商业银行中间业务管理商业银行中间业务管理一）结算类中间业务一）结算类中间业务支付结算、国际结算和信用卡支付结算、国际结算和信用卡其它业务支付结算支付结算是指单位、个人在社会经济活动中是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为给付及其资金清算的行为其它业务二、银行支付结算的工具二、银行支付结算的工具票据凭证是一种有价证券，其特点：票据凭证是一种有价证券，其特点：无因性：票据债权人无须向债务人陈述票据产无因性：票据债权人无须向债务人陈述票据产生转让原因生转让原因文义性：债务人只能根据票据的文字记载来履文义性：债务人只能根据票据的文字记载来履行付款义务行付款义务要式性：形式和内容必须符合规定要式性：形式和内容必须符合规定流通性：背书转让，贴现等形式流通性：背书转让，贴现等形式其它业务定义：出票人签发的，委托付款人在见票定义：出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据收款人或持票人的票据基本当事人：基本当事人：出票人、受票人和收款人出票人、受票人和收款人1、汇票、汇票其它业务汇票汇票BILL OF EXCHANGENo. 汇票编号汇票编号 Date: 出票日期出票日期 Exchange for: 汇票金额汇票金额 At 付款期限付款期限 sight of this second of exchange (first of the same tenor and date unpaid) pay to the order of 受款人受款人the sum of 汇票金额汇票金额 Drawn under 出票条款出票条款L/C No. Dated 开证日期开证日期To. 付款人付款人 出票人签章出票人签章 填写小写金额填写小写金额 填写大写金额填写大写金额 表明根据什么填写制作汇票表明根据什么填写制作汇票其它业务其它业务汇票的种类汇票的种类按出票人按出票人(drawer)的不同，可的不同，可分为银行汇票分为银行汇票 banking bill & 商商业汇票业汇票commercial bill。其它业务2.按付款时间的不同按付款时间的不同可分为即期汇票sight draft &远期汇票 time bill or usance bill。3商业汇票工具承兑人的不同分为商业承兑商业汇票工具承兑人的不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票汇票和银行承兑汇票其它业务出票（出票（issue）提示（提示（presentation）承兑（承兑（acceptance ）付款（付款（payment）背书（背书（endorsement）拒付（拒付（dishonor）汇票的使用汇票的使用其它业务出票人签发的，承诺自己在见票时无条出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据的票据基本当事人：出票人、收款人基本当事人：出票人、收款人2、本票、本票其它业务本票种类本票种类按出票人不同按出票人不同一般本票一般本票银行本票银行本票其它业务其它业务与汇票的区别与汇票的区别 本票是无条件支付本票是无条件支付承诺承诺， 汇票是无条件支付汇票是无条件支付命令命令； 本票本票两个两个当事人（出票人和收款人），当事人（出票人和收款人）， 汇票汇票三个三个当事人（出票人、付款人当事人（出票人、付款人 和收款人）；和收款人）；含义含义当事人当事人其它业务 本票本票出票人出票人是主要债务人，是主要债务人， 汇票承兑前，出票人是主要债务人，汇票承兑前，出票人是主要债务人， 承兑后，承兑后，承兑人承兑人是主要债务人是主要债务人; 本票只能开出本票只能开出一张一张， 汇票可以开出汇票可以开出一式两份一式两份或一套几张或一套几张; 外国本票退票时，外国本票退票时，不需不需做成拒绝证书，做成拒绝证书， 外国汇票退票时，外国汇票退票时，必须必须做成拒绝证书。做成拒绝证书。