初级银行从业初级公司信贷考前模拟真题B卷一、单项选择题1.为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好()，才能真正保证贷款抵押的安全性。A.风险识别B.风险监测C.风险分析D.（江南博哥）风险控制答案：C【解析】为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好风险分析工作，只有详备的风险分析加上完备的风险防范才能真正保证贷款抵押的安全性。2.销售阶段的核心是市场，这包括销售给谁、怎样销售、以什么条件销售等内容。信贷人员应重点调查以下几个方面，不正确的是()。A.目标客户B.历史沿革C.销售渠道D.收款条件答案：B【解析】销售阶段的核心是市场，这包括销售给谁、怎样销售、以什么条件销售等内容。信贷人员应重点调查以下几个方面。（1）目标客户，（2）销售渠道，（3）收款条件3.现金净流量=经营活动的现金净流量+投资活动的现金净流量+筹资活动的现金净流量。以下属于筹资活动的现金流量的是()。A.购货现金支出B.分配现金股利带来的现金流出C.购置固定资产带来的现金流出D.增值税销项税款和出口退税带来的现金流入答案：B【解析】筹资活动的现金流量包括以下几项：吸收投资收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与筹资活动有关的现金；偿还债务支付的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金；支付其他与筹资活动有关的现金。A、D 两项属于经营活动的现金流量，C 项属于投资活动的现金流量。4.下列属于变动成本的是()。A.固定资产折旧B.广告及推广的费用C.企业日常开支（水、电等）D.租赁费用答案：B【解析】变动成本随着生产和销售水平的变化而变化，它一般包括原材料、生产过程中的费用、广告及推广的费用、销售费用、人工成本（生产过程产生的）等。5.利息保障倍数用于衡量客户偿付负债利息能力。任何情况下，该指标不得低于()。A.1 B.0.5 C.5 D.10答案：A【解析】无论如何，利息保障倍数不能低于1。6.企业在使用波特五力分析行业潜力，考虑的主要因素不包括()。A.融资结构B.替代产品C.潜在竞争者D.客户和供应商的议价能力答案：A【解析】迈克尔波特教授认为可以用五个方面来描述行业竞争态势：行业内现有竞争者的竞争力、供应商的议价能力、购买者的议价能力、替代产品或服务的威胁、潜在竞争者进入的威胁。上述五种力量决定了行业竞争程度和吸引力，这五方面压力越大，企业竞争力面临的束缚就越强。企业应该综合评价以上各个方面，分析行业潜力，并由此制定竞争战略。故本题选A。7.下列关于销售收入与固定资产增长模式的表述，正确的是()。A.销售收入阶梯形增长，固定资产线性增长B.销售收入线性增长，固定资产阶梯形增长C.销售收入与固定资产都是阶梯形增长D.销售收入与固定资产都是线性增长答案：B【解析】与销售收入线性增长模式不同，固定资产增长模式通常呈阶梯形发展。8.下列关于贷款担保的作用的说法，不正确的有()。A.贷款担保有利于协调和稳定商品流转秩序B.贷款担保把借款企业不还贷的风险转移给了第三者C.贷款担保降低了银行信贷资金的使用效率D.贷款担保有利于银行信用的实现答案：C【解析】在我国市场经济建立和发展过程中，银行开展担保贷款业务具有重要的意义。担保的作用主要表现为以下四个方面： 1.协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行； 2.降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率； 3.促进借款企业加强管理，改善经营管理状况； 4.巩固和发展信用关系。9.目标机构新增贷款与新增存款余额比指的是()。A.经济增加值B.存量存贷比率C.经济资本回报率D.增量存贷比率答案：D【解析】增量存贷比率，是指目标机构新增贷款与新增存款余额比，该指标反映一家机构存贷比动态趋势。增量存贷比率高于存量存贷比率，机构流动性将进二步降低或恶化。10.()是银行发放贷款前最重要的一环，是信贷决策的重要依据，也是信贷发放后能否如期履约的关键。A.出具贷款意向书B.贷前调查C.面谈情况汇报D.贷款承诺答案：B【解析】贷前调查是银行信贷经营最重要的一环，是信贷决策的重要依据，也是信贷发放后能否如期履约的关键。11.客户评级主标尺中，主标尺应具备的基本特征，说法错误的是()。A.主标尺应该将违约概率连续且没有重叠地映射到风险等级，应该涵盖银行整体资产的信用风险B.客户不能过于集中在单个风险等级，每个风险等级的客户数不能超过总体客户数的一定比例C.主标尺应该以债权人真实的违约概率为标准划分D.违约率映射要综合考虑银行现有的评级和客户分布答案：C【解析】客户评级主标尺，主标尺应具备以下基本特征：主标尺应该以债务人真实的违约概率为标准划分。C 错误。主标尺应该将违约概率连续且没有重叠地映射到风险等级，应该涵盖银行整体资产的信用风险。A 正确。风险等级的划分足够精细可以分辨不同类型的风险等级，相邻等级的违约率不能变化过大，各个违约率区间跨度（差值）应该是单调且最好是按几何级数方式增加。客户不能过于集中在单个风险等级，每个风险等级的客户数不能超过总体客户数的一定比例。B 正确。违约率映射要综合考虑银行现有的评级和客户分布。D 正确。12.处置的不良贷款占新形成不良贷款的比例在75，90）范围内时，拨备覆盖率的最低监管要求是()。A.120B.130C.140D.150答案：B【解析】见下表。13.下列关于融资性担保公司的描述中，错误的是()。A.融资性担保公司由省、自治区、直辖市人民政府实施属地管理B.注册资本的最低限额不得低于人民币2000 万元C.