第十六届山东省职业院校技能大赛业财税融合大数据应用赛项（学生赛）竞赛题2023年12月索 引一、场景资料二、任务与要求模块（一） 基于数字场景的资金业财税融合与大数据应用综合业务岗（1）融资业务岗投资业务岗综合业务岗（2）模块（二） 基于数字场景的营运业财税融合与大数据应用购销业务岗综合业务岗（1）综合业务岗（2）成本业务岗模块（三） 基于数字场景的管理业财税融合与大数据应用分析业务岗管理业务岗综合业务岗（1）综合业务岗（2）一、场景资料1.企业介绍中国石油化工集团公司(简称中国石化集团公司，英文缩写Sinopec Group)是1998年7月国家在原中国石油化工总公司基础上重组成立的特大型石油石化企业集团，是国家独资设立的国有公司、国家授权投资的机构和国家控股公司。中国石化集团公司控股的中国石油化工股份有限公司先后于2000年10月和2001年8月在境外境内发行H股和A股并分别在香港、纽约、伦敦和上海上市。2007年底，中国石化股份公司总股本867亿股，中国石化集团公司持股占75.84%，外资股占19.35%，境内公众股占4.81%。2.工商信息公司名称中国石化大海炼化有限责任公司纳税人识别号9542685026874556MD公司类型有限责任公司营业期限2012年12月6日至长期注册资金500000000公司法人 伍斯斯公司地址新疆阿克苏地区库车市东城街道石化新村社区天山东路66号营业执照范围石油、天然气的勘探、开采、储运(含管道运输)、销售和综合利用，石油炼制;汽油、煤油、柴油的批发，石油化工及其他化工产品的生产、销售、储存、运输，石油石化工程的勘探设计、施工、建筑安装，石油石化设备检修维修;机电设备制造，技术及信息、替代能源产品的研究、开发、应用、咨询服务，自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)公司电话0997-8805645373、公司账户资料4、公司客户档案5、 公司物料档案二、任务与要求模块（一） 基于数字场景的资金业财税融合与大数据应用【说明】1.本模块为团队赛，分综合业务岗（1）、融资业务岗、投资业务岗、综合业务岗（2），4个岗位。2.本模块竞赛时间为150分钟。团队成绩总分为30分。成绩由管理系统自动评定。综合业务岗（1）1、 资金缺口与计划任务1：大数据抓取材料、人工、制造费用数据运用资料库中的大数据模板获取2021的直接材料、直接人工、制造费用数据，在此基础上上调15%作为2022年直接材料、直接人工、制造费用的预计数。（标蓝的需填空）数据源地址：任务2：2022年资金预算表中国石化大海炼化有限责任公司（简称大海炼化）成立于2002年6月30日，总部位于新疆阿克苏地区库车市东城街道石化新村社区天山东路66号。根据大海炼化全面预算相关资料和信贷台账信息，编制2022年现金预算表，从实际生产经营资金需求的角度测算资金缺口。(收支均用正数表示）。温馨提示：本题考核月度现金预算表，要求填制下列表格（部分数据来源于成本模块）。任务3：填制2021年资产负债表填制2021年资产负债表任务4：填制2022年资金需求测算（销售收入法）请利用销售收入百分比法对2022年不同增长率情况下的资金需求进行测算，增长率依次填写：10%、0%、-10%、-15%。（标蓝的需填空） 注：由于其他应收款和其他应付款包含大额内部交易往来款，应将其剔除在外。计算增量敏感资产及增量敏感负债是采用基期的营业收入、占比及增长率进行计算；资金需要量用增量敏感资产及增量敏感负债进行计算。2022年需增加300000万元的固定资产。外部筹资如无需要，以0值表示。其中：2021年营业收入为41136709734.56元，净利润为4334283852.75元，2022年留存收益率为35%，2022年销售净利率为15%。2、计划与风险分析任务5：筹资方案可行性论证进行筹资方案可行性论证，需考虑()任务6：筹资方式根据背景资料进行职业判断，大海炼化公司可采用的筹资方式有哪些( )任务7：2022年计划融资金额2021年12月10日，请根据总经办会议结果及相关信息，编制2022年度融资计划（总计划为20亿元，其中信用借款占15%，保证借款占20%，抵押借款占30%，发行债券占35%）。编制部门：战略发展部。（标蓝的需填空）任务8：融资资本结构进行分析结合全面预算等相关资料，对2022年融资资本结构进行分析。请判断：一定的筹资渠道可能只适用于某一特定的筹资方式，但是同一渠道的资金往往可采用不同的方式去取得。2、 综合分析任务9：中期业绩请利用资料库中的大数据爬取模块获取数据填写空格数据源地址：温馨提示：运行出来的结果单位为万元任务10：贷款基础利率数据请运用python技术或者大数据中心从tushare中抓取2021年12月的1年期贷款基础利率数据接口：shibor_lpr任务11：资本成本以贷款基础利率作为银行借款利率，所得税税率15%，请测算银行借款的资本成本。温馨提示：答案采用百分比形式，如0.01%任务12：国债数据从平台大数据中心（后台数据）收集15年期的国债数据（结果与查询的保持一致） 任务13：纯粹利率请根据15年期国债数据，用算术平均法计算15期国债到期收益率的平均值，作为资金市场上国债的纯粹利率（结果保留至0.01%）。