责任责任份数份数退票退票其它业务出票人签发的，委托办理支票存出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或其他金融机构在款业务的银行或其他金融机构在见票时，无条件支付确定的金额见票时，无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据给收款人或持票人的票据3、支票、支票其它业务种类种类普通支票、现金支票、转帐支票普通支票、现金支票、转帐支票划线支票和未划线支票划线支票和未划线支票划线支票只能用于转账，不得支取现金划线支票只能用于转账，不得支取现金其它业务其它业务1、汇兑：汇款人委托银行将一定、汇兑：汇款人委托银行将一定金额款项汇给外地收款人的结算金额款项汇给外地收款人的结算方式方式基本当事人基本当事人汇款人汇款人汇出行汇出行汇入行汇入行收款人收款人二、支付结算方式二、支付结算方式其它业务种种 类类信汇（信汇（M/T）：汇出行将付款委托书用）：汇出行将付款委托书用邮递方式寄交汇入行委托解付邮递方式寄交汇入行委托解付电汇（电汇（T/T）：直接用电讯方式通知）：直接用电讯方式通知票汇（票汇（D/D）：付款人向银行购买银行）：付款人向银行购买银行汇票自行邮寄给收款人，由其持汇票汇票自行邮寄给收款人，由其持汇票向付款行取款向付款行取款其它业务汇付的当事人以T/T，M/T为例A收款人收款人（债权人）（债权人）汇款人汇款人（债务人）（债务人）汇出行汇出行汇入行汇入行合合同同电汇申请电汇申请书书回单回单电汇款通电汇款通知知汇款通知汇款通知收据收据付款付款付讫借记付讫借记流流程程说说明明其它业务收款人委托银行向付款人收取款项的结算收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式，在同城、异地均可使用方式，在同城、异地均可使用托收的性质：商业信用托收的性质：商业信用国内托收和国际托收国内托收和国际托收托收的基本当事人：委托人、托收行、代收行、托收的基本当事人：委托人、托收行、代收行、付款人付款人2、委托收款、委托收款其它业务托收的种类托收的种类按汇票是否附有单据：光票托收和跟单托按汇票是否附有单据：光票托收和跟单托收收按交单条件的不同按交单条件的不同付款交单：委托人指示托收行只有在付款人付付款交单：委托人指示托收行只有在付款人付清款项时才可交出单据清款项时才可交出单据即期付款交单和远期付款交单即期付款交单和远期付款交单承兑交单：付款人在远期汇票上承兑签字后，承兑交单：付款人在远期汇票上承兑签字后，代收行即将货运单据交给付款人提货代收行即将货运单据交给付款人提货其它业务托收程序示意图托收程序示意图AA出口人出口人托收行托收行代收行代收行进口人进口人流程说明流程说明流程说明流程说明其它业务托收流程说明托收流程说明合同规定采取托收方式合同规定采取托收方式按期装运制作汇票及有关单据，填具托收委托书按期装运制作汇票及有关单据，填具托收委托书送银行送银行托收行将有关单据寄交代收行并说明委托书中的托收行将有关单据寄交代收行并说明委托书中的各项指示各项指示代收行根据指示向进口人提示汇票代收行根据指示向进口人提示汇票如为如为D/P即期进口人付款赎单，如即期进口人付款赎单，如为为D/P远期，先远期，先办承兑到期赎单，如为办承兑到期赎单，如为D/A承兑取单，到期付款承兑取单，到期付款代收行收款后通知托收行收妥转帐代收行收款后通知托收行收妥转帐托收行将货款交出口人托收行将货款交出口人其它业务是指根据购销合同由收款人发货是指根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的项，由付款人向银行承认付款的结算方式结算方式3、托收承付、托收承付其它业务托收承付适用范围托收承付适用范围必须是国有企业、供销合作社以及必须是国有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经银行审查同意经营管理较好，并经银行审查同意的城乡集体所有制工业企业的城乡集体所有制工业企业办理结算的款项必须是商品交易以办理结算的款项必须是商品交易以及因商品交易而产生的劳务供应的及因商品交易而产生的劳务供应的款项款项其它业务承承 付付验单付款：承付期为验单付款：承付期为3天，从付款人开户银天，从付款人开户银行发出承付通知的次日算起行发出承付通知的次日算起验货付款：承付期为验货付款：承付期为10天，天，逾期未付，支付赔偿金。由付款人开户银逾期未付，支付赔偿金。由付款人开户银行扣付，每月计算一次，于次月行扣付，每月计算一次，于次月3日单独划日单独划给收款人。其扣付列为企业销货收入扣款给收款人。其扣付列为企业销货收入扣款顺序的首位顺序的首位其它业务通用于国内国际，是最重要的国际贸通用于国内国际，是最重要的国际贸易结算方式易结算方式4、信用证结算、信用证结算（Letter of Credit, L/C）其它业务(一一) 含义含义:是是银行银行根据根据进口人进口人的请的请求和指示向求和指示向出口人出口人开立开立的一定金额的，有条件的一定金额的，有条件的承诺付款的书面文件的承诺付款的书面文件.受益人受益人开证申请人开证申请人开证行开证行其它业务(二二) 收付程序收付程序:开证人开证人(进口人进口人)受益人受益人(出口人出口人)付款行开证行付款行开证行(1)(2)通知行议付行通知行议付行(4)(5)(3)(6)(7)1.