对同一被担保人的担保责任余额与融资担保公司净资产的比例不得超过10D.对同一被担保人及其关联方的担保责任余额与融资担保公司净资产的比例不得超过10答案：D【解析】融资担保公司对同一被担保人及其关联方的担保责任余额与融资担保公司净资产的比例不得超过15。14.商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等方面采取措施来控制、转移或化解风险，使风险预警信号回到正常范围，这属于风险处置方式中的()。A.局部处置B.全面性处置C.预控性处置D.重点处置答案：B【解析】全面性处置是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等方面采取措施来控制、转移或化解风险，使风险预警信号回到正常范围。15.应收账款和存货周转率的下降()。A.只导致短期融资需求B.只导致长期融资需求C.既可能导致短期融资需求，又可能导致长期融资需求D.既不可能导致短期融资需求，又不可能导致长期融资需求答案：C【解析】公司流动资产周转效率的下降，即应收账款和存货周转率的下降，可能导致长期融资需求，也可能导致短期融资需求，银行在发放贷款时必须有效识别借款需求的本质，从而保证贷款期限与公司借款需求相互匹配。16.()是指客户一定时期的销售收入净额与营运资本平均余额的比率。A.营运资本周转率B.固定资产周转率C.现金流量比率D.速动比率答案：A【解析】营运资本周转率是指客户一定时期的销售收入净额与营运资本平均余额的比率，即企业营运资本在一定时期内（通常为一年）周转的次数。17.下列对现金流量的理解，正确的是()。A.是存量的概念，反映一段时间内现金的发生额B.主要讨论现金及现金等价物之间的变动C.可分为经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和融资活动的现金流量D.计算时，要以资产负债表为基础，根据利润表期初期末的变动数调整答案：C【解析】现金流量反映的是企业一定时期内现金的流入流出变化量，属于流量的概念；它不讨论现金及现金等价物之间的变动，如用多余现金购买债券，因为这不影响客户偿债能力，属于现金管理内容；现金流量管理的具体内容主要有经营活动现金流量、投资活动现金流量、融资活动现金流量；由于企业每期现金流量主要由每期收益取得和费用支出导致，收益中未收到的现金和费用中未支付的现金表现在资产负债表中有关科目的变动，所以在计算现金流量时，应以利润表为基础，根据资产负债表期初期末的变动数进行调整。18.下列不属于信用贷款特点的是()。A.信用贷款不需要保证和抵押B.信用贷款风险较大C.一般仅向实力雄厚、信誉卓著的借款人发放D.期限较长答案：D【解析】信用贷款是指凭借款人信誉发放的贷款。其最大特点是不需要提供保证和抵押、质押等担保，仅凭借款人的信用就可以取得贷款。信用贷款的还款来源主要依靠借款人自身生产经营产生的现金流偿还，没有第二还款来源，发放时须审慎核算，一般仅向实力雄厚、信誉卓著的借款人发放，通常期限较短。19.以下关于借款人营运能力的表述，错误的是()。A.借款人资产周转速度越快，经营能力越强B.资产运用效率越高，盈利能力越强C.营运能力是指借款人的资产运用效率D.只反映借款人的资产管理水平和资产配置组合能力答案：D【解析】营运能力是指通过借款人经营中各项资产周转速度所反映出来的借款人资产运用效率，它不仅能反映借款人的资产管理水平和资产配置组合能力，而且也影响着借款人的偿债能力和盈利能力。20.下列主体可作为保证人的是()。A.8 岁的小明B.65 岁无经济来源的老王C.xx 医院D.xx 化工集团答案：D【解析】首先，作为保证人必须是具有民事行为能力的人，只有具有行为能力的人所从事的法律行为才有效。其次，保证人必须具有代为履行主债务的资力。保证人资格的限制性规定有以下几点：国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外；以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得作保证人；公司的分支机构未经公司股东（大）会或者董事会决议以自己的名义对外提供担保，相对人请求公司或者其分支机构承担担保责任的，人民法院不予支持，但相对人不知道且不应当知道分支机构对外提供担保未经公司决议程序的除外；金融机构的分支机构在其营业执照记载的经营范围内开立保函，或者经有权从事担保业务的上级机构授权开立保函，金融机构或者其分支机构以违反公司法关于公司对外担保决议程序的规定为由主张不承担担保责任的，人民法院不予支持。担保公司的分支机构未经担保公司授权对外提供担保，担保公司或者其分支机构主张不承担担保责任的，人民法院应予支持，但是相对人不知道且不应当知道分支机构对外提供担保未经担保公司授权的除外。21._是借款人偿债资金保证的绝对量，而_最能反映客户直接偿付流动负债的能力。()A.营运资金；应收账款B.速动比率：速动资产C.现金比率；存货D.营运资金；现金类资产答案：D【解析】营运资金是借款人偿债资金保证的绝对量，而流动比率、速动比率和现金比率是相对数。现金类资产是速动资产扣除应收账款后的余额，包括货币资金和易于变现的有价证券，它最能反映客户直接偿付流动负债的能力。22.根据迈克尔波特的竞争战略，企业主攻某一细分市场，建立并巩固优势的战略是()。A.一体化战略B.集中化战略C.差异化战略D.成本优先战略答案：B【解析】集中化战略是指企业主攻某一细分市场，建立并巩固优势。23.下列关于业务人员面谈结束后的做法，不正确的是()。A.在了解客户总体情况后，业务人员应及时对客户贷款申请作出必要的反应B.对于合理的贷款申请，业务人员可立即作出受理的承诺C.如果对客户的贷款申请不予考虑，业务人员可向客户建议其他融资渠道