20092009年年3 3月月2 2日日 贸易融资产品介绍 20072007年年3 3月月1414日我日我行荣幸地被行荣幸地被财资财资评为评为“20072007年度年度中国地区最佳贸易中国地区最佳贸易融资银行融资银行”，成为，成为国内商业银行中唯国内商业银行中唯一获得该项一获得该项AAAAAA大奖大奖的银行。的银行。 遍布全球的业务网络遍布全球的业务网络 中国银行在全国设有超过11000家分支机构，在海外地区亦建立了在中国商业银行中最广泛的国际分支机构网络，拥有超过600家海外分行、子公司及代表处，遍及全球27个国家及地区。此外，中行与超过1,500家外国银行保持代理行关系，开展广泛的业务合作。经验丰富的专业人士经验丰富的专业人士 中国银行从事贸易金融服务的人员具有深厚的理论基础和丰富的实际操作经验，我行多位专业技术人士人分别当选为ICC银行委员会副主席、FCI执行委员会副主席等重要职务。门类齐全的产品资源库门类齐全的产品资源库 据不完全统计，我行现有贸易融资产品涵盖了传统贸易融资、保函、保理、福费廷等各个业务领域，为客户提供了基于各业务环节的成熟的贸易融资产品和金融服务，而且很多产品具有比较优势和领先优势。n n目前，我行在传统贸易融资领域仍居于国内领先地位；n n近年来，在贸易金融、服务领域我行不断开拓创新，开发出了一系列具有中行特色的贸易金融服务产品。 “达”系列产品； 供应链融资产品融易达、货押、 融信达 回流保理、网上支付税费担保等我们的实力我们的实力根据客户需求提供产品解决方案根据客户需求提供产品解决方案客户需求客户需求n n风险控制风险控制：如何规避商业风险、汇率风险、：如何规避商业风险、汇率风险、利率风险、国家风险？利率风险、国家风险？n n帐款管理帐款管理：如何合理管理应收：如何合理管理应收/ /应付帐款，应付帐款，降低管理成本？降低管理成本？n n融资需求融资需求：如何解决发货前后：如何解决发货前后/ /对外支付的对外支付的融资需求？融资需求？n n信用增强信用增强：如何增强自身履约能力，赢得交：如何增强自身履约能力，赢得交易对手的信任？易对手的信任？交易环节客户需求的产品方案（一）交易环节客户需求的产品方案（一）风险控制风险控制账款管理账款管理融资需求融资需求信用增强信用增强投标保函投标保函顾问服务顾问服务资信调查资信调查卖方环节（合同）卖方环节（合同）买方环节（合同）买方环节（合同）资信调查资信调查顾问服务顾问服务交易环节客户需求的产品方案交易环节客户需求的产品方案（二）（二）风险控制风险控制账款管理账款管理融资需求融资需求信用增强信用增强信用证转让信用证转让背对背信用证背对背信用证国内综合保理国内综合保理国内信用证国内信用证信用证保兑信用证保兑打包贷款打包贷款履约保函履约保函预付款保函预付款保函卖方环节（备货）卖方环节（备货）买方环节（备付）买方环节（备付）授信开证授信开证进口保理进口保理付款保函付款保函交易环节客户需求的产品方案交易环节客户需求的产品方案（三）（三）风险控制风险控制融资需求融资需求账款管理账款管理信用增强信用增强代理运输保险代理运输保险卖方环节（运输）卖方环节（运输）买方环节（运输）买方环节（运输）提货担保提货担保代理运输保险代理运输保险海事调查海事调查交易环节客户需求的产品方案交易环节客户需求的产品方案（四）（四）风险控制风险控制融资需求融资需求账款管理账款管理信用增强信用增强福费廷福费廷贴现贴现押汇押汇保理融资保理融资融信达融信达出口环节（交单）出口环节（交单）进口环节（来单）进口环节（来单）贴现贴现押汇押汇海外代付海外代付货押货押交易环节客户需求的产品方案交易环节客户需求的产品方案（五）（五）风险控制风险控制融资需求融资需求账款管理账款管理信用增强信用增强应收账款管理应收账款管理远期结汇（交割）远期结汇（交割）质量质量/维修保函维修保函信用证款项让渡信用证款项让渡卖方环节（收款）卖方环节（收款）买方环节（付款）买方环节（付款）远期售汇（交割）远期售汇（交割）汇出汇款融资汇出汇款融资进口汇利达进口汇利达产产品品/服服务务名名称称国内信用证国内信用证国内综合保理国内综合保理预付款保函预付款保函履约保函履约保函保理融