订立合同订立合同3. 开证开证2. 申请开证申请开证4. 通知通知5. 交货交货取单取单、议付议付6. 索偿、偿付索偿、偿付7. 付款赎单付款赎单其它业务开证申请人开证申请人受益人受益人开证行开证行审查开证申请人的申请，对其进行资信调查审查开证申请人的申请，对其进行资信调查开立信用证，收取押金及要求申请人开具质抵押开立信用证，收取押金及要求申请人开具质抵押书或开证赔偿保证书书或开证赔偿保证书收到符合信用证的单据，承担第一付款责任收到符合信用证的单据，承担第一付款责任单据与信用证不符，开证行有权拒付单据与信用证不符，开证行有权拒付信用证基本当事人信用证基本当事人其它业务其他关系人其他关系人通知行：验明信用证的真实性，在合理时间通知行：验明信用证的真实性，在合理时间内及时通知收益人内及时通知收益人议付行：买入单据，向出口商垫付货款，分议付行：买入单据，向出口商垫付货款，分为限制议付行和自由议付行为限制议付行和自由议付行严格审查单据严格审查单据议付后尽快将单据传递给开证行或其指定的付款议付后尽快将单据传递给开证行或其指定的付款行行如果开证行或其付款行拒付，议付行可向收益人如果开证行或其付款行拒付，议付行可向收益人追索追索其它业务付款行：信用证项下汇票付款行：信用证项下汇票载明的付款人，一旦付款载明的付款人，一旦付款后就失去了追索权后就失去了追索权保兑行：审查开证行的资保兑行：审查开证行的资信情况信情况其它业务信用证特点信用证特点1.开证行负首要付款责任；开证行负首要付款责任；2.信用证是一项信用证是一项自足文件自足文件；3.信用证方式是纯单据业务。信用证方式是纯单据业务。银行信用银行信用依据买卖合同，依据买卖合同，又独立于合同。又独立于合同。银行凭单付款，银行凭单付款，不问货物不问货物实行严格相符原则，不仅要做到实行严格相符原则，不仅要做到“单证单证一致一致”，还要做到，还要做到“单单一致单单一致”其它业务支付结算系统的现代化发展支付结算系统的现代化发展无人自动服务无人自动服务ATM（Automatic Teller Machines）无人服务银行：最早无人服务银行：最早1972年美国的亨奇顿国民银行年美国的亨奇顿国民银行电话银行、网络银行电话银行、网络银行无现金交易无现金交易销售终端机销售终端机 POS (Point-Of-Sale）银行同业自动转帐系统银行同业自动转帐系统Giro系统系统无凭证结算无凭证结算银行间的资金收付处理系统银行间的资金收付处理系统银行间电子转帐系统银行间电子转帐系统其它业务二）代理类业务二）代理类业务概念概念商业银行接受单位和个人的委托，代表委托商业银行接受单位和个人的委托，代表委托人办理经双方事先协议的经济事务的业务人办理经双方事先协议的经济事务的业务种类种类1、代理收付款业务、代理收付款业务代理发放工资代理发放工资代理收付款项代理收付款项代理医疗保险业务代理医疗保险业务代理保险业务代理保险业务个人分期付款个人分期付款其它业务2、代理融通和代理行业务、代理融通和代理行业务代理融通业务代理融通业务定义：代理融通又称代收账款或应收定义：代理融通又称代收账款或应收账款权益售与，是指商业银行接受客账款权益售与，是指商业银行接受客户委托，以代理人身份代为收取应收户委托，以代理人身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一账款，并为委托者提供资金融通的一种代理业务种代理业务其它业务当事人：商业银行、出售应收账款的企业、当事人：商业银行、出售应收账款的企业、取得商业信用的客户取得商业信用的客户形式形式权益转让：委托者将应收账款的全部事项权益转让：委托者将应收账款的全部事项转让给银行，银行保有追索权转让给银行，银行保有追索权权益售与：一次性买断了的权益，严格的权益售与：一次性买断了的权益，严格的说不是代理说不是代理其它业务代理行业务代理行业务商业银行的部分业务由指定的商业银行的部分业务由指定的其他银行代为办理的一种业务其他银行代为办理的一种业务形式形式国内银行之间的代理国内银行之间的代理国际银行间的代理国际银行间的代理其它业务3、保付代理业务、保付代理业务定义：保付代理业务简称保理，也定义：保付代理业务简称保理，也是一种国际贸易结算方式，由商业是一种国际贸易结算方式，由商业银行或专门的保理公司经营。是指银行或专门的保理公司经营。