-广州东凌粮油股份有限公司 2012 年第一季度报告正文证券代码：000893证券简称：东凌粮油公告编号：2012-022广州东凌粮油股份有限公司 2012 年第一季度报告正文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人侯勋田、主管会计工作负责人饶之隆及会计机构负责人(会计主管人员)王灿声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元本报告期末上年度期末增减变动（）资产总额（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）总股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4,560,786,466.72289,555,231.03222,000,000.001.30本报告期1,575,686,652.76-18,183,551.10217,069,930.010.98-0.08-0.08-6.09%-6.32%3,822,402,259.41307,686,712.69222,000,000.001.39上年同期1,595,155,704.2519,470,541.22185,472,098.820.840.090.093.85%2.91%19.32%-5.89%0.00%-6.47%增减变动（）-1.22%-193.39%17.04%16.67%-188.89%-188.89%-9.94%-9.23%非经常性损益项目 适用 不适用单位：元非经常性损益项目计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外年初至报告期末金额316,666.68附注（如适用）油脂精加工项目专项资金本年度转入损益的发生额。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额合计主要为公司在正常经营业务相关的207,650.00 有效套期保值业务外发生的衍生品公允价值变动损益、投资收益。335,461.11 主要为违约金收入等。-170,359.66689,418.131广州东凌粮油股份有限公司 2012 年第一季度报告正文2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）前十名无限售条件流通股股东持股情况15,816股东名称（全称）广州东凌实业集团有限公司中国银行招商先锋证券投资基金中国银行华宝兴业动力组合股票型证券投资基金中国平安人寿保险股份有限公司分红银保分红第一创业证券有限责任公司吴鸣中国建设银行上投摩根双息平衡混合型证券投资基金顾鹏陈方文潘峰期末持有无限售条件流通股的数量129,695,956 人民币普通股2,995,769 人民币普通股2,321,209 人民币普通股2,122,457 人民币普通股2,000,167 人民币普通股1,461,000 人民币普通股895,941 人民币普通股875,559 人民币普通股819,750 人民币普通股814,400 人民币普通股种类3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用1、资产负债表项目主要指标变动原因分析：、资产负债表项目主要指标变动原因分析：项目应收帐款预付账款在建工程期末余额43,958,224.79318,827,248.16215,801,922.41年初余额64,715,912.7732,976,503.00159,484,081.40变动比例-32.08%866.83%35.31%应收帐款比期初减少 32.08%，主要原因在于报告期末下属公司元通船运（香港）有限公司应收的运费减少。预付账款比期初增加 866.83%，主要原因在于报告期期末公司预付大豆货款所致。在建工程比期初增加 35.31%，主要原因在于报告期公司南沙生产基地第二条 5000 吨/天大豆加工生产线及配套项目继续投资。2、利润表项目主要指标变动分析：、利润表项目主要指标变动分析：项目销售费用资产减值损失本期金额1,985,665.99-887,420.05上年同期5,790,986.0134,495,622.22变动比例-65.71%-102.57%销售费用同比减少 65.71%，主要原因在于报告期业务推广费用减少。资产减值损失同比减少主要原因在于上年同期期末计提了存货跌价准备，本报告期末经测算无需计提存货跌价准备。3、现金流量表项目主要指标变动分析：、现金流量表项目主要指标变动分析：项目投资活动产生的现金流量净额本期金额-54,783,071.43上年同期-22,348,263.32变动比例145.13%投资活动产生的现金流量净流出额同比增加 145.13%，主要原因在于报告期公司南沙生产基地第二条 5000 吨/天大豆加工生产线及配套项目继续投资。2机构广州东凌粮油股份有限公司 2012 年第一季度报告正文3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用3.2.4 其他 适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料2012 年 01 月 06 日 公司2012 年 03 月 05 日 公司2012 年 03 月 16 日 公司2012 年 03 月 22 日 公司实地调研实地调研实地调研实地调研机构机构机构华宝证券东北证券、广发证券、金鹰基金、湘财证券、国信证券、民生证券、长江养老保险公司、广州圆石投资公司、上海醴泉投资公司上投摩根、申银万国招商基金、第一创业公司发展战略、生产经营、市场前景；未提供资料公司发展战略、生产经营、市场前景；未提供资料公司发展战略、生产经营、市场前景；未提供资料公司发展战略、生产经营、市场前景；未提供资料2012 年 01 月 1 日-2012 年 03 月 31 日公司电话沟通个人个人投资者公司发展战略、生产经营、市场前景；未提供资料3、广州东凌粮油股份有限公司 2012 年第一季度报告正文3.6 衍生品投资情况 适用 不适用风险分析：1、市场风险: 在期货行情变动急剧时，公司可能无法完全实现锁定原材料价格或套保操作，造成损失。2、流动性风险：衍生品交易在公司衍生品交易管理制度衍生品交易操作规程中规定的权限内下达操作指令，如市场波动过大，可能导致因来不及报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见补充保证金而被强行平仓所带来的实际损失。3、操作风险：可能因为计算机系统操作出现问题而导致的技术风险。4、信用风险：原材料大豆及其产成品价格出现对交易对方不利的大幅度波动时，交易对方可能违反合同的相关规定，取消合同，造成公司损失。5、法律风险：因相关法律制度发生变化或交易对方违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。控制措施：公司衍生品交易计划是根据市场及实际经营情况制定，目的在于规避价格波动对经营效益的不利影响。公司严格按照公司衍生品交易管理制度衍生品交易操作规程的规定来安排计划、审批、指令下达、操作、稽查、审计等环节并进行相应的管理。公司衍生品交易品种主要在场内的芝加哥商品期货交易所和大连商品期货交易所交易，市场透明度大，成交非常活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。公司远期运费合约是通过场外交易，市场参与者主要包括船务公司、交易商、国际投资者等，市场成交活跃，成交价格及每天结算单价也能充分反映出远期运费的预期价值。公司衍生品交易相关会计政策及核算原则按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则及相关规定执行。根据深圳证券交易所股票上市规则关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和公司章程的有关规定，公司独立董事程国强先生、朱桂龙先生、李洪斌先生就公司衍生品交易发表以下独立意见：1、公司使用自有资金开展衍生品交易的相关审批程序符合国家相关法律、法规及公司章程的有关规定。2、公司已就开展衍生品交易建立了健全的组织机构及衍生品交易管理制度衍生品交易操作规程，并严格按照制度要求执行。3、公司衍生品交易主要是与企业经营相关的谷物、大豆、产成品、船务等经营行为的相关方面，不存在损害公司和全体股东利益的情形。我们认为公司将衍生品交易作为规避价格波动风险的有效工具，通过加强内部管理，落实风险防范措施，提高经营水平，有利于充分发挥公司竞争优势。公司开展衍生品交易是必要的，风险是可以控制的。3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用单位：元合约种类大豆和相关农产品期权合约大豆和相关农产品期货合约远期运费及海运服务相关期货合约无本金交割外汇远期合计期初合约金额18,093,428.16208,593,031.60426,759.96109,294,008.44336,407,228.16期末合约金额4,130,634.3864,072,000.0028,095,394.840.0096,298,029.22报告期损益情况-15,881,588.96-8,633,864.21-1,472,556.33-2,737,905.21-28,725,914.71期末合约金额占公司报告期末净资产比例（%）1.43%22.13%9.70%0.00%33.26%广州东凌粮油股份有限公司董事长：侯勋田2012 年 4 月 24 日4