资保理融资背对背信用证背对背信用证融信达融信达信用证款项让渡信用证款项让渡信用证款项让渡信用证款项让渡投标保函投标保函信用证转让信用证转让福费廷福费廷应收账款管理应收账款管理顾问服务顾问服务信用证保兑信用证保兑贴现贴现质量质量/维修保函维修保函资信调查资信调查打包贷款打包贷款代理货运保险代理货运保险押汇押汇远期结汇（交割）远期结汇（交割）卖方卖方合同合同备货备货运输运输交单交单收款收款买方买方合同合同备付备付运输运输来单来单付款付款产产品品/服服务务名名称称资信调查资信调查进口开证进口开证代理货运保险代理货运保险贴现贴现远期售汇（交割）远期售汇（交割）顾问服务顾问服务进口保理进口保理提货担保提货担保押汇押汇汇出汇款融资汇出汇款融资付款保函付款保函海事调查海事调查海外代付海外代付进口汇利达进口汇利达货押货押中国银行贸易金融产品一览表中国银行贸易金融产品一览表中国银行特色贸易金融产品介绍中国银行特色贸易金融产品介绍 n “达” 系列产品n 供应链融资n 回流保理n 特色保函产品出口全益达出口全益达资信调查打包贷款出口押汇出口贴现福费廷信用证保兑出口双保理出口商业发票贴现出口融信达远期结汇 出口全益达特点出口全益达特点n是我行针对企业在出口贸易活动 中可能遇到的各种困扰和难题，为客户专门打造的一个功能强大、方便实用的贸易融资产品组合包n产品组合没有定式，依客户需求而变 出口全益达案例案例n n乙公司在某国拿到乙公司在某国拿到5 5亿美元承建电站的大单，但亿美元承建电站的大单，但存在如下问题：业主资金紧张，且国内融资成本存在如下问题：业主资金紧张，且国内融资成本很高，希望乙公司带资承建，并且采用很高，希望乙公司带资承建，并且采用5 5年期延期年期延期付款方式结算；某国当地银行的信用不佳；乙公付款方式结算；某国当地银行的信用不佳；乙公司尽管在某国有十多年的承建工程的成功历史，司尽管在某国有十多年的承建工程的成功历史，但涉足如此大规模的电站项目还是第一次；乙公但涉足如此大规模的电站项目还是第一次；乙公司受自身资产规模限制（在银行授信额度较少），司受自身资产规模限制（在银行授信额度较少），融资能力有限融资能力有限 出口全益达案例出口全益达案例n n中行随同乙公司两赴某国，与业主、业主主办行某中行随同乙公司两赴某国，与业主、业主主办行某国国B B银行、某外资银行磋商，并达成一致：银行、某外资银行磋商，并达成一致：n nB B银行开立银行开立5 5年期延期付款信用证，某外资银行加具年期延期付款信用证，某外资银行加具保兑；保兑；n n乙公司在该电站项下投保出口信用险、营运险、完乙公司在该电站项下投保出口信用险、营运险、完工险等险种，分散风险；工险等险种，分散风险；n n我行利用独家承办的对外工程承包风险专项资金业我行利用独家承办的对外工程承包风险专项资金业务，对项目业主出具预付款及履约保函，取得合同金务，对项目业主出具预付款及履约保函，取得合同金额额15%15%的预付款作为乙公司项目启动资金；的预付款作为乙公司项目启动资金；出口全益达案例出口全益达案例n n收到信用证后，我行向乙公司提供打包贷款；出收到信用证后，我行向乙公司提供打包贷款；出单后，应乙公司申请办理出口押汇，用押汇款项单后，应乙公司申请办理出口押汇，用押汇款项归还打包贷款；归还打包贷款；n n单据经保兑行承付后，我行叙做福费廷，买断乙单据经保兑行承付后，我行叙做福费廷，买断乙公司在项目项下的五年期应收帐款，归还乙公司公司在项目项下的五年期应收帐款，归还乙公司押汇款项。至此乙公司提前收到项目项下所有款押汇款项。至此乙公司提前收到项目项下所有款项，业务结束。项，业务结束。出口融信达出口融信达n n服务内容服务内容：指中国银行对已投保出口信用险的业务，凭出口商提供的单据、投保出口信用险的有关凭证和赔款转让协议等，向出口商提供的资金融通业务。n n产品功能产品功能： 有效规避风险;扩大融资规模出口融信达案例出口融信达案例n nA A公司与某独联合体国家签订合同，提供总金额为公司与某独联合体国家签订合同，提供总金额为40004000万美元的石油钻机及设备。该项目采用延期付万美元的石油钻机及设备。