是指商业银行以购买票据的方式购买企商业银行以购买票据的方式购买企业的应收账款，并在账款收回前提业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金以外的各项服务供融通资金以外的各项服务其它业务卖方卖方买方买方卖方所在地银行卖方所在地银行（出口地保理商）（出口地保理商）买方所在地银行买方所在地银行（进口地保理商）（进口地保理商）123456798保理业务程序保理业务程序其它业务保理的分类保理的分类按照保理商是否保留追索权，分为按照保理商是否保留追索权，分为有追索权保理和无追索权保理。有追索权保理和无追索权保理。有追索权保理指保理商买入卖方应收账款后，如付款人到有追索权保理指保理商买入卖方应收账款后，如付款人到期不付或保理商到期未能收回，由卖方承担无条件按约定期不付或保理商到期未能收回，由卖方承担无条件按约定价格回购该应收账款责任的保理。价格回购该应收账款责任的保理。无追索权保理指保理商买入卖方应收账款后，保理商承担无追索权保理指保理商买入卖方应收账款后，保理商承担由于付款人信用风险不能支付到期应收账款责任的保理。由于付款人信用风险不能支付到期应收账款责任的保理。按出口商出售单据后是否可立即获得现金：按出口商出售单据后是否可立即获得现金：到期保理业务和标准保理业务到期保理业务和标准保理业务按是否公开按是否公开公开保理和不公开保理公开保理和不公开保理其它业务保理的作用保理的作用对出口商来说，转嫁了信用风险和汇率风对出口商来说，转嫁了信用风险和汇率风险，融通了资金，获得其他银行服务险，融通了资金，获得其他银行服务对进口商来说，节省了开立信用证的手续对进口商来说，节省了开立信用证的手续费和押金，但通常货价提高费和押金，但通常货价提高对银行来说，可收取对银行来说，可收取1-2%的手续费和融资的手续费和融资利息，但要承担信用风险和汇率风险利息，但要承担信用风险和汇率风险其它业务案例：从南京爱立信事件看银行应收账款业务的发展案例：从南京爱立信事件看银行应收账款业务的发展 2000年末，年末，4家中资银行对南京爱立信家中资银行对南京爱立信的实际贷款余额为的实际贷款余额为235亿元，其中担亿元，其中担保及信用贷款保及信用贷款95亿元、有追索权的保亿元、有追索权的保理融资理融资14亿元。亿元。2001年各中资银行对年各中资银行对南京爱立信的当年贷款累计发放额南京爱立信的当年贷款累计发放额711亿元，但到年末贷款余额只有在中行亿元，但到年末贷款余额只有在中行的贴现贷款的贴现贷款12亿元，其余贷款在年底亿元，其余贷款在年底全部归还。全部归还。其它业务2001年年9月，南京爱立信向上海某外资银行月，南京爱立信向上海某外资银行借借6000万美元等值的人民币贷款万美元等值的人民币贷款(约人民币约人民币5亿元亿元)，当月即开始还款，至，当月即开始还款，至9月底还有贷月底还有贷款余额款余额2亿多元；亿多元；12月底又与上海另外两家月底又与上海另外两家外资银行签订外资银行签订1亿美元等值的人民币贷款；亿美元等值的人民币贷款；这些贷款陆续归还后，南京爱立信又于这些贷款陆续归还后，南京爱立信又于2002年年3月月28日与上海某外资银行签署了金日与上海某外资银行签署了金额为额为5亿元人民币的亿元人民币的无追索权保理协议无追索权保理协议。其它业务为什么南京爱立信会将其部分贷款业务转移到外资为什么南京爱立信会将其部分贷款业务转移到外资银行银行?南京爱立信正式陈述的理由是中资银行不能满足其对办理南京爱立信正式陈述的理由是中资银行不能满足其对办理无追索权的保理业务无追索权的保理业务的要求，而外资银行可以满足。的要求，而外资银行可以满足。爱立信总部是上市公司，需要定期公开披露财务信息，公爱立信总部是上市公司，需要定期公开披露财务信息，公众对其资产负债率、应收账款等指标非常敏感，其众对其资产负债率、应收账款等指标非常敏感，其资产负资产负债表的结构优化债表的结构优化成为爱立信总部关注的重点。近年来，爱成为爱立信总部关注的重点。近年来，爱立信总部为立信总部为降低资产负债率降低资产负债率，扭转近几年经营亏损以及连，扭转近几年经营亏损以及连续负现金流的局面，要求各控股公司大力压缩贷款和出售续负现金流的局面，要求各控股公司大力压缩贷款和出售应收账款。应收账款。其它业务4、其他代理业务、其他代理业务现金管理现金管理代理承销和兑付债券代理承销和兑付债券代理清欠代理清欠代理监督代理监督代理会计事务代理会计事务代理保管代理保管代购代销代购代销代客理财代客理财代办集资代办集资个人外汇、证券买卖业务个人外汇、证券买卖业务其它业务三）信息咨询业务三）信息咨询业务定义：信息咨询业务是指转让、出售信息定义：信息咨询业务是指转让、出售信息和提供智力服务为主要内容的中间业务和提供智力服务为主要内容的中间业务种类种类评估类信息咨询评估类信息咨询委托中介类信息咨询委托中介类信息咨询综合信息类咨询及投资银行业务综合信息类咨询及投资银行业务其它业务