公司：表 1子公司名称江阴新基电子设备有限公司子公司类型控股子公司注册地江阴市业务性质制造业注册资本241.91 万美元法人代表王新潮组织机构代码72723561-X表 2子公司名称经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例表决权比例是否合并会计报表江阴新基电子设备有限公司生产销售半导体封测设备及零配件180.91 万美元74.78% 74.78%表 3子公司名称江阴新基电子设备有限公司少数股东权益6,848,504.13少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额-母公司所有者权益中冲减的少数股东损益金额-46江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告（3）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司：表 1子公司名称深圳长电科技有限公司子公司类型控股子公司注册地深圳市业务性质贸易注册资本3000 万人民币法人代表杨国江组织机构代码66706327-X表 2子公司名称深圳长电科技有限公司经营范围销售电子产品及原辅材料期末实际出资额2420 万人民币实质上构成对子公司净投资的其他项目余额无持股比例80.67%表决权比例80.67%是否合并会计报表是表 3子公司名称深圳长电科技有限公司少数股东权益9,185,548.21少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额-母公司所有者权益中冲减的少数股东损益金额-（4）孙公司情况：通过设立或投资等方式取得的孙公司：表 1孙公司名称长电科技（香港）有限公司注 1子公司类型控股孙公司注册地香港业务性质贸易注册资本1 万港币法人代表-组织机构代码-注 1：该公司系深圳长电科技有限公司的全资子公司。47江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告表 2子公司名称长电科技（香港）有限公司经营范围销售电子产品及原辅材料期末实际出资额1 万港币实质上构成对子公司净投资的其他项目余额无持股比例100%表决权比例100%是否合并会计报表是表 3子公司名称长电科技（香港）有限公司少数股东权益-少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额-母公司所有者权益中冲减的少数股东损益金额-2、本期不再纳入合并范围的主体名称处置日净资产期初至处置日净利润3、境外经营实体主要报表项目的折算汇率主要报表项目及汇率折算名称原币资产和负债实收资本利润表项目长电国际（香港）贸易投资有限公司港币0.83161.04240.8448江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告附注 5、合并财务报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位）、合并财务报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位）1、货币资金、货币资金（1）项 目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金：人民币银行存款：人民币162,923.96162,923.96517,250,204.20425,089,288.8678,685.7578,685.75476,977,953.83390,510,667.47美元日元港币11,868,172.82-18,464,223.306.4716-0.831676,806,067.25-15,354,848.0912,697,850.22-2,788,987.016.6227-0.850984,094,054.25-2,373,232.11其他货币资金：人民币合计151,739,624.95151,739,624.95669,152,753.11160,000,000.00160,000,000.00637,056,639.58（2）期末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。（3）期末其他货币资金为银行承兑汇票保证金存款和信用证保证金存款。2、交易性金融资产、交易性金融资产种类指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计3、应收票据、应收票据（1）种类银行承兑汇票商业承兑汇票合计期末数期末数70,409,658.63-70,409,658.63-期初数-期初数33,128,134.03-33,128,134.03（2）截至 2011 年 6 月 30 日，本公司无已质押的应收票据。49江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告（3）截至 2011 年 6 月 30 日，本公司已经背书给其他方但尚未到期的票据情况（金额最大的前五名）：出票单位上海新进半导体制造有限公司上海新进半导体制造有限公司上海新进半导体制造有限公司国民技术股份有限公司上海新进半导体制造有限公司出票日期2011-5-272011-6-292011-6-152011-4-272011-1-25到期日2011-11-272011-12-292011-12-152011-8-272011-7-25金额250.00 万250.00 万259.99 万293.51 万300.00 万备注合计4、应收账款、应收账款（1）按种类披露：期末数1,353.50 万期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准-备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合组合小计510,904,166.86510,904,166.8610010038,843,468.0038,843,468.007.607.60460,090,638.46460,090,638.4610010038,425,073.8838,425,073.888.358.35单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账-款合计510,904,166.8610038,843,468.00460,090,638.46100.0038,425,073.88（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：期末数期初数账龄1 年以内1-2 年2-3 年3-5 年5 年以上合计账面余额金额491,964,177.081,444,465.662,958,113.522,056,441.4512,480,969.15510,904,166.86比例(%)96.290.280.580.412.44100坏账准备24,598,208.85144,446.57591,622.701,028,220.7312,480,969.1538,843,468.00账面余额金额432,441,225.425,241,298.374,649,032.694,820,011.4912,939,070.49460,090,638.46比例(%)93.991.141.011.052.81100坏账准备21,622,061.26524,129.84929,806.542,410,005.7512,939,070.4938,425,073.8850-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告（3）本期无单项金额重大或虽不重大但需单项计提坏账准备的应收账款。（4）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。（5）本期无通过重组等其他方式收回的应收账款。（6）本期无实际核销的应收账款。（7）余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。（8）余额中应收其他关联方单位的款项如下单位名称江阴长江电器有限公司与本公司的关系同受第一大股东控制金额1.11年限1 年以内占应收账款总额的比例（%）（9）应收账款金额前五名单位情况：单位名称第一名第二名第三名第四名第五名与本公司关系销售客户销售客户销售客户销售客户销售客户金额46,628,068.9811,746,379.4810,886,832.9610,771,725.758,960,072.01年限1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内占应收账款总额的比例(%)合计（10）外币应收账款88,993,079.18币种期末数期初数外币金额汇率折人民币金额外币金额汇率折人民币金额港币美元4,628.56 万元2,379.83 万元0.83166.47163,849.11 万元15,401.31 万元4,266.44 万元1,810.33 万元0.85096.62273,630.44 万元11,989.27 万元51江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告5、预付款项、预付款项（1）按账龄列示：账龄金额期末数比例(%)金额期初数比例(%)1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上合计26,330,486.03495,142.60121,900.08392,993.1527,340,521.8696.311.810.441.4410043,894,903.89376,951.3295,547.65404,531.5644,771,934.4298.040.840.210.91100（2）预付款项金额前五名单位情况：单位名称第一名第二名第三名第四名第五名与本公司关系供应商供应商供应商供应商供应商金额9,357,840.701,345,000.00951,642.68760,500.00716,600.00时间2011 年2011 年2011 年2011 年2011 年未结算原因预付电费预付货款预付货款预付货款预付货款合计13,131,583.38（3）余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。