该项目采用延期付款信用证，在公司发货并交单后，开证行如期承付，款信用证，在公司发货并交单后，开证行如期承付，分分1010期延期付款。该项目前期由中国进出口银行提供期延期付款。该项目前期由中国进出口银行提供项目贷款，并由中国出口信用保险公司承保。项目贷款，并由中国出口信用保险公司承保。n n人民币升值问题是人民币升值问题是A A公司关注的焦点，但通过远期结公司关注的焦点，但通过远期结汇不能满足公司规避汇率风险的需求汇不能满足公司规避汇率风险的需求n n叙做常规融资业务存在的问题：叙做常规融资业务存在的问题： 1 1、开证行在我行无金融机构授信额度、开证行在我行无金融机构授信额度 2 2、因开证行的国家风险较高，不能办理押汇及福费、因开证行的国家风险较高，不能办理押汇及福费廷业务廷业务出口融信达案例出口融信达案例 客客户户在在我我行行办办理理融融信信达达业业务务，我我行行为为其其叙叙做做中中长长期期出口信用保险项下的应收帐款买断业务：出口信用保险项下的应收帐款买断业务：n n由由客客户户向向贷贷款款银银行行归归还还贷贷款款并并向向贷贷款款银银行行及及保保险险公公司提交申请要求变更出口信用保险的受益人司提交申请要求变更出口信用保险的受益人n n贷贷款款银银行行出出具具声声明明同同意意撤撤消消原原赔赔款款转转让让授授权权书书，保保险险公公司司书书面面确确认认将将出出口口信信用用保保险险的的赔赔款款权权益益转转让让给我行给我行n n我我行行向向A A公公司司叙叙做做该该笔笔融融信信达达业业务务，在在办办理理业业务务时时全全额额占占用用出出口口信信用用保保险险公公司司的的金金融融机机构构额额度度，并并按按适当比例占用公司的工商授信额度适当比例占用公司的工商授信额度出口融信达案例出口融信达案例 满足了公司将远期应收帐款转化为即期收入、有效规避汇率风险的需求 有效解决了因高风险国家和地区开证行授信额度稀缺对开展融资业务的制约问题 进口汇利达需求背景进口汇利达需求背景 在对人民币升值的预期下，推迟对外进口付汇或利用银行远期售汇业务锁定汇率风险，并从中取得无成本、无风险的收益。进口汇利达特点进口汇利达特点n n指应进口客户的申请，中国银行凭其提交的人民指应进口客户的申请，中国银行凭其提交的人民币购汇资金作质押，为其即期办理进口押汇或汇币购汇资金作质押，为其即期办理进口押汇或汇出汇款项下融资并对外支付，同时要求客户在我出汇款项下融资并对外支付，同时要求客户在我行办理一笔远期售汇交易，并约定到期由我行用行办理一笔远期售汇交易，并约定到期由我行用质押的人民币存款用于远期售汇交割资金，归还质押的人民币存款用于远期售汇交割资金，归还进口融资本息的业务。进口融资本息的业务。优点：既满足了客户及时对外付汇的需求，又为优点：既满足了客户及时对外付汇的需求，又为客户在无风险的情况下减少了支付成本。客户在无风险的情况下减少了支付成本。进口汇利达案例进口汇利达案例A A公司于公司于20052005年年1212月月6 6日需要对外支付贸易货款日需要对外支付贸易货款10,000,000.0010,000,000.00美元，该公司无外汇资金，帐户上只美元，该公司无外汇资金，帐户上只有人民币资金，需到银行购汇对外支付。有人民币资金，需到银行购汇对外支付。当日中国银行有关报价：当日中国银行有关报价：即期售汇牌价为即期售汇牌价为即期售汇牌价为即期售汇牌价为8.0953; 8.0953; 8.0953; 8.0953; 远期售汇期限远期售汇期限远期售汇期限远期售汇期限1 1 1 1年的报价为年的报价为年的报价为年的报价为7.82247.82247.82247.8224； 人民币人民币人民币人民币1 1 1 1年期定存利率为年期定存利率为年期定存利率为年期定存利率为2.25%2.25%2.25%2.25%； 美元美元美元美元1 1 1 1年期贷款利率为年期贷款利率为年期贷款利率为年期贷款利率为5.75%5.75%5.75%5.75%。进口汇利达案例进口汇利达案例通过正常银行即期购汇对外支付A公司在2005年12月6日在中国银行办理即期售汇交易。需要支付的人民币为：10,000,000.00*8.0953 =80,953,000.00元 银行售汇后即时对外汇出1千万美元。