任务14：综合业务现对同行业和顺石油（603353.SH）企业进行分析，相关资料如下：资料一、假设和顺石油2023年计划销售增长率为8%，公司拟通过提高销售净利率或提高资产负债率来解决资金不足的问题，计算分析时假设除正在考察的财务比率之外其他财务比率不变，销售不受市场限制，销售净利率涵盖了负债利息，且公司不打算发行新股。资料二、如果该公司2023年计划销售增长率为12%，计算分析时假设不变的销售净利率涵盖了负债利息，销售不受市场限制，销售净利率涵盖了负债利息，且公司不打算改变当前的资本结构、收益留存率和经营效率。 资料三、假设2021-2022年年报中，负债部分除短期借款、长期借款、1年内到期的非流动负债为有息负债外，其余为无息负债。温馨提示：2022年和顺石油归属于上市公司股东的净利润103557449.75元，拟派发现金红利（含税）34112720元。融资业务岗1、债券发行筹备与审核任务15：临时股东会2021年12月10日，中国石化大海炼化有限责任公司召开股东会，做出相关决议。任务16：审核通过公告2021-12-20请填写关于发行公司债券申请获得中国证监会审核通过的公告。请在标蓝空白处作答任务17：批文公告公开发行公司债券获得中国证监会核准批文的公告（标蓝的需填空）。2021-12-21请补充完善关于公开发行公司债券获得中国证监会核准批文的公告。任务18：决议公告2021年12月21日补充第五届董事会第十一次会议决议公告（首次发行规模不低于总规模的50%）请在标蓝空白处作答。2、债券发行与募集任务19：公司债券发行公告2021 年12月23日，公司债券（第一期）发行公告保荐人（主承销商）：招商证券股份有限公司经过第五届董事会第十一次会议决议通过，本期债券发行总额为3.5亿元，网上预设的发行数量不超过本期债券初始发行规模的比例为1任务20：募集说明书2021年12月25日，请填写公司债券募集说明书。请在标蓝空白处作答温馨提示：本期债券信用等级AAA级、公司主体信用等级：AA级；2020年年末负债合计和所有者权益分别为2343475323.7元、4078764532.97元任务21：债券募集说明书发行人的资信状况请填写2021年债券募集说明书发行人的资信状况任务22：担保情况当前节点为业务所需节点，仅支持查看，不作为计分考核点任务23：募集资金的应用请填写公司债券募集说明书募集资金的运用任务24：债券募集说明书备查文件请填写债券募集说明书备查文件（标蓝的需填空）任务25：票面利率公告请填写2021年公司债券 (第一期) 票面利率公告（标蓝的需填空）温馨提示：票面利率询价日期为2021年12月24日，最终确定票面利率为询价区间平均值任务26：发行债券结果公告请填写2021年公司债券（第一期）发行结果公告。温馨提示：发行价格为每张人民币100元3、 银行贷款（抵押）任务1：企业贷款资料准备清单企业贷款资料准备清单，填制表格。温馨提示：项目资金即为专项资金任务2：机构信用查询及报送2021年12月10日填写机构信用信息查询及报送授权书任务3：抵押土地评估报告当前节点为业务所需节点，仅支持查看，不作为计分考核点任务4：项目批文建议总投资3000万元的项目批文建议，请在标蓝部分填空任务5：授信批复意见请填写银行一般授信额度审批批复 审批金额：30000000任务6：授信合同2021年12月6日，中国石化大海炼化有限责任公司与建设银行库车市支行民航路分理处签署授信合同。合同编号：（2021）银授字第711号每笔贷款最长期限12月任务7：抵押合同2021年12月10日签订抵押合同 。抵押权人信息抵押权人：建设银行库车市支行民航路分理处负责人：张忠华营业地址：新疆维吾尔自治区阿克苏建设银行库车市五一路与文化路交汇处邮编：842000电话/传真：0997-7123204标蓝的需填空任务8：借款合同12月10日建设银行库车市支行民航路分理处与中国石化大海炼化有限责任公司签订人民币30000000元的借款合同，借款期限为36个月，借款用途：中国石化大海炼化有限责任公司常减压装置10设备更新改造项目任务9：借款借据2021年12月10填写工商企业借款借据.贷款种类：项目资金贷款贷款账号：606665613888存款账号：6228464503854541837借款金额：30000000 企业编号：60677831256866月利率：3.9583‰经办人：王华任务10：收到借款借据2021年12月10日。请填写工商企业借款借据投资业务岗任务1：战略发展部会议决议2022年1月8日，根据公司投资管理制度以及公司章程中对短期投资决策的表决，形成决议性文件，完成签字的手续任务2：付款申请单2022年1月10日，战略发展部李虎填写付款申请单付款至公司股票投资账户，付款方式为电汇。付款内容：转出投资款任务3：计算股票价值云南白药(000538）2021年每股股利2.21元，预计以后每年以14%的增长率增长，目前大海炼化公司要求的最低报酬率为16%，计算云南白药股票的价值。任务4：证券投资审批2022年1月11日，计划财务处张三妹进行证券投资申请签字.任