（4）余额中无预付其他关联方单位的款项。6、其他应收款、其他应收款（1）按种类披露：期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款-按组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合组合小计2,485,180.74 100.002,485,180.74 100.00268,347.59268,347.5910.8010.801,999,616.641,999,616.64100.00100.00121,097.43121,097.436.066.06单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应-收款合计2,485,180.74 100.00268,347.591,999,616.64 100.00121,097.4352江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：期末数期初数账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内1-2 年2-3 年3-5 年5 年以上合计2,062,553.78241,550.9150,014.05-131,062.002,485,180.7482.999.722.01-5.28100103,127.6924,155.0910,002.81-131,062.00268,347.591,651,464.64311,062.0037,090.00-1,999,616.6482.5915.561.85-10082,573.2331,106.207,418.00-121,097.43（3）本期无单项金额重大或虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。（4）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的大额其他应收款。（5）本期无通过重组等其他方式收回的应收账款。（6）本报告期内无实际核销的其他应收款。（7）余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。（8）余额中无应收其他关联方单位的款项。（9）其他应收款金额前五名单位情况：单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计与本公司关系员工员工租房押金员工员工-金额200,000.00137,202.84113,000.00100,000.00100,000.00650,202.84年限1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内-占其他应收款总额的比例(%)53-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告7、存货、存货（1）存货分类：项目原材料在产品及自制半成品库存商品低值易耗品委托加工物资合计账面余额222,878,217.12145,235,403.46112,560,523.7401,860,908.79482,535,053.11期末数跌价准备2,465,622.11-2,465,622.11账面价值222,878,217.12145,235,403.46110,094,901.630.001,860,908.79480,069,431.00账面余额191,239,235.50130,105,855.72102,236,809.81-2,368,251.14425,950,152.17期初数跌价准备2,122,044.06-2,122,044.06账面价值191,239,235.50130,105,855.72100,114,765.75-2,368,251.14423,828,108.11（2）存货跌价准备存货种类期初账面余额本期计提额转回本期减少转销期末账面余额库存商品2,122,044.06343,578.052,465,622.11本公司期末对存放时间较长的库存商品按成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价准备。8、其他流动资产（、其他流动资产（1 年以内的持有至到期投资）项目期末数期初数持有至到期投资-合计-9、长期股权投资、长期股权投资（1）按类别列示表 1被投资单位核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额江阴大桥联合投资有限公司旭辉集团股份有限公司注 1成本法成本法72,000.0030,250,000.0072,000.0030,250,000.00-30,250,000.0072,000.00国富瑞数据系统有限公司权益法39,714,742.0027,176,603.174,202.0027,180,805.17新加坡 JCI 私人有限公司日本 SKLink 株式会社注 2成本法成本法8,310,133.834,815,600.008,310,133.834,815,600.008,310,133.834,815,600.00合计83,162,475.8365,808,737.00-25,430,198.0040,378,539.00注 1：旭辉集团股份有限公司本期已转让。注 2：系子公司江阴长电先进封装有限公司投资。54江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告表 2持股比例与表决持股表决权本期计提被投资单位比例（%） 比例（%）权比例不一致的减值准备减值准备本期现金红利说明江阴大桥联合投资有限公司旭辉集团股份有限公司国富瑞数据系统有限公司新加坡 JCI 私人有限公司日本 SKLink 株式会社0.18-19.9919.0619.100.18-19.9919.0619.10-16,445,000.00-合计-16,445,000.00（2）对合营企业和联营企业投资表 1单位：万元注册本企业本企业被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质一、联营企业资本持股比例（%） 表决权比例（%）国富瑞数据系统计算机软硬件及有限公司北京市刘俊生19,86319.9919.99有限公司表 2网络等技术开发单位：万元被投资单位名称关联关系组织机构代码期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、联营企业国富瑞数据系统有重大影响75670132-525,090.9311,496.2313,594.702,701.242.11限公司55-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告10、投资性房地产、投资性房地产（1）按成本计量的投资性房地产：项目期初数本期增加本期减少期末数一、原价合计房屋建筑物土地使用权41,199,784.332,508,229.5041,199,784.332,508,229.50合计二、累计折旧和累计摊销合计房屋建筑物土地使用权合计三、减值准备合计房屋建筑物土地使用权合计四、账面价值合计房屋建筑物土地使用权合计43,708,013.83期初数5,053,213.83234,455.575,287,669.40期初数-期初数36,146,570.502,273,773.9338,420,344.43-本期增加667,436.5226,542.16693,978.68本期增加-本期减少本期减少-43,708,013.83期末数5,720,650.35260,997.735,981,648.08期末数-期末数35,479,133.982,247,231.7737,726,365.75（2）本期折旧和摊销额 693,978.68 元。11、固定资产、固定资产（1）固定资产情况：项目一、账面原值合计：其中：房屋建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备二、累计折旧合计：其中：房屋建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备三、减值准备合计：四、固定资产账面价值合计：其中：房屋建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备期初账面余额4,573,714,906.42498,948,476.563,990,172,717.3544,530,414.4228,902,854.8911,160,443.201,972,569,832.2484,881,374.891,838,247,659.2725,745,912.7214,152,222.319,542,663.05-2,601,145,074.18414,067,101.672,151,925,058.0818,784,501.7014,750,632.581,617,780.15本期增加214,357,192.835,661,367.56202,630,121.933,866,647.212,063,637.32135,418.81229,250,658.807,970,255.28216,501,118.492,723,802.351,723,378.86332,103.82-本期减少13,664,706.860.0012,521,867.56785,239.30323,700.0033,900.0012,874,846.180.0011,790,783.77740,318.41310,752.0032,992.00-期末账面余额4,774,407,392.39504,609,844.124,180,280,971.7247,611,822.3330,642,792.2111,261,962.012,188,945,644.8692,851,630.172,042,957,993.9927,729,396.6615,564,849.179,841,774.87-2,585,461,747.53411,758,213.952,137,322,977.7319,882,425.6715,077,943.041,420,187.1456-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告本期折旧额 229,250,658.80 元。