进口汇利达案例进口汇利达案例叙做中国银行汇利达业务20052005年年1212月月6 6日日1. A1. A公司向中国银行支付人民币本金，金额为：公司向中国银行支付人民币本金，金额为： 美元本金美元本金* *即期购汇价，即期购汇价， 10,000,000.00*8.0953=80,953,000.0010,000,000.00*8.0953=80,953,000.00元元2.2.中中国国银银行行将将该该人人民民币币办办理理定定期期存存款款，期期限限为为1 1年年，1 1年年后后到到期期人人民民币币存存款款本本息息和和为为：人人民民币币本本金金* *（1+1+存存款款年年利利率率* *实实际际天天数数/360/360），80,953,000.00*80,953,000.00*（1+2.25%1+2.25%）=82,774,442.50=82,774,442.50元元进口汇利达案例进口汇利达案例3 3、中中国国银银行行将将所所得得人人民民币币作作为为质质押押，向向A A公公司司发发放放1 1年年期期进进口口贸贸易易融融资资款款项项10,000,00010,000,000美美元元，同同时时按按照照A A公司指令对外支付。公司指令对外支付。4 4、A A公公司司与与中中国国银银行行签签订订1 1年年期期远远期期售售汇汇合合同同，成成交交汇汇率率为为7.82247.8224，金金额额为为到到期期美美元元融融资资本本息息和和：美美元元本本金金* *（1+1+贷贷款款年年利利率率* *实实际际天天数数/360/360），即即：10,000,000.00*10,000,000.00*（1+5.75%1+5.75%）=10,575,000.00=10,575,000.00美元美元进口汇利达案例进口汇利达案例20062006年年1212月月6 6日日中中国国银银行行与与A A公公司司办办理理远远期期售售汇汇交交割割，公公司司需需要要支支付的人民币金额为：付的人民币金额为：美元兑人民币远期售汇价美元兑人民币远期售汇价* *美元贷款本息和，美元贷款本息和，即：即： 7.8224*10,575,000.00=82,721,880.007.8224*10,575,000.00=82,721,880.00元元因此到期因此到期A A公司可得到中国银行返还的人民币金额：公司可得到中国银行返还的人民币金额： 人民币存款本息和人民币存款本息和- -公司需要支付的人民币金额公司需要支付的人民币金额即：即： 82,774,442.50-82,721,880.00=52,562.582,774,442.50-82,721,880.00=52,562.5元元通过叙做进口汇利达，通过叙做进口汇利达，A A公司节省人民币公司节省人民币52562.552562.5元元通易达通易达通易达是指应开证申请人的要求，中国银行接受开证行或其指定银行已承兑/承付的国际/国内信用证项下应收账款作为质押，为其提供的开立国际/国内信用证的业务。通易达案例通易达案例原料供应商原料供应商银行银行加工企业加工企业银行银行最终用户最终用户银行银行1 1、开立、开立L/C(A)L/C(A)2 2、出货、出货/ /交单交单3 3、承兑、承兑/ /承付承付4 4、通易达、通易达L/C(B)L/C(B)5 5、出货、出货/ /交单交单6 6、承兑、承兑/ /承付承付7 7、到期付款、到期付款7 7、到期付款、到期付款融易达融易达n n“ “融易达融易达融易达融易达” ”是指在以赊销为付款方式的交易中，是指在以赊销为付款方式的交易中，是指在以赊销为付款方式的交易中，是指在以赊销为付款方式的交易中，在买方签署书面文件确认基础交易及应付账款无在买方签署书面文件确认基础交易及应付账款无在买方签署书面文件确认基础交易及应付账款无在买方签署书面文件确认基础交易及应付账款无争议、保证到期履行付款义务的情况下，中国银争议、保证到期履行付款义务的情况下，中国银争议、保证到期履行付款义务的情况下，中国银争议、保证到期履行付款义务的情况下，中国银行在占用买方授信额度的前提下，不再占用卖方行在占用买方授信额度的前提下，不再占用卖方行在占用买方授信额度的前提下，不再占用卖方行在占用买方授信额度的前提下，不再占用卖方授信额度为卖方提供贸易融资。授信额度为卖方提供贸易融资。授信额度为卖方提供贸易融资。授信额度为卖方提供贸易融资。买方买方(核心企业核心企业)卖方（供应商）卖方（供应商）中国银行中国银行额度延伸额度延伸中国银行特色贸易金融产品介绍中国银行特色贸易金融产品介绍 n “达” 系列产品n 供应链融资n 回流保理n 特色保函产品供应链融资供应链融资近年来，随着专业化、全球化及高科技的发展，企业为提高自身的竞争力，在供应链管理方面的创新层出不穷，与此同时，企业对与物理供应链密切相关的资金供应链，即供应链融资产品的需求也日益旺盛。供应链融资产品的现状供应链融资产品的现状n n 国内众多银行在供应链融资方面都陆续推出了如保理、仓单质押、保兑仓等新产品n n如何对现有的供应链融资产品创新组合、融会贯通，以满足企业在供应链整体流程中的融资及其它金融服务需求，仍是摆在国内银行界面前的一大难题 中国银行的做法中国银行的做法n关注物流、资金流、信息流 供应链物流资金流信息流供应链物流资金流信息流n关注核心企业 以核心企业为突破口，将资金有效注入其上下以核心企业为突破口，将资金有效注入其上下游供应商，提升供应链的整体竞争能力游供应商，提升供应链的整体竞争能力n关注两个应收账款 即供应商对制造商的应收帐款和制造商对经销即供应商对制造商的应收帐款和制造商对经销商的应收帐款商的应收帐款中国银行设计的供应链融资解决方案n融易达与货押融资的组合方案 此方案比较适用于上下游客户结构相对简单、此方案比较适用于上下游客户结构相对简单、产成品适合叙作货押的供应链。产成品适合叙作货押的供应链。 n融易达与国内融信达的组合方案 此方案比较适用于下游客户结构相对复杂、产此方案比较适用于下游客户结构相对复杂、产成品不适合叙作货押的供应链。成品不适合叙作货押的供应链。融易达与货押融资的组合方案融易达与货押融资的组合方案供应商供应商核心企业核心企业经销商经销商物流物流物流物流中国银行中国银行融融资资融易达融易达中国银行中国银行货押融资货押融资无无争争议议证证明明说明说明n 此模式适用于上下游客户结构均比较简单的业务流程，可通过供应链融资及对货物的监管方式解决经销商授信不足，又急需融资的问题n 融易达货押融资案例案例 业务背景：业务背景：A A公司购买车体，而后经过改装和加公司购买车体，而后经过改装和加工，成为工程专用车辆，再销售给建筑工程公司。工，成为工程专用车辆，再销售给建筑工程公司。车体制造厂要求车体制造厂要求A A公司收到车体后立即付款；公司收到车体后立即付款；A A公司公司车体再加工而后销售需要时间和资金，立即付款存车体再加工而后销售需要时间和资金，立即付款存在困难；建筑工程公司一次性支付多辆工程车款，在困难；建筑工程公司一次性支付多辆工程车款，也有困难。也有困难。车体制造商车体制造商A公司公司建筑工程公司建筑工程公司车体车体工程车工程车具体方案具体方案n n第一个环节：要求A公司在收到车体后确定一个时间进行检验，无问题后，出具检验证明，确定车体符合质量要求，放弃争议。我行根据A公司的授信额度，给予车体制造商一定融资，即融易达。车体制造商车体制造商融易达融易达A公司公司额度转移额度转移具体方案（续）具体方案（续）n n第二个环节：通过货押方式操作，即我行确定车辆的质押率，并要求建筑工程公司提交部分保证金后，我行将车款全额付给A公司，而后A公司将已改装的工程车辆运输至我行指定监管仓库，车辆“身份证”质押我行。建筑工程公司支付部分车款，我行释放等值车辆的“身份证”，直至车辆全部出库，货款全部付清。案例案例: :融易达与国内融信达组合方案融易达与国内融信达组合方案 业务背景：D公司在内地采购电脑配件，而后再销售给各地经销商和用户。需求与问题与案例一相似。零配件供应商零配件供应商D公司公司经销商经销商/用户用户物流物流物流物流融易达与国内融信达的组合方案融易达与国内融信达的组合方案中国银行中国银行无无争争议议证证明明融融资资融易达融易达中国银行中国银行国内融信达国内融信达供应商供应商核心企业核心企业经销商经销商物流物流物流物流说明说明n 此模式适用于上游客户简单，但下游客户结构复杂的业务流程，因货押方式操作流程复杂，因此可通过国内信用险，通过打包方式解决问题。