本期由在建工程转入固定资产原价为 191,782,964.54 元。累计折旧本期增加数额均为本期计提。（2）固定资产中无暂时闲置和通过融资租赁租入的固定资产。（3）通过经营租赁租出的固定资产：项目机器设备金额2,114.25 万元（4）固定资产的抵押情况：用于抵押的房屋建筑物原值为：43,378.72 万元，机器设备原值为：42,573.32万元。（5）2011 年 6 月 30 日固定资产无迹象表明资产可能发生了减值，故不需计提固定资产减值准备。（6）截至 2011 年 6 月 30 日无未办妥产权证书的固定资产。12、在建工程、在建工程（1）按项目列示：项目高容量闪存系统级集成封装产品项目账面余额-期末数减值准备-账面净值-账面余额-期初数减值准备-账面净值-新型通信用射频混合集成电路技-62,045,979.33-62,045,979.33改项目城东厂房及宿舍16,881,125.6616,881,125.6618,744,587.8718,744,587.87通信用四边无引脚混合集成电路-35,427,079.28-35,427,079.28技改项目新型片式器件封装产品技改项目汽车及通信用混合集成电路技改项目99,202,818.43229,251,200.79-99,202,818.43229,251,200.79-多叠层多芯片系统级集成技术及四边无引 45,452,194.47-45,452,194.47-脚多圈排列封装项目宿迁功率器件项目滁州片式器件项目先进封装后道生产线72,254,993.8035,033,427.1332,667,887.07-72,254,993.8035,033,427.1332,667,887.07-81,451,963.98-81,451,963.98先进封装生产线二期项目50,307,974.2550,307,974.25芯片扩产合计3,940,488.02584,992,109.623,940,488.02584,992,109.625,245,590.00202,915,200.465,245,590.00202,915,200.4657-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告（2）重大在建工程项目变动情况：表 1项目名称高容量闪存系统级集成封装产品项目新型通信用射频混合集成电路技改项目城东厂房及宿舍通信用四边无引脚混合集成电路技改项目新型片式器件封装产品技改项目汽车及通信用混合集成电路技改项目多叠层多芯片系统级集成技术及四边无引脚多圈排列封装项目宿迁功率器件项目滁州片式器件项目先进封装后道生产线预算数(万元)19,973.0015,043.005,000.004,345.0010,866.0029,945.0018,010.0050,000.00100,000.0021,500.00期初数62,045,979.3318,744,587.8735,427,079.28-81,451,963.98本期增加788,688.2114,625,404.543,476,537.797,227,616.0099,202,818.43229,251,200.7948,931,120.5972,254,993.8035,033,427.134,115,222.84转入固定资产788,688.2176,671,383.875,340,000.0042,654,695.28-3,478,926.12-52,899,299.75其他减少-先进封装生产线二期项目芯片扩产合计35,000.005,245,590.00202,915,200.4651,931,132.467,021,711.12573,859,873.701,623,158.218,326,813.10191,782,964.54表 2项目名称工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化金额其中：本期利息资本化金额本期利息资 资金本化率(%) 来源期末数高容量闪存系统级集成封装产品项目新型通信用射频混合集成电路技改项目城东厂房及宿舍通信用四边无引脚混合集成电路技改项目新型片式器件封装产品技改项目汽车及通信用混合集成电路技改项目多叠层多芯片系统级集成技术及四边无引脚多圈排列封装项目宿迁功率器件项目滁州片式器件项目先进封装后道生产线先进封装生产线二期项目芯片扩产合计72.83%99.86%76.07%98.17%91.29%76.56%27.17%14.45%3.50%99.28%14.84%-100%100%76.07%100%91.29%76.56%27.17%14.45%3.50%99.28%14.84%-自筹自筹自筹自筹自筹自筹自筹自筹自筹自筹自筹自筹-16,881,125.66-99,202,818.43229,251,200.7945,452,194.4772,254,993.8035,033,427.1332,667,887.0750,307,974.253,940,488.02584,992,109.6258-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告（3）2011 年 6 月 30 日在建工程项目无迹象表明可能发生了减值，故不需计提在建工程减值准备。13、无形资产、无形资产（1） 无形资产情况：项目一、账面原值合计：土地使用权*1期初数164,050,934.2599,685,887.94本期增加99,777,000.6582,818,590.45本期减少期末数263,827,934.90182,504,478.39土地使用权*2土地使用权*3技术使用费*41,185,858.0038,072,820.0012,598,111.001,185,858.0012,598,111.0038,072,820.00计算机软件专有技术*5专利技术*6二、累计摊销合计：土地使用权*1土地使用权*2土地使用权*3技术使用费*4计算机软件专有技术*5专利技术*6三、无形资产账面净值合计：土地使用权*1土地使用权*2土地使用权*3技术使用费*4计算机软件专有技术*5专利技术*610,266,660.3511,900,000.002,939,707.9646,009,025.4511,826,481.63219,383.73-24,430,059.506,993,961.291,586,666.67952,472.63118,041,908.8087,859,406.31966,474.270.0013,642,760.503,272,699.0610,313,333.331,987,235.334,360,299.205,712,515.152,055,932.6011,858.581,903,641.00852,112.17595,000.02293,970.78-14,626,959.5511,900,000.002,939,707.9651,721,540.6013,882,414.23231,242.31-26,333,700.507,846,073.462,181,666.691,246,443.41212,106,394.30168,622,064.16954,615.6912,598,111.0011,739,119.506,780,886.099,718,333.311,693,264.55四、减值准备合计：五、无形资产账面价值合计：土地使用权*1土地使用权*2土地使用权*3技术使用费*4计算机软件专有技术*5专利技术*6-118,041,908.8087,859,406.31966,474.270.0013,642,760.503,272,699.0610,313,333.331,987,235.33-212,106,394.30168,622,064.16954,615.6912,598,111.0011,739,119.506,780,886.099,718,333.311,693,264.55（2）本期摊销额 5,712,515.15 元。59-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告土地使用权*1：为本公司所拥有的土地使用权。土地使用权*2：为江阴新基电子设备有限公司所拥有的土地使用权。土地使用权*3：为长电科技（宿迁）有限公司所拥有的土地使用权。技术使用费*4：为江阴长电先进封装有限公司所支付的 PILLAR BUMP 专利技术使用费。专有技术*5：为江阴长电先进封装有限公司所购买的 TSV 专有技术使用权。专利技术*6：为本公司所购买的 MIS 专利使用权。（3）无形资产的抵押情况：用于抵押的土地使用权原值为 9,787.15 万元。14、长期待摊费用、长期待摊费用项目生产用模具设备改造厂区改造宿舍用具厂区绿化车间管道改造生产用夹具其他合计：期初数51,082,174.8429,233,062.9420,162,537.946,258,872.252,554,269.651,757,091.44343,568.3126,481.86111,418,059.23本期增加12,682,780.194,940,318.007,645,823.031,607,200.320.001,771,903.000.0057,000.0028,705,024.54本期摊销10,914,416.535,031,633.383,818,303.021,286,439.93461,618.82435,654.74119,169.2814,390.1722,081,625.87本期减少-期末数52,850,538.5029,141,747.5623,990,057.956,579,632.642,092,650.833,093,339.70224,399.0369,091.69118,041,457.90其他减少原因-15、递延所得税资产、递延所得税资产（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债项目递延所得税资产坏账准备存货跌价准备未实现内部销售损益未支付的应付款项政府补助合计递延所得税负债香港子公司会计利润与税务利润之间的差异合计期末数5,672,195.52328,150.181,460,000.001,590,047.777,601,089.5216,651,482.99816,160.38816,160.38期初数5,633,513.39318,306.611,460,000.001,590,047.777,601,089.5216,602,957.29816,160.38816,160.38（2）本期无未确认的递延所得税资产。60-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告16、资产减值准备明细、资产减值准备明细项目一、坏账准备二、存货跌价准备期初数38,546,171.312,122,044.06本年计提额565,644.28343,578.05本年减少转回 转销期末数39,111,815.592,465,622.11三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计-40,668,215.37-909,222.33-41,577,437.7017、短期借款、短期借款项目质押借款抵押借款保证借款承兑汇票贴现合计期末数-30,000,000.00587,113,500.00617,113,500.00期初数-130,000,000.00260,179,450.00-390,179,450.00（1）抵押借款：由本公司的房屋建筑物、机器设备和土地使用权作为抵押，详见附注 5-11、5-13。（2）本公司无已到期未偿还的短期借款。（3）短期借款期末数较期初数增加 22,693.41 万元，主要系生产规模扩大增加短期流动资金借款规模所致。61江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告18、应付票据、应付票据项目银行承兑汇票商业承兑汇票合计19、应付账款、应付账款（1）应付账款列示：项目购买商品、设备及接受劳务合计期末数290,815,000.00-290,815,000.00期末数569,639,676.38569,639,676.38期初数299,980,000.00-299,980,000.00期初数474,412,137.63474,412,137.63（2）余额中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。（3）余额中应付其他关联方单位的款项：项目江阴康强电子有限公司（4）账龄超过 1 年的大额应付账款情况说明：项目供应商 1供应商 2供应商 3供应商 4供应商 5合计（5）外币应付账款期末数1,138,517.35期末数4,857,750.453,116,212.141,596,660.341,227,490.95966,420.5011,764,534.38期初数2,409,631.45原因说明设备质保金及尾款设备质保金及尾款设备质保金及尾款设备质保金及尾款设备质保金及尾款币种美元欧元日元外币金额1,783.18 万元-6,398.72 万元期末数汇率6.47169.36120.08024折人民币金额11,540.03 万元-513.43 万元外币金额1,360.82 万元12.59 万元2,576.53 万元期初数汇率6.62278.80650.08126折人民币金额9,012.30 万元110.93 万元209.37 万元62-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告20、预收款项、预收款项（1）预收款项列示：项目预收货款合计期末数18,810,567.2318,810,567.23期初数23,822,230.2923,822,230.29（2）本报告期预收款项中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项。（3）期末余额中无账龄 1 年以上的大额预收款项。21、应付职工薪酬、应付职工薪酬（1）按类别列示：项目期初数本期增加本期减少期末数一、工资、奖金津贴及补贴二、职工福利费三、职工奖励及福利基金四、社会保险费五、住房公积金六、工会经费和职工教育经费七、非货币性福利八、因解除劳动关系给予的补偿九、其他60,740,739.63-7,620,036.943,072,000.082,433,610.55-73,866,387.20151,427,482.6314,884,268.97-38,160,793.4711,690,570.00419,526.00-216,582,641.07184,862,569.4714,884,268.97-38,261,232.2612,542,690.00441,567.25-250,992,327.9527,305,652.79-7,519,598.152,219,880.082,411,569.30-39,456,700.32应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。（2）应付职工薪酬期末数较期初数减少 3,440.97 万元，主要系去年应付的工资及奖金发放完毕所致。22、应交税费、应交税费项目增值税城建税印花税企业所得税个人所得税房产税土地使用税教育费附加地方规费堤围费合计63期末数-66,297,331.19637,256.3064,603.5912,808,260.986,071,104.301,118,017.93310,945.05382,995.15270,691.961,449.88-44,632,006.05期初数-20,231,408.39309,313.05479,690.1611,698,725.051,263,873.251,094,873.92271,920.95171,610.14323,152.552,072.41-4,616,176.91-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告23、应付利息、应付利息项目银行借款应付利息合计24、应付股利、应付股利期末数2,799,213.972,799,213.97期初数1,628,728.811,628,728.81项目控股子公司少数股东股利合计期末数2,200.002,200.00期初数2,200.002,200.00超过 1 年未支付的原因未领取25、其他应付款、其他应付款（1）其他应付款列示：项目其他暂收、应付款项合计期末数22,503,692.0122,503,692.01期初数19,922,974.9519,922,974.95（2）余额中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。（3）余额中无应付其他关联方单位的款项。（4）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况说明：项目单位 1合计26、一年内到期的非流动负债、一年内到期的非流动负债一年内到期的长期借款项目抵押借款信用借款保证借款合计期末数2,200,000.002,200,000.00期末数100,000,000.0015,000,000.00150,000,000.00265,000,000.00原因说明暂借款期初数-抵押借款：由本公司的房屋建筑物和土地使用权作为抵押，详见附注 5-11、5-13。64-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告27、长期借款、长期借款（1）长期借款分类项目抵押借款保证借款信用借款合计期末数315,000,000.00360,000,000.00675,000,000.00期初数390,000,000.00280,000,000.0015,000,000.00685,000,000.00抵押借款：由本公司的房屋建筑物、机器设备和土地使用权作为抵押，详见附注 5-11、5-13。（2）金额前五名的长期借款单位：人民币万元贷款单位借款借款币种利率（%）期末数期初数起始日终止日外币金额期初数外币金额本币金额建设银行2011-5-92016-5-6人民币11,000.00-中国银行中国银行光大银行2009-9-112010-12-292010-12-22014-9-92013-12-282013-12-1人民币人民币人民币5.1840%5.8500%3.5100%-8,000.007,500.007,000.00-8,000.007,500.007,000.00中国进出-口银行中国进出口银行中国进出口银行2011-3-282010-9-302010-11-112012-8-62012-3-272012-5-3人民币人民币人民币3.5100%3.5100%3.5100%-6,800.00-10,000.0010,000.00江苏国际信托有限2009-11-272012-5-27人民币0.5%-1,500.00责任公司合计-40,300.00-44,000.0065江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告28、其他非流动负债、其他非流动负债（1）分类项目关键封测设备、材料应用工程高端封装工艺及高容量闪存集成封装技术开发与产业化高密度集成电路封装技术国家工程实验室建设高密度细间距 FBP 技术研发及产业化基于 MIS 技术的 QFN 封装产品研发与产业化项目新型集成电路封测产业化项目集成电路封测生产线技改项目企业技术中心创新能力项目超大规模集成电路圆片级芯片封装、检测技术及产业化拨款MicroSD 卡的研发及产业化项目系统级封装产品技改项目组建年产 5 亿块新型集成电路 FBP 封测生产线江苏省集成电路业专项经费涂胶显影机研发项目QFN 自动测试分选机研发项目新型方形扁平无引叫集成电路封装研发项目SOT89 