n 融易达国内融信达解决方案解决方案n n第一个环节：与方案一相同，采用融易达业务为零配件供应商办理融资零配件供应商零配件供应商融易达融易达D公司公司额度转移额度转移解决方案（续）解决方案（续）n第二个环节：逐一进行货押业务，可操作性欠佳，因此可以通过与保险公司合作的方式，将D公司的应收款项进行投保，根据投保结果为D叙做融资业务，即融信达。中国银行特色贸易金融产品介绍中国银行特色贸易金融产品介绍 n “达” 系列产品n 供应链融资n 回流保理n 特色保函产品回流保理介绍回流保理介绍n即在进口保理商为零售商核定信用额度的前提下，由中间商将其对零售商销售产生的应收账款回流转让至出口商，再由出口商转让给我行，我行再将受让的应收账款转让给进口保理商。该方案巧妙地通过一个“回流”环节，使进口保理商可以直接为实力强大的零售商授信，从而解决了中间商授信困难问题，满足了出口商的融资需求回流保理示意图回流保理示意图进口保理商进口保理商国内生产商国内生产商出口商出口商进口商所在国进口商所在国中间商中间商物流物流物流物流中国银行中国银行最终买方最终买方发票发票2 2EDI发票发票发票发票1 1中国银行特色贸易金融产品介绍中国银行特色贸易金融产品介绍 n “达” 系列产品n 供应链融资n 回流保理n 特色保函产品 提供融资性对外担保提供融资性对外担保 n n服务内容： 我国企业在海外投资，如果规模较小，单凭自身实力很难得到需要的授信。这时我行可通过为海外企业出具融资性对外担保的形式对其提供支持n n业务情况：中国银行第一家获得国家外汇局批准，早在2001年就开始为一些石油化工、电力、通讯、汽车行业的重点客户在境外的投资企业提供融资性对外担保提供融资性对外担保 n n最新政策最新政策最新政策最新政策：20052005年年1212月，国家外汇管理局调整了境月，国家外汇管理局调整了境内银行为境外投资企业提供融资性对外担保的管理内银行为境外投资企业提供融资性对外担保的管理方式，对此项业务实行余额管理银行可在余额指方式，对此项业务实行余额管理银行可在余额指标范围内自行为境外投资企业提供融资性对外担保，标范围内自行为境外投资企业提供融资性对外担保，无须逐笔取得外汇局的批准。无须逐笔取得外汇局的批准。n n中国银行第一批申请到该业务项下的余额控制指标，中国银行第一批申请到该业务项下的余额控制指标，在该指标内，中国银行可自行决定为境外投资企业在该指标内，中国银行可自行决定为境外投资企业出具融资性对外担保，国内企业为在境外的投资企出具融资性对外担保，国内企业为在境外的投资企业向我行申请开立融资性对外担保不需事先去外汇业向我行申请开立融资性对外担保不需事先去外汇局审批。目前余额指标为局审批。目前余额指标为5050亿美元，实际业务余额亿美元，实际业务余额2121亿美元。亿美元。融资性对外担保融资性对外担保1 1、原则上在中国银行评级至少为、原则上在中国银行评级至少为A A级；级；2 2、设立境外投资企业已获国家有权部门批准；、设立境外投资企业已获国家有权部门批准；3 3、已向外汇管理部门办理境外投资外汇登记手续；、已向外汇管理部门办理境外投资外汇登记手续；4 4、境外投资企业已在境外依法注册；、境外投资企业已在境外依法注册；5 5、境外授信所支持的业务符合国家、境外授信所支持的业务符合国家“走出去走出去”战略、战略、 中国银行授信政策和企业主营业务；中国银行授信政策和企业主营业务；6 6、提供经中国银行认可的反担保条件。、提供经中国银行认可的反担保条件。网上支付税费担保网上支付税费担保n n网上支付税费担保是指银行为满足纳税义务人在海关办理先放行货物、后缴纳海关税费的网上支付业务需求，向海关出具的保证纳税义务人在海关规定的期限内向海关缴纳到期应缴税费的书面担保n n电子银行与保函相结合的产品中国银行深圳市分行中国银行深圳市分行中国银行深圳市分行中国银行深圳市分行结算业务部结算业务部结算业务部结算业务部何何何何 青青青青 2233209422332094、1390231579813902315798