封测生产线技改项目科技型中小企业技术创新基金合计66期末数98,271,600.00137,563,400.008,500,000.008,000,000.007,000,000.005,165,837.205,165,625.024,062,500.063,225,774.643,600,000.003,000,000.002,000,000.002,000,000.002,000,000.00500,000.00500,000.00116,666.50153,333.33290,824,736.75期初数100,775,900.0068,520,000.008,500,000.008,000,000.007,000,000.005,710,597.005,510,000.005,000,000.003,689,468.563,600,000.003,000,000.002,000,000.002,000,000.002,000,000.00500,000.00500,000.00186,666.52153,333.33226,645,965.41-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告（2）其他说明项目名称相关文件期初数本期增加本期减少期末数关键封测设备、材料 财教（2009）应用工程 479 号100,775,900.002,504,300.0098,271,600.00高端封装工艺及高容量闪存集成封装技术开发与产业化高密度集成电路封装技术国家工程实验室建设财教（2009）479 号苏财建（2010）141 号68,520,000.008,500,000.0069,043,400.00137,563,400.008,500,000.00高密度细间距 FBP 工信部财技术研发及产业化 （2010）461 号8,000,000.00-8,000,000.00基于 MIS 技术的 QFN封装产品研发与产业化项目工信部财2009601 号7,000,000.007,000,000.00新型集成电路封测产业化项目集成电路封测生产线技改项目企业技术中心创新能力项目发改高技20072456 号苏财工贸（2010）4 号苏经贸科技2008792 号5,710,597.005,510,000.005,000,000.00544,759.80344,374.98937,499.945,165,837.205,165,625.024,062,500.06超大规模集成电路圆片级芯片封装、检 苏科计测技术及产业化拨 2005429 号3,689,468.56463,693.923,225,774.64款MicroSD 卡 的 研 发 苏财建（2009）及产业化项目 332 号系统级封装产品技 苏发改投资发3,600,000.003,600,000.00改项目（2009）16933,000,000.003,000,000.00号组建年产 5 亿块新型集成电路 FBP 封测生产线江苏省集成电路业专项经费苏信软2007161 号苏信软200869 号2,000,000.002,000,000.002,000,000.002,000,000.00涂胶显影机研发项 财教（2009）479目 号2,000,000.00-2,000,000.00QFN 测试分选机项目新型方形扁平无引叫集成电路封装研发项目苏科计200839 号苏财企200957 号500,000.00500,000.00500,000.00500,000.00SOT89 封 测 生 产 线技改项目中小企业技术创新项目苏经贸投资2007672 号锡科计2006187 号186,666.52153,333.3370,000.02116,666.50153,333.33合计226,645,965.4169,043,400.004,864,628.66290,824,736.7567-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告29、股、股本本期变动增（减）期初数发行新股其他小计期末数一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内法人持股境内自然人持股4、外资持股有限售条件股份合计-二、无限售条件股份人民币普通股三、股份总数853,133,610853,133,610-853,133,610853,133,61030、资本公积、资本公积项目股本溢价其他资本公积合计期初数950,694,523.82880,378.28951,574,902.10本期增加1,580,063.63-本期减少-期末数952,274,587.45880,378.28953,154,965.7331、盈余公积、盈余公积项目法定盈余公积期初数83,458,408.77本期增加本期减少期末数83,458,408.7732、未分配利润、未分配利润（1）明细情况项目调整前 上年末未分配利润调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后 年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润（2）公司2010年度分配每10股派现金0.6元（含税）。68金额507,293,678.36507,293,678.3684,696,313.2751,188,016.60540,801,975.03提取或分配比例江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告33、营业收入、营业收入（1）营业收入项目主营业务收入其他业务收入营业成本（2）主营业务收入(分行业)本期发生额1,959,920,754.4916,712,119.321,573,498,501.55上期发生额1,629,856,752.289,614,188.861,222,088,301.90行业名称营业收入本期发生额营业成本营业收入上期发生额营业成本电子元器件合计1,959,920,754.491,959,920,754.491,559,804,123.041,559,804,123.041,629,856,752.281,629,856,752.281,214,678,044.191,214,678,044.19（3）主营业务收入(分产品)行业名称营业收入本期发生额营业成本营业收入上期发生额营业成本芯片封测芯片销售合计1,845,993,515.56113,927,238.931,959,920,754.491,471,951,970.1287,852,152.921,559,804,123.041,524,134,404.91105,722,347.371,629,856,752.281,131,001,316.9183,676,727.281,214,678,044.19（4）主营业务收入(分地区)地区名称营业收入本期发生额营业成本营业收入上期发生额营业成本境内销售境外销售合计848,084,935.461,111,835,819.031,959,920,754.49661,670,797.42898,133,325.621,559,804,123.04790,121,956.37839,734,795.911,629,856,752.28569,319,017.53645,359,026.661,214,678,044.19（5）前五名客户的营业收入情况客户名称第一名第二名第三名第四名第五名合计营业收入142,548,387.2476,337,993.4468,145,235.1462,869,920.6341,493,945.05391,395,481.5069占公司全部营业收入的比例（%）7.213.863.453.182.1019.80江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告34、营业税金及附加、营业税金及附加项目城建税教育费附加地方规费合计35、销售费用、销售费用项目职工薪酬支出海外办事处费用运输费差旅费广告费其他合计36、管理费用、管理费用项目职工薪酬支出一般行政开支折旧及摊销税金研发费用高端封装工艺重大专项费用应用工程重大专项费用其他合计本期发生额1,655,240.591,208,760.001,352,494.824,216,495.41本期发生额9,543,820.69261,194.248,484,467.671,151,457.531,286,427.002,700,444.2123,427,811.34本期发生额76,552,022.3028,243,073.5614,923,534.713,406,941.1069,934,445.147,737,849.1125,560,076.456,711,340.67233,069,283.0470上期发生额404,386.20472,662.101,263,378.722,140,427.02上期发生额12,156,382.78350,152.109,372,148.20867,230.682,094,300.302,762,121.1027,602,335.16上期发生额61,022,267.9527,264,252.4612,715,184.283,216,209.5462,901,257.4315,677,073.038,391,431.616,733,349.27197,921,025.57-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告37、财务费用、财务费用项目利息支出减：利息收入手续费汇兑损益担保费合计38、资产减值损失、资产减值损失项目坏账损失存货跌价损失合计39、投资收益、投资收益项目成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益本期发生额36,770,331.904,235,726.591,078,105.892,140,971.845,000,000.0040,753,683.04本期发生额565,644.28343,578.05909,222.33本期发生额16,445,000.004,202.00-上期发生额49,573,186.735,985,759.431,618,296.841,117,188.785,050,000.0051,372,912.92上期发生额3,017,218.963,017,218.96上期发生额770,000.00-328,162.25持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益-其他合计71-16,449,202.00-1,098,162.25江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告40、营业外收入、营业外收入（1）按类别列示：项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠本期发生额-上期发生额2,719,910.672,719,910.67-计入当期非经常性损益的金额-企业合并的合并成本小于合并时应享有的被合并单位可辨认净资产公允价-值产生的损益政府补助其他收入合计3,264,328.661,791.373,266,120.031,387,864.382,957.244,110,732.293,264,328.661,791.373,266,120.03（2）政府补助明细项目递延收益摊销计入贴息收入其他地方性政府补助合计本期发生额2,360,328.66-904,000.003,264,328.66上期发生额1,357,864.38-30,000.001,387,864.38说明41、营业外支出、营业外支出项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失罚款支出捐赠支出其他支出合计本期发生额1,399,896.351,399,896.35-200,000.0024,766.971,624,663.32上期发生额3,048,863.063,048,863.06-382,281.26412,602.983,843,747.30计入当期非经常性损益的金额1,399,896.351,399,896.35-200,000.0024,766.971,624,663.3272江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告42、所得税、所得税项目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合计本期发生额20,776,709.05-48,525.7020,728,183.35上期发生额19,528,310.6290,058.3919,618,369.0143、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程1、基本每股收益（1）基本每股收益= P0S = P0 （S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk）= 84,696,313.27 853,133,610.00 = 0.10（2）基本每股收益（扣除非经常损益）= P0S = P0 （S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk）= 83,368,086.25 853,133,610.00 = 0.10其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。2、稀释每股收益（1）稀释每股收益= P1(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) =84,696,313.27 853,133,610.00 = 0.10（2）稀释每股收益（扣除非经常性损益）= P1(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) = 83,368,086.25 853,133,610.00 = 0.10其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。73江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告44、其他综合收益、其他综合收益项目1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额减：可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额减：现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整小计4.外币财务报表折算差额减：处置境外经营当期转入损益的净额小计5.其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计合计45、现金流量表项目注释、现金流量表项目注释（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目财务费用利息收入营业外收入租金收入合计（2）支付的其他与经营活动有关的现金项目销售费用管理费用财务费用手续费其他应收、应付款项营业外支出合计74本期发生额-187,354.89-187,354.89-187,354.89金额423.57 万元90.58 万元139.28 万元653.43 万元金额1,388.40 万元11,903.36 万元107.81 万元548.43 万元22.48 万元13,970.48 万元上期发生额-39233.32-39233.32-39,233.32江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告（3）收到的其他与投资活动有关的现金项目-合计（4）收到的其他与筹资活动有关的现金项目收到的政府补助款项合计46、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料金额-金额6,904.34 万元6,904.34 万元补充资料1、将净利润调节为经营活动现金流量、将净利润调节为经营活动现金流量净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）固定资产报废损失（收益以“-”号填列）公允价值变动损失（收益以“-”号填列）财务费用（收益以“-”号填列）投资损失（收益以“-”号填列）递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）存货的减少（增加以“-”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）其他本期发生额98,120,352.46909,222.33229,944,637.485,712,515.1522,081,625.8713,971.621,399,896.35-37,659,004.70-16,449,202.00-48,525.40-58,306,946.71-76,251,610.98112,288,407.90-上期发生额117,075,497.843,023,121.81201,045,020.374,764,853.3319,088,702.36-2,709,838.253,048,863.06-42,402,028.82-1,098,162.25-90058.39-19,451,534.55-71,848,546.74150,632,557.33-合计357,073,348.77445,882,504.7475江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况：、现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期初余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额76-669,152,753.11637,056,639.58-32,096,113.53-681,317,398.74581,910,207.33-99,407,191.41江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告附注 6、关联方及其关联交易、关联方及其关联交易1、本企业的母公司情况、本企业的母公司情况母公司名称江苏新潮科技集团有限公司关联关系第一大股东企业类型有限公司注册地江苏省江阴市法人代表王新潮注册资本(万元)5,435母公司对本企业的持股比例(%)16.28母公司对本企业的表决权比例(%)16.28本企业最终控制方王新潮组织机构代码72224384-82、本企业的子公司情况：参见本附注、本企业的子公司情况：参见本附注 4：企业合并及合并财务报表之说明。3、本企业的合营和联营企业情况：参见本附注、本企业的合营和联营企业情况：参见本附注 5-9 长期股权投资。4、本企业的其他关联方情况、本企业的其他关联方情况其他关联方名称江苏斯菲尔电气股份有限公司江阴长江电器有限公司江阴康强电子有限公司5、关联交易情况、关联交易情况其他关联方与本公司关系同受第一大股东控制同受第一大股东控制第一大股东的联营企业组织机构代码62834974-260797993-X74624650-9（1）采购商品/接受劳务情况表关联交易本期发生额单位：万元上期发生额关联方关联定价方式占同类交占同类交交易内容及决策程序金额易金额的金额易金额的比例（%）比例（%）江苏斯菲尔电气股份有限公司江苏斯菲尔电气股份有限公司江阴长江电器有限公司江阴康强电子有限公司原材料固定资产原材料原材料市价市价市价市价8.76-0.156103.31-7.0030.00-0.17-77否否否否否否否江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告（2）出售商品/提供劳务情况表单位：万元关联方江苏新潮科技集团有限公司江苏斯菲尔电气股份有限公司江苏斯菲尔电气股份有限公司江阴长江电器有限公司关联交易内容原材料库存商品原材料库存商品关联交易定价方式及决策程序市价市价市价市价金额3.25-19.90本期发生额占同类交易金额的比例（%）-金额3.59-0.1010.62上期发生额占同类交易金额的比例（%）-0.01（3）关联租赁情况：无（4）关联担保情况1）与关联方之间的担保情况担保方江苏新潮科技集团有限公司江苏新潮科技集团有限公司江苏新潮科技集团有限公司江苏新潮科技集团有限公司江苏新潮科技集团有限公司江苏新潮科技集团有限公司江苏新潮科技集团有限公司被担保方江苏长电科技股份有限公司江苏长电科技股份有限公司江阴新顺微电子有限公司江阴长电先进封装有限公司江苏长电科技股份有限公司江阴新顺微电子有限公司江阴长电先进封装有限公司担保金额92,718 万银行借款14,541 万银行承兑汇票2,000 万银行借款3,000 万银行借款27,903 万信用证469 万信用证1667 万信用证担保起始日2009 年 9 月2011 年 1 月2010 年 11 月2010 年 8 月2011 年 1 月2011 年 1 月2010 年 9 月担保到期日2016 年 5 月2011 年 12 月2011 年 11 月2011 年 8 月2011 年 12 月2011 年 6 月2011 年 6 月担保是否已经履行完毕2）合并报表范围内的担保情况担保方江苏长电科技股份有限公司江苏长电科技股份有限公司江苏长电科技股份有限公司江阴长电先进封装有限公司被担保方江阴新顺微电子有限公司江阴长电先进封装有限公司江阴长电先进封装有限公司江苏长电科技股份有限公司担保金额3,000 万银行借款4,500 万银行借款606 万信用证134 万信用证债务到期日2011 年 11 月2012 年 12 月2011 年 12 月2011 年 12 月对本公司的财务影响无重大财务影响无重大财务影响无重大财务影响无重大财务影响（5）关联方资金拆借：无。78江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告（6）其他关联交易本公司上半年支付江苏新潮科技集团有限公司担保费用为人民币 500 万元，支付江苏新潮科技集团有限公司位于江阴长山路的土地收购款为 8,007.89 万元。江苏新潮科技集团有限公司向本公司的控股子公司江阴新基电子设备有限公司转供水电费，2011 年上半年为 35.63 万元，2010 年上半年为 35.77 万元。6、关联方应收应付款项、关联方应收应付款项（1）本公司应收关联方款项期末金额单位：万元期初金额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款应收账款其他应收款江苏斯菲尔电气股份有限公司江阴长江电器有限公司江苏斯菲尔电气股份有限公司-17.97-0.90-（2）本公司应付关联方款项期末金额期初金额项目名称关联方账面余额账面余额应付账款应付账款其他应付款其他应付款江苏新潮科技集团有限公司江阴康强电子有限公司江苏新潮科技集团有限公司江阴长江电器有限公司-113.85-240.96-附注 7、或有事项、或有事项截至 2011 年 6 月 30 日止，本公司无对外担保等重大或有事项。附注 8、承诺事项、承诺事项本公司无重大承诺事项。附注 9、资产负债表日后事项、资产负债表日后事项本公司无其他重大资产负债表日后事项。附注 10、其他重要事项、其他重要事项本公司无重大其他重要事项。79江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告附注 11、母公司财务报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位）、母公司财务报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位）1、应收账款、应收账款（1）按种类披露：期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例(%)(%)(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的-应收账款按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合合并范围内母子公司之间的应收账款组合小计368,673,002.65122,114,027.20490,787,029.8575.1224.8810030,784,523.91-30,784,523.918.35-6.27316,191,957.36108,230,621.45424,422,578.8174.5025.5010030,829,285.30-30,829,285.309.75-7.26单项金额虽不重大但单项计提坏账准-备的应收账款合计490,787,029.85100.0030,784,523.91424,422,578.81100.0030,829,285.30（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：期末数期初数账龄1 年以内1-2 年2-3 年3-5 年5 年以上合计账面余额金额352,055,186.011,143,839.612,683,191.48520,086.4012,270,699.15368,673,002.65比例(%)95.490.310.730.143.33100坏账准备17,602,759.30114,383.96536,638.30260,043.2012,270,699.1530,784,523.91账面余额金额292,109,038.093,165,403.933,313,333.014,719,111.8412,885,070.49316,191,957.36比例(%)92.381.001.051.494.08100坏账准备14,605,451.90316,540.39662,666.602,359,555.9212,885,070.4930,829,285.30（3）本期无单项金额重大或虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。（4）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。（5）本期无通过重组等其他方式收回的应收账款。（6）本期无实际核销的应收账款。（7）余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。（8）余额中无应收其他关联方单位的款项。（9）应收账款金额前五名单位情况：80江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计与本公司关系销售客户销售客户销售客户销售客户销售客户金额91,069,055.1546,628,068.9831,044,972.0511,746,379.4810,886,832.96191,375,308.62年限1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内占应收账款总额的比例(%)18.569.506.322.392.2238.99（10）外币应收账款币种港币美元外币金额10,701.15万元2,014.32万元期末数汇率0.83166.4716折人民币金额8,899.07万元13,035.87万元外币金额6,972.10万元1,417.83万元期初数汇率0.85096.6227折人民币金额5,932.76万元9,389.88万元2、其他应收款、其他应收款（1）按种类披露：期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准-备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合1,815,814.002.89215,349.6011.861,205,785.402.2372,595.876.02合并范围内母子公司之间的其他61,068,014.1497.11-52,958,972.0597.77-应收款组合小计62,883,828.14100215,349.600.3454,164,757.4510072,595.870.13单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应-收款合计62,883,828.14100215,349.6054,164,757.4510072,595.8781江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：期末数期初数账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内1-2 年2-3 年3-5 年5 年以上合计1,683,752.001,000.00-131,062.001,815,814.0092.730.05-7.2210084,187.60100.00-131,062.00215,349.60961,033.40244,062.00690.00-1,205,785.4079.7020.240.06-10048,051.6724,406.20138.00-72,595.87（3）本期无单项金额重大虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。（4）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的大额其他应收款。（5）本期无通过重组等其他方式收回的应收账款。（6）本报告期内无实际核销的其他应收款。（7）余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。（8）余额中无应收其他关联方单位的款项。（9）其他应收款金额前五名单位情况：单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计与本公司关系控股子公司控股子公司控股子公司公司员工公司员工-金额43,282,568.1915,553,464.002,203,033.95200,000.00100,000.0061,339,066.14年限1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内-占其他应收款总额的比例(%)68.8324.733.500.320.1697.5482-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告3、长期股权投资、长期股权投资表 1被投资单位核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额江阴大桥联合投资有限公司旭辉集团股份有限公司注 1成本法成本法72,000.0030,250,000.0072,000.0030,250,000.00-30,250,000.0072,000.00深圳长电科技有限公司江阴长电先进封装有限公司江阴新顺微电子有限公司江阴新基电子设备有限公司长电国际（香港）贸易投资有限公司江阴芯长电子材料有限公司国富瑞数据系统有限公司成本法成本法成本法成本法成本法成本法权益法16,500,000.00158,009,819.0054,654,585.8116,687,511.085,212,000.0050,000,000.0039,714,742.0016,500,000.00158,009,819.0054,654,585.8116,687,511.085,212,000.0050,000,000.0027,176,603.1710,620,051.824,202.0027,120,051.82158,009,819.0054,654,585.8116,687,511.085,212,000.0050,000,000.0027,180,805.17长电科技（滁州）有限公司长电科技（宿迁）有限公司江阴新晟电子有限公司合计成本法成本法成本法150,000,000.0080,000,000.0041,437,500.00150,000,000.0080,000,000.00588,562,519.0641,437,500.0021,811,753.82150,000,000.0080,000,000.0041,437,500.00610,374,272.88注 1：旭辉集团股份有限公司本期已转让。表 2被投资单位江阴大桥联合投资有限公司旭辉集团股份有限公司深圳长电科技有限公司江阴长电先进封装有限公司江阴新顺微电子有限公司江阴新基电子设备有限公司长电国际（香港）贸易投资有限公司江阴芯长电子材料有限公司国富瑞数据系统有限公司长电科技（滁州）有限公司长电科技（宿迁）有限公司江阴新晟电子有限公司合计持股比例0.18%-80.67%75.00%75.00%74.78%100.00%100.00%19.99%100.00%100.00%85.00%-表决权比例0.18%-80.67%75.00%75.00%74.78%100.00%100.00%19.99%100.00%100.00%85.00%-持股比例与表决权比例不一致的说明-减值准备-本期计提减值准备-本期现金红利-16,445,000.00-16,445,000.0083江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告4、营业收入、营业收入（1）营业收入项目主营业务收入其他业务收入营业成本（2）主营业务收入(分行业)本期发生额1,355,211,646.6721,247,710.091,096,085,776.72上期发生额1,267,283,488.2013,479,027.19975,100,347.52行业名称营业收入本期发生额营业成本营业收入上期发生额营业成本电子元器件合计1,355,211,646.671,355,211,646.671,083,362,647.911,083,362,647.911,267,283,488.201,267,283,488.20967,087,748.11967,087,748.11（3）主营业务收入(分产品)行业名称营业收入本期发生额营业成本营业收入上期发生额营业成本芯片封测合计1,355,211,646.671,355,211,646.671,083,362,647.911,083,362,647.911,267,283,488.201,267,283,488.20967,087,748.11967,087,748.11（4）主营业务收入(分地区)地区名称营业收入本期发生额营业成本营业收入上期发生额营业成本境内销售境外销售合计657,700,325.40697,511,321.271,355,211,646.67525,768,773.54557,593,874.371,083,362,647.91612,295,497.69654,987,990.511,267,283,488.20453,167,411.66513,920,336.45967,087,748.11（5）前五名客户的营业收入情况客户名称第一名第二名第三名第四名第五名合计营业收入124,392,305.4788,138,894.8876,337,993.4441,493,945.0536,923,509.39367,286,648.2384占公司全部营业收入的比例（%）9.046.405.553.012.6826.68-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告5、投资收益、投资收益（1）投资收益明细情况项目成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益其他合计（2）按成本法核算的长期股权投资收益本期发生额16,445,000.004,202.00-16,449,202.00上期发生额39,770,000.00-39,770,000.00被投资单位旭辉集团股份有限公司江阴长电先进封装有限公司深圳长电科技有限公司江阴大桥联合投资有限公司合计本期发生额16,445,000.00-16,445,000.00上期发生额770,000.0039,000,000.00-39,770,000.00增减变动原因-（3）按权益法核算的长期股权投资收益被投资单位国富瑞数据系统有限公司本期发生额4,202.00上期发生额-增减变动原因-85-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告6、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料补充资料1、将净利润调节为经营活动现金流量、将净利润调节为经营活动现金流量净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）固定资产报废损失（收益以“-”号填列）公允价值变动损失（收益以“-”号填列）财务费用（收益以“-”号填列）投资损失（收益以“-”号填列）递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）存货的减少（增加以“-”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）其他本期发生额51,845,910.42163,616.16189,543,636.463,058,174.9721,512,411.681,399,896.35-35,180,484.63-16,449,202.00-24,542.12-42,580,704.09-98,327,889.5325,480,654.50-上期发生额108,051,119.25600,389.22168,066,386.831,952,960.6118,521,443.88-2,719,910.673,048,863.06-37,188,555.28-39,770,000.00-90,058.39-19,636,069.78-61,075,338.84104,939,806.41-合计170,802,447.43319,078,146.862、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况：、现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期初余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额86-426,708,290.63465,092,060.57-38,383,769.94-557,533,109.83485,481,048.35-72,052,061.48-江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告附注 12、补充资料、补充资料1、当期非经常性损益明细表、当期非经常性损益明细表（金额单位：元）项目非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计87金额-1,399,896.353,264,328.66-222,975.60236,151.1377,078.561,328,227.02说明江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告2、根据、根据公开发行证券的公司信息披露编报规则第公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号计算的本报告期内净资产收益率、每股收益的财务数据如下：每股收益会计期间报告期利润加权平均净资产收益率基本稀释每股收益每股收益归属于公司普通股股东的净利润3.490.09930.09932011 年半年度2010 年半年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.436.096.070.09770.140340.139850.09770.140340.13985计算过程：相关数据本期数归属于母公司的净利润非经常性损益扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润期末净资产加权平均净资产当期发行在外的普通股加权平均数考虑稀释性潜在普通股的普通股加权平均数净资产收益率的计算：加权平均=每股收益的计算：基本每股收益=稀释每股收益=考虑非经常损益后的指标计算过程同上说明：本公司 2011 年半年度相关指标计算如下（单位：万元）当期加权平均净资产：239,455.77+8,469.632-5,118.8016=242,837.46本期公司无稀释性潜在普通股。888,469.63132.828,336.81242,945.87242,837.4685,313.3685,313.363.49%0.100.10江苏长电科技股份有限公司 2011 年半年度报告八、备查文件目录1、载有公司盖章的半年度报告正本。2、载有法人代表、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表及会计报表附注。3、在上海证券报、证券时报上公开批露公司文件正本及公告原件。董事长：王新潮江苏长电科技股份有限公司2011 年 8 月 9 日89